Maria Wallin

Transkript

1 Utredning om kostnadseffekterna av en försäljning av Almahemmets och Hannahemmets verksamhet och fastigheter/ Selvitys Almakodin ja Hannakodin toimintojen ja kiinteistöjen myymisen kustannusvaikutuksista Maria Wallin

2 Almahemmet, 32 platser effektiverat serviceboende/almakoti, 32 tehosteun palveluasumisen paikkaa Verksamhetsbidrag (BS 2017): Toimintakate (TP2017) Vårddygnspris: BS 2017: 114,73 /dygn (innehåller kostnader för extra brandvakt fr.o.m. maj-17) Hinta/hoitovrk: TP 2017: 114,73 /vrk (sisältää toukok.-17 alkaen palkatun lisäpalovahdin kustannukset) BG 2019 :109,31 /dygn TP 2019: 109,31 /vrk Personal: 25 årsverken/henkilöstö: 25 henkilötyövuotta Balansvärdet (BS 2017): /Tasearvo (TP 2017) En byggnads balansvärde nollas då byggnaden säljs, d.v.s. byggnaden finns inte längre i kommunens balansräkning som en tillgång. Om fastighetens säljs till ett värde som är högre än balansvärdet bokförs en försäljningsvinst inom Avdelningen för Miljö och Teknik (i driften). Om fastigheten säljs till ett värde som är lägre än balansvärdet bokförs en förlust på motsvarande sätt./kun rakennus myydään, sen tasearvo nollataan, elirakennus ei ole enää kunnan taseessa. Jos kiinteistö myydään tasearvoa korkeammalla hinnalla, kirjataan myyntivoitto ympäristö- ja tekniikkaosastolle (tilinpäätöksen käyttötalousosaan). Jos kiinteistö myydään tasearvoa halvemmalla, kirjataan myyntitappio vastaavalla tavalla.

3 Kommunen utgår ifrån att en försäljning inte förorsakar en nedskrivning av balansvärdet/ Kunnan lähtökohtana on, ettei myynti aiheuta taseeseen arvon alentumista Kostnadseffekter av en försäljning: /Myynnin kustannusvaikutukset: 1. Årliga kostnader för köp av motsvarande boendetjänster/vastaavien asumispalveluiden oston vuotuiset kustannukset A. om 30 platser köps av Attendo och 2 platser av Esperi: Inbesparing årligen. Intäkter vid köp av tjänsterna /Jos Attendolta ostetaan 30 paikkaa ja Esperiltä 2 paikkaa: Vuosittainen säästö Tuotot palveluiden ostoista B. Om 31 platser köps av Esperi och 1 plats av Attendo: Inbesparing årligen. Intäkter vid köp av tjänster /Jos Esperiltä ostetaan 31 paikkaa ja Attendolta 1 paikka: Vuosittainen säästö Tuotot palveluiden ostoista Dagcenterverksamheten måste flytta, externa hyreskostnader uppskattningsvis /år /Päiväkeskustoiminnan täytyy muuttaa, ulkoiset vuokrakulut arviolta /vuosi 3. Kostnader som kvarstår i kommunen efter en försäljning:/myynnin jälkeen kunnalle jäävät kulut: A. Den pensionsutgiftsbaserade pensionsavgiften som i budgeten för 2019 uppgår till (minskar något årligen). Keva fakturerar kommunerna en avgift som baserar sig på löpande pensioner som intjänats före år /Eläkemenoperusteinen eläkemaksu, vuoden 2019 talousarviossa (pienenevät hieman vuosittain). Keva laskuttaa kunnilta maksun, joka perustuu ennen vuotta 2005 ansaituista juoksevista eläkkeistä. B. Kostnader för vårdförnödenheter (BG 2019) för 32 platser./32 paikan kulut hoitotarvikeista (TA 2019) C. Administrativa kostnader/hallinnolliset kulut

4 4. Köksfunktionerna påverkas. Almahemmets kök producerar mat åt hvcsjukhuset 7 d/vecka och åt ca 70 matservicekunder (förutom åt Almahemmets boendeklienter)./vaikutuksia keittiötoimintoihin. Almakodin keittiö tuottaa ruokaa tk-sairaalalle 7pv/viikko ja n. 70 ruokapalveluasiakkaalle (Almakodin asumisasiakkaiden lisäksi). 5. Personalen: Några av de 25 anställda kan omplaceras om de andra verksamhetspunkterna blir i kommunens ägo. Samarbetsförhandlingar förs vid en överlåtelse av rörelse. Vikarier torde inte övergå till en ny ägare./henkilöstö: Muutama 25 työntekijästä voidaan uudelleensijoittaa, jos muut toimipisteet jäävät kunnan omistukseen. Liikkeenluovutuksen yhteydessä käydään yt-neuvotteluja. Sijaiset eivät oletettavasti siirry uudelle omistajalle. 6. Den interna hyran, d.v.s. den interna driftshyran, underhållshyran, kapitalhyran och övriga interna och extra kostnader för Almahemmet och Hannahemmet framgår av äldreomsorgschefens utredningar 5 och 8 (en Exceltabell). Om den ena eller båda fastigheterna säljs uteblir Omsorgsavdelningens kostnader och motsvarande inkomster för avdelningen för Miljö och Teknik. /Almakodin ja Hannakodin sisäiset vuokrat, eli sisäiset käyttövuokrat, ylläpitovuokrat, pääomavuokrat sekä muut sisäiset- ja erilaiset kulut selvitetään vanhustenhuollon päällikön selvityksissä 5 ja 8 (Excel-taulukko). Jos yksi tai molemmat kiinteistöt myydään, jäävät nämä kulut pois peruspalveluosastolta ja vastaavasti tuotot jäävät pois ympäristö- ja tekniikkaosastolta.

5 Hannahemmet, 29 platser effektiverat serviceboende, 26 platser institutionsvård/ Hannakoti, 29 tehostetun palveluasumisen paikkaa, 26 laitoshoitopaikkaa Verksamhetsbidrag (BS 2017): Toimintakate (TP 2017): Vårddygnspris: Effektiverat serv. boende BS 2017: 78,05 /dygn Institutionsvård BS 2017: 106,26 /dygn Hinta/hoitovrk: Tehostettu palveluasuminen TP 2017: 78,05 /vrk Laitoshoito TP 2017: 106,26 /vrk Personal: 39 årsverken/ Henkilöstö: 39 vuosityövoimaa Balansvärdet (BS 2017): Tasearvo (TP 2017):

6 Möjligt försäljningspris för fastigheten och verksamheten finns inte att tillgå/ Kiinteistöjen ja toimintojen mahdollinen myyntihinta ei ole saatavilla Kostnadseffekter av en försäljning:/ Myynnin kustannusvaikutukset 1. Årliga kostnader för köp av motsvarande boendetjänster (inte institutionsvård) 29 platser/ Vastaavien asumispalveluiden oston vuotuiset kustannukset (ei laitoshoito) 29 paikkaa A. Om 29 platser köps av Attendo: Inbesparing Intäkter vid köp av tjänsterna / Jos Attendolta ostetaan 29 paikkaa: Säästö Tuotot palveluiden ostoista B. Om 29 platser köps av Esperi: Utgiftsökning Intäkter vid köp av tjänster / Jos Esperiltä ostetaan 29 paikkaa: Kustannusnousu Tuotot palveluiden ostoista Alla pris utgår från den upphandling som kommunen gjorde 2017 gällande effektiverat serviceboende. Man har inte upphandlat institutionsvård eller platser för mycket vårdkrävande klienter./ Kaikki hinnat perustuvat kunnan vuonna 2017 tekemään tehostetun palveluasumisen kilpailutukseen. Laitoshoidon tai erittäin vaativien asiakkaiden osalta ei ole tehty kilpailutusta. 2. Årliga kostnader för köp av motsvarande institutionsvård 26 platser / Vastaavien 26 laitoshoitopaikan oston vuotuiset kustannukset - Tillförlitliga uppgifter finns inte förrän en upphandling har gjorts./ Luotettavia tietoja ei ole ennen kuin kilpailutus on tehty. - T.ex. 26 platser á 130 /dygn = / Esim. 26 paikkaa á 130 /vrk= Jfr kommunens dygnspris 106,26 / Vert. kunnan vuorokausihinta 106,26

7 2. Dagcenterverksamheten måste flytta, externa hyreskostnader uppskattningsvis /år/ Päiväkeskustoiminnan täytyy muuttaa, ulkoiset vuokrakulut arviolta /vuosi 3. Tvätteriet upphör. Personalen 1.6 sägs upp eller flyttas till andra uppgifter. Om Almahemmet finns kvar måste tvätteritjänsterna upphandlas och köpas av en annan producent. Kostnaderna för tjänster och transporten uppgår till ca /år i år. / Pesulatoiminta loppuu. Henkilöstö 1.6 irtisanotaan tai siirretään muihin tehtäviin. Jos Almakoti on jäljellä, täytyy pesulapalvelut kilpailuttaa ja ostaa toiselta palveluntuottajalta. Palveluiden ja kuljetuksen kustannukset ovat tänä vuonna n /vuosi. 4. Köksfunktionerna påverkas. Hannahemmets kök producerar mat åt ca 40 matservicekunder. / Vaikutuksia keittiötoimintoihin. Hanakodin keittiö tuottaa ruokaa n. 40 ruokapalveluasiakkaalle. 5. Kostnader som kvarstår i kommunen efter en försäljning:/ Myynnin jälkeen kunnalle jäävät kulut: A. Den pensionsutgiftsbaserade pensionsavgiften som i budgeten för 2019 uppgår till Keva fakturerar kommunerna en avgift som baserar sig på löpande pensioner som intjänats före år 2005./ Eläkemenoperusteinen eläkemaksu, vuoden 2019 talousarviossa Keva laskuttaa kunnilta maksun, joka perustuu ennen vuotta 2005 ansaituista juoksevista eläkkeistä. B. Kostnader för vårdförnödenheter / 32 platser (BG 2019)/ Kulut hoitotarvikkeista / 32 paikkaa C. Administrativa kostnader/ Hallinnolliset kulut

8 Den interna hyran, d.v.s. den interna driftshyran, underhållshyran, kapitalhyran och övriga interna och extra kostnader för Almahemmet och Hannahemmet framgår av äldreomsorgschefens utredningar 5 och 8 (en Exceltabell). Om den ena eller båda fastigheterna säljs uteblir Omsorgsavdelningens kostnader och motsvarande inkomster för avdelningen för Miljö och Teknik. Almakodin ja Hannakodin sisäiset vuokrat, eli sisäiset käyttövuokrat, ylläpitovuokrat, pääomavuokrat sekä muut sisäiset- ja erilaiset kulut selvitetään vanhustenhuollon päällikön selvityksissä 5 ja 8 (Excel-taulukko). Jos yksi tai molemmat kiinteistöt myydään, jäävät nämä kulut pois peruspalveluosastolta ja vastaavasti tuotot jäävät pois ympäristö- ja tekniikkaosastolta

9