Delårsrapport Jämtlands Räddningstjänstförbund

Transkript

1 Delårsrapport 2013 Jämtlands Räddningstjänstförbund

2 Tertialrapport april 2013 Dnr Augusti 2013 Innehåll Förbundschefen om verksamheten januari augusti Räddningsavdelningen... 2 Förebyggandeavdelningen... 2 Personal... 4 Sjukfrånvaro... 4 Övertid... 4 Måluppföljning augusti Resultat och ställning... 6 Resultaträkning... 6 Delårsrapport Driftredovisning... 7 Investeringsredovisning... 7 Redovisningsprinciper... 8 Balansräkning... 9 Finansieringsanalys Noter... 10

3 Delårsrapport 2013 Dnr Förbundschefen om verksamheten januari augusti 2013 Utökat förbund Avtalet där Jämtlands Räddningstjänstförbund sköter delar av räddningstjänstens verksamhet i Härjedalen kommun har utökats. Samtidigt fortlöper förhandlingarna med Härjedalens kommun om att bli delägare i Förbundet under Åre kommun har via media meddelat att man inte är intresserade av att gå med i Jämtlands Räddningstjänstförbund. Arbetsmiljö Arbetet med att förbättra den fysiska arbetsmiljön på brandstationerna fortgår, verksamheten i Föllinge har nyligen flyttat till nya lokaler. Målet är att alla stationer skall ha skilda omklädningsrum och duschutrymmen för män och kvinnor samt skilda skåp för larmkläder och privata kläder. Det är med viss oro jag ser fram mot det fortsatta arbetsmiljöarbetet då åtgärderna är kostsamma och många intressenter gör att arbetet går sakta. Trygghetens hus Tyvärr har SOS Alarm flyttat utlarmningen av länets räddningskårer från alarmeringscentralen i Trygghetens Hus till alarmeringscentralen i Sundsvall. Detta upplevs av räddningsförbundets personal som en försämring och inte minst av vår övergripande funktion Inre Befäl som nu inte har samma kontakt med larmoperatörerna som tidigare då man delade lokal. Alarmeringsutredningens förslag är nu klart och förslaget är att en alarmeringsmyndighet inrättas. Den nya myndigheten föreslås ansvara för bedömning, prioritering, samt utlarmning och dirigering avseende kommunal räddningstjänst och ambulanssjukvård. I förslaget nämns också att 5-7 alarmeringscentraler är lämpligt för hela landet. Företrädare för länet har i remissvar uttryckt sig positiva till förslaget och att en av dessa centraler med fördel skulle kunna etableras i länet. Vi måste med gemensamma krafter verka för att dessa tankar blir verklighet. Denna fråga är den enskilt viktigaste för hela länets krishanteringsförmåga och utveckling inom området. Övningsområde När det gäller övningsområdet på Furulund har projektet stannat för att utreda det mest ekonomiska alternativet dvs. bygga nya lokaler och anpassa befintligt övningsområde till dagens behov eller överta och anpassa gymnasieförbundets lokaler i Furulund. Vid det senaste ägarsamrådet fick kommuncheferna i ägarkommun i uppdrag att utreda vilket av alternativen som är fördelaktigast. Beslut väntas under hösten. Utveckling på sikt Beslut om Furulunds övningsområde är av största vikt för förbundet. Att området skall utvecklas och anpassas är klart sen länge genom beslut hos ägarna och i direktionen. Avgörande för länets krishanteringsförmåga är vad som händer med de olika operativa ledningsfunktionerna på Trygghetens Hus. På nationell nivå organiserar polisen så det blir en myndighet för hela landet. SOS Alarm minskar antalet larmcentraler samtidigt som den statliga alarmeringsutredningen föreslår att en ny alarmeringsmyndighet med färre larmcentraler bildas. Hur detta påverkar länet är i dagsläget svårt att säga men länsföreträdare måste föra länets talan så den unika och effektiva lösning Trygghetens Hus idag bedriver blir kvar och kan utvecklas. För att alla som bor och vistas i länet skall få bäst och snabbast möjliga hjälp vid olyckor och sjukdom måste i väntan på ambulans (IVPA) införas på samtliga brandstationer i länet. Här måste Förbundet och Landstinget teckna avtal i snabbare takt, idag är förutsättningarna olika runt om i länet. I och med att jag nu slutar min anställning i Jämtlands Räddningstjänstförbund och går vidare till nya utmaningar vill jag passa på att tacka ägarna, direktionen och alla medarbetare för ett bra samarbete. Jag önskar också Förbundet och dess verksamhet lycka till. Morgan Olsson Jämtlands Räddningstjänstförbund 1

4 Räddningsavdelningen Personal Under perioden jan-aug har ett trettiotal personer i beredskapsorganisation för brandmän på deltid valt att avsäga sig sina anställningar. Det är det antal som förbundet har kalkylerat på årsbasis vilket gör att rekryteringsbehovet är stort men underlaget för behöriga att söka är starkt begränsat. Ledning vid insats Efter att SOS alarm valt att begränsa räddningsåtgörningen till ett begränsat antal centraler, där Östersund inte ingår, har ledningsmöjligheterna försämrats. För att tillmötesgå det uppkomna behovet behöver därför förbundet anskaffa kartstöd och dokumentations möjligheter. För ledning av insats krävs även särskilt utbildade Räddningsledare. Problem finns på ett flertal stationer där bristen är påtaglig och där vi eftersträvar alternativa lösningar. I Svenstavik och Åsarna har ett försöks projekt pågått under perioden där ett befäl ansvara för dessa två stationer. En utvärdering skall göras efter ett år men allt tyder på att det fungerat tillfredsställande. Där möjligheten inte finns till denna samordning, typ Hotagen, har en särskild utbildning genomförts till att upprätthålla en befattnings som Enhetsledare. Genom denna åtgärd upprätthåller vi vårt arbetsmiljöansvar och där vårt Inre Befäl får vara Räddningsledare på distans. Antalet larm har under perioden jan-aug varit jmf med Händelsetyp Olyckor Larm utan tillbud Övriga ärenden Brand i byggnad Brand ej i byggnad Trafikolycka Utsläpp av farligt ämne Drunkning/drunkningstillbud Nödställd person Nödställt djur Stormskada Bergras/Jordskred Annat ras Vattenskada Annan olycka Automatlarm, ej brand Förmodad brand Falsklarm brand Förmodad räddning Falsklarm räddning I väntan på ambulans Sjukvård under delegation Hiss, ej nödläge Hjälp till ambulans Hjälp till polis Vatten transport Annat uppdrag Summa Totalt antal larm* * Totalt antal larm inkl inbrottslarm m.m. och som ej ingår i räddningsuppdrag gäller antalet kommunerna Östersund, Krokom och Strömsund. År gäller antalet kommunerna Östersund, Krokom, Strömsund, Berg, och Bräcke plus Ragunda Jämtlands Räddningstjänstförbund 2

5 Förebyggandeavdelningen Personal Avdelningen har för närvarande en vakant tjänst, rekrytering av en brandingenjör pågår med förhoppning om tillsättning vid årsskiftet. Verksamhetssystemet Core En genomgång av registret för kommunerna Berg, Bräcke, Krokom, Ragunda och Strömsund är genomfört, arbetet med registret för Härjedalens och Östersunds kommun pågår och förväntas vara färdigställt under hösten. Detta arbete kommer förenkla planering och strukturering framöver. Tillsyn och tillstånd Vårens tre tillsynsresor är genomförda och höstens resor är planerade. Arbetet med tillsyn och tillstånd följer uppsatta mål med undantag för de tillsyner som är planerade för skiften. Antal beslut är normalt lägre än antalet inkomna LBE ansökningar. Det kan bero på flera saker, bland annat söks tillstånd trots att verksamheten inte är tillståndspliktig. Nya regelverk hösten 2013 Nya föreskrifter (MSBFS 2013:3) om tillstånd till hantering av brandfarliga gaser och vätskor börjar gälla den 1 oktober I föreskrifterna framgår om en hantering av brandfarliga gaser eller vätskor behöver tillstånd eller inte. Hantering som nu behöver tillstånd och som inte behövt det tidigare har ett år på sig att söka tillstånd. I oktober lanseras även en ny utgåva av SBF 110:7, regler för brandlarmanläggning. De nya reglerna medför att vi under hösten behöver informera berörda verksamheter och personer, det finns också ett behov av utbildningsinsatser av egen personal Tillsyn Beslut och inkomna LBE ansökningar Kommun LSO 2:2 LSO 2:4 LBE LSO 2:2 LSO 2:4 LBE Östersund Krokom Strömsund Berg Bräcke Ragunda Totalt Inkomna LBE ansökningar LBE Inkomna LBE ansökningar LBE Kommun Brandf.vara Expl.vara Beslut Brandf.vara Expl.vara Beslut Östersund Krokom Strömsund Berg Bräcke Ragunda Totalt Jämtlands Räddningstjänstförbund 3

6 Personal Sjukfrånvaro i procent av tillgänglig ordinarie arbetstid fördelat på män respektive kvinnor. Sjukfrånvaro % Kvinnor 0,5 1,2 Män 3,0 5,2 Totalt 2,7 4,8 Sjukfrånvaro i procent av tillgänglig ordinarie arbetstid fördelat på åldersgrupp. Inom beredskapsorganisation för brandmän på deltid har ett trettiotal slutat sina anställningar. Anledningen till att så många slutar är problem med arbeten på orten, flyttar till annan plats och även de som är arbetslösa begränsas i sin möjlighet att upprätta hålla tjänsten som deltidsanställd brandman. Alternativa anställningsformer, där en översyn av befintliga beredskaper görs för att skapa sambruk, bör vara en åtgärd för att bemöta problemet. Problemet är ett riksbekymmer och förbundet ingår i en landsomfattande process där ett slutresultat med förhoppningsvis ett åtgärdspaket ska presenteras. Då deltidsbrandmän slutar följer ökade kostnader för en komplett utbildning till nya deltidsbrandman motsvarande ca 50 tkr/plats. Från 2014 kommer även statsbidraget att halveras vilket då utgör en utökad kostnad på ca 300 tkr för verksamheten. Ett utvecklat Furulund som är anpassat mot kommande behov kan vara en möjlighet att inte köpa lika mycket externa utbildningsplatser. Sjukfrånvaro Under perioden var sjukfrånvaron 2,7 procent. Det är en väsentlig minskning av sjukfrånvaron från samma tid 2012 då sjukfrånvaron uppgick till 4,8 %, främst av att antalet långtidssjukskrivna minskat. Antalet långtidssjukskrivna (>60 dagars sjukfrånvaro) har sedan förbundsbildningen 2005 varit ca tre personer per år. Under januari 2013 var samtliga långtidssjukfrånvaro avslutade. Därefter har en person blivit långtidssjuk. Den långa sjuktidsfrånvaron utgjorde för perioden 64,6 % jmf med 77,1 % motsvarande period Sjukfrånvaro % år och yngre 0,5 1, år 0,7 3,4 50 år och äldre 5,9 6,8 Totalt 2,7 4,8 Prognos Om sjukfrånvaron under resterande del av året ligger på samma nivå bedöms utfallet bli 3,0 procent. Övertid Övertidsuttaget 1 januari 31 juli var totalt 1156 timmar, vilket framgår i tabellen nedan. Det är en ökning med 237 timmar jämfört med motsvarande period i fjol. I jämförelsen ingår inte fyllnadstidsarbete. Arbetsgivaren har aktivt arbetat för att minska övertiden genom att planera verksamheten noggrannare. En betydande del av övertidskostnaden åligger inre befäl som under denna period även ansvarar för dom händelser som sker i Härjedalen genom avtal. En fast årsersättning för denna tjänst utgår från Härjedalen. Kostnaden för övertid (enkel och kvalificerad) för perioden uppgår till 594 tkr. Övertidstimmar Enkel Kvalificerad Fyllnad Totalt Prognos Om uttaget av övertid under resterande del av året ligger på samma nivå som under 2012 bedöms utfallet bli ca 1500 timmar för helåret Jämtlands Räddningstjänstförbund 4

7 Måluppföljning augusti 2013 Utifrån de nationella målen, förbundets uppdrag, identifierade risker i förbundets område och förbundets handlingsprogram, har sju prioriterade inriktningsmål fastställts i verksamhetsplanen för Prognos I tabellen redovisas utfallet t.o.m. augusti. Förbundet bedömer att verksamhetsmålen kommer att uppfyllas förutom bemanning på vissa deltidsstationer där svårigheter finns att rekrytera personal. Inriktningsmål Effektmål Uppföljning augusti 1) Alla som bor i förbundets medlemskommuner bör ha grundläggande kunskap om hur man skyddar sig mot brand och hur man agerar om det börjar brinna. 2) Skolan ska bli en trygg arbetsplats genom att arbetet med att förebygga bränder blir en naturlig del i skolans ordinarie verksamhet. 3) Vid såväl små som stora olyckshändelser ska samhällets samlade resurser nyttjas optimalt. 4) Räddningstjänsten ska ge snabbare och rätt hjälp med högre kompetens och modernare teknik till dem som drabbas av olyckor så att skador på människor, egendom och miljö minimeras. 5) Olycksundersökningar ska bidra till underlag för externa aktörers åtgärder samt kvalitetsförbättringar inom räddningstjänstens arbete. 6) I väntan på ambulans - verksamheten ska leda till snabbare hjälp för den drabbade med akut vårdbehov som vistas inom förbundets område. 7) Attraktiva arbetsplatser med kompetenta medarbetare som trivs. Antalet eldstadsrelaterade bränder skall minska jämfört med Antal brandvarnare i bostäder skall öka jämfört med Under 2013 ska antalet innevånare som har tillgång till i väntan på ambulans öka jämfört med Under 2013 ska antalet innevånare som har tillgång till hjärtstartare från närmaste räddningskår öka jämfört med Nöjd medarbetarindex skall uppnå ett högre värde vid medarbetarenkäten 2013 jämfört med Förbundet genomför varje månad riktade informationskampanjer (separat uppföjlning kommer att ske) Eldstadsrelaterade bränder ingår i arbetet med olycksundersökning. Vid brandskyddskontroll av eldstäder ges information om brandvarnare, brister dokumenteras. (årlig uppföljning) Styrgruppen för ZamZynZ har inte haft något möte under våren. Det är här arbetet i kommunerna redovisas. Övningsområdets utveckling har stannat av två gånger under året pga av ytter faktorer som vi ej kan påverka så tveksamt om målet nås. Att all personal skall in på övning i Östersund fortlöper enligt plan och aktiviteten förväntas uppnås. Moderna teknik för utveckla annan släckmetod pågår och förväntas klaras av. Arbetet med kompetensutvecklingsplan är inte påbörjat men aktiviteten förutsätts klaras av Nya riktlinjer och utbildning av personal följer plan och förväntas att målet nås. IVPA avtalet med Landstinget utökas med fyra stationer och hjärtstoppsavtal är upprättat och gäller alla stationer i förbundet så målet kommer att nås. Glädjande har förbundet under våren tecknat avtal med Landstinget att utföra I Väntan På Ambulans på ytterliggare tre stationer samt att alla stationer rycker ut vid hjärtstopp. Vid medarbetarenkät 2013 har medarbetarindex stigit till 80 att jämföra med index 2011 som var 78. Jämtlands Räddningstjänstförbund 5

8 Resultat och ställning Resultat augusti Resultatet per augusti visar ett underskott på ca 1,2 mnkr. Detta beror främst av högre verksamhetskostnader och pensionsskuldskostnader än budgeterat. I april meddelade SKL att diskonteringsräntan för pensionsskuldsberäkningen sänks med 0,75 procentenheter. Den sänkta diskonteringsräntan har inneburit att pensionsskulden ökat och att en pensionsskuldskostnad av engångskaraktär uppstått för I augustiberäkningen från KPA framgick att denna kostnad uppgår till 1,5 mnkr på helår för förbundet. För perioden uppgår kostnaden till 1 mnkr. Redovisningsmässigt kan kostnaden klassificeras som en jämförelsestörande post i resultaträkningen och exkluderas i balanskravsavstämningen. Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter uppgår till ca 4,3 mnkr, ca 800 tkr högre än periodbudget. Avvikelsen beror främst av intäktsökning inom avtal automatlarm och från försäljning av fordon och maskiner och utökat tjänsteköp av Härjedalens kommun. För försäljning av externutbildning har dock intäkterna kraftigt försämrats av lägre efterfråga från medlemskommunerna. Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader uppgår till 63,8 mnkr, ca 2 mnkr högre än budgeterat för perioden. Det högre utfallet beror till stor del av högre kostnader för övertidsuttag och pensionsutbetalningar, men även av högre för förbrukningsinventarier samt reparations- och underhållkostnader av fordon och fastigheter. Avskrivningar Avskrivningskostnaderna uppgår till ca 500 tkr lägre än periodbudget. Anledningen är att effekten av årets investeringar inte slår fullt ut och att förbundet i en översyn korrigerat ett mindre antal tunga fordons avskrivningstider utifrån Rådets skrift om avskrivningar och egen bedömning om beräknad nyttjandetid. Finansnetto Finansnettot uppgår per augusti till ca 1,4 mnkr, ca 900 tkr högre än periodbudget. I saldot ingår åtta månaders kostnadseffekt 1 mnkr (av totalt 1,5 mnkr) av den sänkta diskonteringsräntan. Prognos 2013 För att klara ett nollresultat 2013 införs omedelbart köpstopp och åtdragning av budgetmedel på flera konton. AFA Sjukförsäkringsaktiebolags styrelse har beslutat den 3 september att återbetala premier för den kollektivavtalade sjukförsäkringen AGS-KL och Avgiftsbefrielseförsäkringen för åren 2005 och 2006 till arbetsgivare inom kommuner landsting och regioner. Återbetalningarna kommer att ske i slutet av år Besked om hur mycket förbundet får tillbaka har ännu inte lämnats. Likviditet Förbundet har under en tid haft ett ansträngt kassaflöde genom att investeringsbehovet varit högre än avskrivningskostnaderna. Diskussioner har påbörjats med Östersunds kommun om ett internt kommunlån vid årsskiftet. Resultaträkning Utfall Budget Budget Prognos (Tkr) Verksamhetens intäkter 4 358, , , ,0 Verksamhetens kostnader , , , ,6 Avskrivningar , , , ,1 Verksamhetens nettokostnader , , , ,8 Kommunbidrag , , , ,0 Bidrag pensioner 1 227,0 882, , ,2 Finansnetto ,1-494,3-741, ,4 Årets resultat ,8 0,0 0,0 0,0 Jämtlands Räddningstjänstförbund 6

9 Driftredovisning Utfall Budget (Tkr) Intäkter Utbildning 372,2 600,0 Tillsyn 389,1 400,0 Externa arbeten 94,9 183,3 Automatlarm 1 336,9 900,0 IVPA 242,0 200,0 Övriga intäkter 1 391,4 808,0 Försäljning 531,7 393,3 Kommunbidrag , ,4 Intäkter totalt , ,0 Kostnader Direktion 245,4 350,0 Personalkostnader , ,6 Fastighetskostnader 7 580, ,4 Driftkostnader 7 014, ,7 Tjänsteköp 1 218, ,1 SOS-alarm 1 002, ,3 Finansnetto 1 381,1 494,3 Revision 42,3 59,2 Avskrivningskostnader 2 433, ,4 Kostnader totalt , ,0 Nettoresultat ,8 0,0 Investeringsredovisning Utfall Budget Prognos (Tkr) Basbil Basbil WV pickups Slangtvätt* Räddningsutr Traktor* Tankbil Summa * Prognosen innehåller nettoutfallet efter erhållna försäljningsintäkter från slangtvätt och två traktorer. Investeringar Förbundets investeringar består till största delen av att modernisera en åldrad fordonspark. Målet är att fortsätta den förnyelse som pågår av dessa fordon samt att ytterligare se över möjligheterna att samnyttja resurser inom förbundet. Förbundets investeringsbudget uppgår 2013 till 8 mnkr. Nettoutfallet per augusti visar 5,2 mnkr. Årets prognos pekar på en budget i balans jmf med -30 tkr vid tertialrapporten. Lägre investeringskostnader och en bättre slangtvättsupphandling har möjliggjort finansiering av ett akut tankbilshaveri samt omprioriteringar inom årets budgetram. Jämtlands Räddningstjänstförbund 7

10 Redovisningsprinciper Den kommunala redovisningen regleras av lagen om kommunal redovisning (SFS 1997:614). Därutöver lämnar Rådet för kommunal redovisning (RKR) anvisningar och rekommendationer för kommunsektorns redovisning. I enlighet med Rådet för kommunal redovisning skall tilläggsupplysningar lämnas för hur tillämpning sker av vissa principiellt viktiga rekommendationer. Nedan sker kommentarer i enlighet med detta. I de fall något avsteg helt eller delvis sker mot ovan nämnda regelverk kommenteras detta också nedan. Viktiga övriga redovisningsprinciper kommenteras också. Delårsrapporten är upprättad i enlighet med lagen om kommunal redovisning och rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning vilket bland annat innebär att: Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska tillgångarna kommer att tillgodogöras förbundet och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Gränsdragning mellan kostnad och investering Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk eller innehav med en nyttjandeperiod om minst 3 år klassificeras som anläggningstillgång om beloppet överstiger gränsen för mindre värde. Gränsen för mindre värde har satts till 22 tkr. Avskrivning Anläggningstillgångar skrivs av planenligt i förhållande till uppskattat nyttjandeperiod. Avskrivningstiderna har fastställts med utgångspunkt från Rådets skrift om avskrivningar men med en egen bedömning av tillgångarnas beräknade nyttjandetid. I normalfallet tillämpas linjär avskrivning, det vill säga lika stora nominella belopp varje år. Avskrivning påbörjas när tillgången tas i bruk. Redovisning av hyres-/leasingavtal Leasingavtal har klassificerats som operationella, även om de i övrigt uppfyller kriterierna för ett finansiellt avtal. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Värdering och upplysningar om pensionsförpliktelser Rekommendationen RKR 17 Värdering och upplysningar om pensionsförpliktelser normerar hur pensionsförpliktelser skall värderas i den kommunala årsredovisningen. Av den framgår att värdering av pensionsförpliktelser ska göras med tillämpning av RIPS 07. Jämtlands Räddningstjänstförbund 8

11 Balansräkning Bokslut Bokslut (Tkr) Not Anläggningstillgångar Maskiner & inventarier , ,1 Finansiella anläggningstillgångar , ,2 Summa anläggningstillgångar , ,3 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar , ,7 Kassa & Bank 9 206, ,2 Summa omsättningstillgångar , ,9 SUMMA TILLGÅNGAR , ,2 Eget kapital Eget kapital , ,5 - därav periodens resultat , ,5 Avsättningar Avsättningar , ,0 Skulder Långfristiga skulder , ,5 Kortfristiga skulder , ,2 Summa skulder , ,7 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR & SKULDER , ,2 Nya brandstationen i Föllinge Jämtlands Räddningstjänstförbund 9

12 Finansieringsanalys Bokslut Bokslut (Tkr) Löpande verksamhet Periodens resultat , ,9 Inbetalning eget kapital, (Ragunda kommun) 0,0 430,0 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar 2 433, ,7 Gjorda avsättningar 3 951, ,6 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring kortfristiga fordringar , ,9 Förändring kortfristiga skulder , ,7 Kassaflöde från löpande verksamhet 2 801, ,4 Investeringsverksamhet Investering i materiella anläggningstillgångar , ,4 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamhet , ,4 Finansieringsverksamhet Nyupptagna lån 0,0 0,0 Ökning/minskning långfristiga fordringar -666, ,6 Ökning/minskning långfristiga skulder -51,7 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -717, ,6 Periodens kassaflöde , ,4 Likvida medel vid årets början 4 570, ,3 Likvida medel vid periodens slut 206, ,7 Jämtlands Räddningstjänstförbund 10

13 Noter Bokslut Bokslut (Tkr) Not 1. Verksamhetens intäkter Taxor och avgifter 1 847, ,2 Hyror och arrenden 175,7 239,7 Bidrag 499,9 343,3 Försäljning 531,7 788,1 Övriga intäkter 1304, ,3 Jämförelsestörande post, återbet. FORA 0, ,5 Summa 4 358, ,4 Not 2. Verksamhetens kostnader Köp av verksamhet 1 170, ,5 Köp av SOS 1 002, ,0 Löner och ersättningar , ,8 Sociala avgifter 9 742, ,4 Pensionskostnader 4 731, ,6 Övriga personalkostnader 1 124,3 806,0 Lokalkostnader 7 580, ,3 Leasingkostnader 337,6 350,0 Förbrukningsinventarier och förbrukningsmaterial 3 016, ,3 Kontorsmaterial och trycksaker 72,1 53,0 Reparationer och underhåll av maskiner och inventarier 403,3 216,0 Diverse främmande tjänster 99,5 97,6 Tele-, IT-kommunikation och postbefordran 1 300, ,8 Försäkringsavgifter och riskkostnader 220,6 121,8 Fordonskostnader 1 068,7 855,8 Övriga verksamhetskostnader 507,5 466,7 Summa , ,7 Not 3. Maskiner, inventarier och fordon Not 4. Kommunbidrag Ingående anskaffningsvärde , ,1 Årets anskaffning 6 447, ,4 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,5 Ingående avskrivningar , ,2 - Årets avskrivningar , ,7 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,9 Bokfört värde för inventarier , ,6 Andel 2013 Andel 2012 Berg 12,8% 12,8% 7 780, ,0 Bräcke 10,1% 10,1% 6 140, ,7 Krokom 17,5% 17,5% , ,3 Strömsund 16,75% 16,75% , ,3 Ragunda 9,9% 9,9% 6 020, ,0 Östersund 32,95% 32,95% , ,7 Östersund, Särskild ålderspension 1 227, ,2 Summa 100 % 100 % , ,2 Jämtlands Räddningstjänstförbund 11

14 Bokslut Bokslut (Tkr) Not 5. Finansiella intäkter Ränta, likvida medel 46,5 136,3 Summa 46,5 136,3 Not 6. Finansiella kostnader Ränta på lån 71,2 78,7 Ränta på pensionskostnader* 1 329,3 457,3 Räntekostnad 27,0 14,6 Summa 1 427,5 550,6 Varav jämförelsestörande kostnad * periodiserad kostnadseffekt sänkning diskonteringsränta 1 007,0 Not 7. Finansiella anläggningstillgångar Långfristig fordran särskild avtalspension ÖSD , ,7 Summa , ,7 Not 8. Kortfristiga fordringar Kundfordringar 377,7 342,7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter , ,9 Momsfordran 151,6 244,6 Skattekonto 523,9 349,3 Övrigt 27,4 318,8 Summa , ,3 Not 9. Likvida medel Handkassor 60,1 72,9 Koncernkonto, Östersunds kommun 146, ,8 Summa 206, ,7 Not 10. Eget kapital Ingående eget kapital 5 696, ,0 Inbetalning till eget kapital 0,0 430,0 Periodens/årets resultat , ,9 Utgående eget kapital 4 472, ,9 Not 11. Avsättningar Ingående avsättning , ,5 Pensionsutbetalningar -652,7-212,7 Nyintjänad pension 785, ,3 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 298,0 368,0 Förändring av löneskatt 771,0 344,0 Sänkning av diskonteringsränta 1 216,0 0,0 Övrig post 1 533,0 16,0 Utgående avsättning , ,1 Jämtlands Räddningstjänstförbund 12

15 Bokslut Bokslut (Tkr) Not 12. Långfristiga skulder Långfristig skuld Bräcke 152,5 345,2 Långfristig skuld Berg 1 179, ,1 Långfristig skuld Ragunda 723,1 0,0 Summa 2 054, ,3 Not 13. Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 3 054,4 397,0 Kortfristig del av långfristig skuld till medlemmar 888,0 Skatteskulder 170,7 514,1 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter , ,6 Semesterlöneskuld, komp & övertid inkl.po 2 282, ,0 Pensionspremie avgiftsbestämd avtalspension 1 821, ,7 Personalens källskatt ,2 Upplupna sociala avgifter ,6 Övriga kostfristiga skulder 107,7 0,8 Summa , ,0 Delårsrapporten 2013 är fastställd vid direktionsmöte Anders Edvinsson Förbundsordförande Lars Nyman T.f förbundschef Jämtlands Räddningstjänstförbund 13

16 Jämtlands Räddningstjänstförbund , Fax Besöksadress: Fyrvallavägen 4, Östersund Postadress: Box 71, Östersund Organisationsnummer: Jämtlands Räddningstjänstförbund 14