KOMMUNSTYRELSEN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL sid 2 (5) Sammanträdesdatum Paragrafer 2012-06-19 105-107 105 Dnr 2011/200-040 KS Budgetramar 2013. Kommunstyrelsen uppdrog 2012-04-17 57 till ekonomiavdelningen att inför budgetarbetet 2013 ta fram en ny budgetmodell med utgångspunkt av medelnivån utifrån jämförelse med andra kommuner per invånare, per brukare samt per elev. Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutade 2012-05-15 126 att Simrishamn, Sotenäs, Strömstad och Båstad ska vara Borgholms kommuns jämförelsekommuner eftersom de har liknande förutsättningar vad gäller demografi och turism. Kommunstyrelsen ställde sig 2012-05-15 72 bakom arbetsutskottets beslut. Vid kommunstyrelsens sammanträde 2012-06-12 redogjorde ekonomichef Lars-Gunnar Fagerberg för ekonomiavdelningens förslag att budgetramar 2013 ska utgå från resursfördelningsmodell VKV. Vilket innebär att modellen inte baseras på traditionella nämnder/förvaltningar/styrelser utan är fördelad enligt en verksamhetsindelning som följer SCBs uppdelning i Vad kostar verksamheten i din kommun? Ekonomiavdelningen har valt att jämföra Borgholms kommun med Simrishamn och Sotenäs, då dessa två kommuner är de som bäst överensstämmer vad gäller turismkommuner och åldersstruktur. För att en jämförelse ska bli möjlig måste först - jämförelsedata räknas upp till 2012 års nivå. - kostnader räknas om till motsvarande Borgholms invånarantal (f n 10 614) - kommunens data baseras på budgeterad nivå 2012 och inkludera även verksamhetens del av kostnaden för teknisk service. För att komma ner i jämförbar kostnadsnivå är ekonomiavdelningens förslag att anpassning görs successivt under en 3-årsperiod. Där Borgholm kommun är billigare än jämförelsekommunerna föreslås våra egna kostnadsnivåer som underlag. Under sammanträdet diskuterades olika förslag som underlag för budgetramarna. Kommunstyrelsen uppdrog 2012-06-12 100 till ekonomiavdelningen att upprätta förslag till budgetramar 2013 med följande förutsättningar: Budgetmodell 2013 ska bygga på att respektive nämnd och styrelse har kostnadsansvar för sin totala verksamhet som incitament för att kunna genomföra yteffektivisering, logistikplanering och sänka sina mediakostnader (IT, värme, etc). Budgetramar 2013 ska utgå från - anpassade jämförelsekostnader med Sotenäs och Simrishamns kommuner, anpassningen ska beräknas på en treårsperiod. - standardkostnadsmodellen, vilket endast är möjligt gällande ut- Justerandes sign Utdragsbestyrkande
KOMMUNSTYRELSEN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL sid 3 (5) Sammanträdesdatum Paragrafer 2012-06-19 105-107 bildningsnämnd och socialnämnd, samt - synliggöra politiska prioriteringar. Vidare beslutade kommunstyrelsen att ärendet ska beslutas vid ett extrainsatt sammanträde 2012-06-19. Vid dagens sammanträde redogör ekonomichef Lars-Gunnar Fagerberg för ekonomiavdelningens arbete med att, utifrån jämförelse med Sotenäs, Simrishamn, Strömstad och Båstad tillsammans med standardkostnadsmodellen i de delar som är möjligt, ta fram en budgetmodell som passar Borgholms kommun. Förutsättningarna har varit att anpassningen för att komma ner i jämförbar kostnadsnivå ska ske under en 3-årsperiod. Enligt den nu framtagna Borgholmsmodellen baseras budgetramarna för år 2013 på - strukturjusterad standardkostnad samt jämförelser med Simrishamn och Sotenäs kommuner. - att respektive nämnd och styrelse har kostnadsansvar för sin totala verksamhet som incitament för att kunna genomföra yteffektivisering, logistikplanering och sänka sina mediakostnader (IT, värme, etc). - en reducering av budgeterad nivå 2012 inkluderande verksamhetens del av kostnaden för teknisk service, enligt följande: Kultur 0,5 mkr Fritid 1,0 mkr Förskola/barnomsorg 1,8 mkr Grundskola inkl förskoleklass och särskola 4,2 mkr Omsorg funktionshindrade 1,9 mkr Äldreomsorg 4,9 mkr IFO 1,0 mkr Modellen ger nämnder och styrelser möjlighet att spara 1/3-del av besparingskravet och ger för år 2013 ett resultat på 10 mkr. Under sammanträdet diskuteras besparingskravet. Det noteras särskilt att Borgholmsmodellen är ett incitament för nämnder och styrelser att i första hand genomföra besparingen genom exempelvis yteffektivisering och sänkta mediakostnader, vilket inte behöver innebära någon kvalitetssänkning. Ett resultat på 10 mkr motsvarar nästan 2 % av kommunens budget och ger därmed tillräckliga långsiktiga förutsättningar för den kommunala ekonomin. Kommunstyrelsen tackar ekonomiavdelningen för en bra genomlysning och redovisning av ärendet. Justerandes sign Utdragsbestyrkande
KOMMUNSTYRELSEN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL sid 4 (5) Sammanträdesdatum Paragrafer 2012-06-19 105-107 Beslut Kommunstyrelsen beslutar enhälligt a t t a t t anta Borgholmsmodellen enligt ovan som underlag för nämnder och styrelser inför vidare arbete med 2013 års budget, politiska prioriteringar och ambitioner beslutas och inarbetas i budgetmaterialet under hösten. Protokollsanteckning Vid det extra kommunstyrelsemötet den 19 juni fick vi vid sittande bord förslag till rambudget för Borgholms kommun. Det är inte acceptabelt, vår första tanke var att inte ta ett beslut men på grund av det ekonomiska läget och tjänstemännens vädjan att få ett förslag till beslut för att kunna arbeta vidare gick vi med på detta. Eddie Forsman (M) Ilko Corkovic (S) BILAGA 1 106 Dnr 2012/15-042 KS Delegation, inköpsstopp. Kommunstyrelsen beslutade 2012-06-12 99, vid behandling av strategiska utvecklings- och besparingsplanen, bland annat att införa omedelbart inköpsstopp på inköp över 0,5 basbelopp, att delegera till kommunstyrelsens arbetsutskott att avgöra frågor från nämnder och styrelser avseende inköp och investeringar. Vid dagens sammanträde redogör kommunchef Christina Madeling och vd Benny Wennberg för ledningsgruppens synpunkter gällande delegationen till arbetsutskottet, vilket kan innebär krav på sammanträden ett par gånger i veckan för att få verksamheterna att fungera. Beslut Kommunstyrelsen beslutar, med ändring och förtydligande av beslut 99/12 avseende delegation a t t a t t delegera till kommunchef Christina Madeling med vd Benny Wennberg som ersättare att avgöra frågor från nämnder och styrelser avseende inköp, samt inköpsstoppet ska gälla all verksamhet utom löpande avtal. Justerandes sign Utdragsbestyrkande
KOMMUNSTYRELSEN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL sid 5 (5) Sammanträdesdatum Paragrafer 2012-06-19 105-107 107 Information, Leda och styra för Hållbar Jämställdhet. Kommunchef Christina Madeling informerar om att Borgholms kommun tillsammans med Mönsterås, Emmaboda och Mörbylånga kommuner ska delta i Sveriges Kommuner och Landstings utbildning om jämställdhetsintegrering. Jämställdhetsintegreringen är en strategi som innebär att ett jämställdhetsperspektiv införlivas i alla verksamhet och i de ordinarie ledningssystemen. Kommunstyrelsens ledamöter är tillsammans med förvaltningschefer och vissa nyckelpersoner från verksamheterna anmälda till utbildningen. Justerandes sign Utdragsbestyrkande
BILAGA 1 KS 2012-06-19 105 PROTOKOLLSANTECKNING FRÅN SOCIALDEMOKRATERNA Budgetramar 2013 Vi socialdemokrater har gått med på de förslagna budgetramarna för 2013 men vi ser inte i dagsläget budgetramarna som en slutprodukt. Det måste göras en djupare analys av siffrorna och även politiska prioriteringar och ambitioner måste vara med i det fortsatta arbetet. Det är viktigt att notera att besparingskravet ökade med 3 mnkr från det första förslaget till budgetramarna presenterades (den 12 juni). Vad är förklaringen till detta? Det är mycket tveksamt om socialnämnden kan hämta hem så mycket pengar (7,8 mnkr), då de har ett prognosresultat för år 2012 på minus 8 mnkr, utan att kvaliteten försämras inom olika verksamheterna. Kultur och fritid har besparingskrav på 1,5 mnkr enligt budgetramarna. Det saknas standardkostnader för dessa områden och det blir svårt att utifrån en jämförelse med två-tre kommuner dra stora slutsatser utan djupare analyser. Att jämföras med andra kommuner i länet och även andra jämförbara kommuner (Sotenäs m.fl.) är ett sätt att visa hur vi förhåller oss i jämförelse med omgivningen (kostnad per brukare/elev). Ett bättre mått är att jämföra kommunens faktiska nettokostnader i olika verksamheter med kommunens strukturjusterade standardkostnad enligt kostnadsutjämningssystemet. Tabellen nedan visar att vår kommun har högre kostnader inom de fyra av fem verksamhetsområden än de som motiveras av den egna strukturen enligt det statliga kostnadsutjämningssystemet (barnomsorg och grundskolan har högsta avvikelse). Standardkostnad, avvikelse i % (2010) Barnomsorg Grundskola Gymnasieskola Äldreomsorg IFO Sotenäs 1,8% 12,9% 3,3% 3,2% 34,4% Strömstad 16,2% 19,0% 39,2% 10,6% 12,4% Simrishamn 14,7% 10,6% 11,4% -9,2% -11,0% Båstad 19,7% 14,4% 17,2% -19,8% -16,9 % Borgholm 23,4% 24,3% -5,2% 10,8% 7,8 % Kalmarlän 13,6% 4,7% 5,3% 11,0% 11,9% Båda typer av jämförelser, direkta kommunjämförelser och standardkostnadsmodellen visar på högre kostnader per brukare och elev. Vi kan ta grundskolan som ett exempel. Är det rimligt att varje grundskoleelev i Borgholms kommun kostar cirka 15-20 tkr mer per år än en elev i Kalmar, Mörbylånga, länet eller riket? Samtidigt ser vi att våra elever varken är bäst när det gäller meritvärde eller andelen godkända i svenska, engelska och matematik (uppgifter från 2010, se bilaga 1). Så här ser det ut på de flesta områden, dock är avvikelserna inte lika höga. Det höga kostnadsläget kan inte enbart bero på att vi har mindre enheter inom olika verksamheter. En befogad fråga är Vad är rimlig kostnad för olika verksamheter med tanke på hur det ser ut i länet? Även om vår kommun skulle satsa lika stora resurser som den näst högsta" på varje område så finns det utrymme för en hel del kostnadsminskningar. Men ett sådant synsätt kräver att man börjar budgetera från noll och inte stirrar sig blind på tidigare års budgetar, dagens organisation, lokaler, bemanning etc.
BILAGA 1 KS 2012-06-19 105 Vi socialdemokrater tycker även att alla förvaltningar ska ha heltäckande kostnadsansvar under budgetåret 2013 för sina verksamheter vilket inte är fallet idag (lokaler, städ, energikostnader m.m.). De ska tilldelas medel i budgeten för dessa kostnader. På det sättet skapas ett betydligt bättre incitament för effektiviseringar och besparingar. Ilko Corkovic (S)
BILAGA 1 KS 2012-06-19 105 Bilaga 1 Ilko Corkovic (S) Borgholm Mörbylånga Kalmar Länet Turistkommuner Riket Sotenäs Strömstad Båstad Simrishamn Förskola, kostnad/inskrivet barn 118 927 118 013 111 659 111 040 119 495 114 546 121 040 124018 112 035 104 829 Förskola (kommunal), antal barn per årsarbetare 5,3 5,2 5,2 5,4 5,5 5,5 5,2 5,3 5,5 5,9 Pedagogisk omsorg, kostnad per inskrivet barn, kr 81 418 80 847 100 043 92 351 108 631 84 483 101 086 109 216 139 675 84 548 Fritidshem, kostnad per inskrivet barn, kr 31 304 30 473 32 758 35 062 39 879 34 363 43 462 35 439 43 157 37 459 Fritidshem, (kommunal), antal barn per årsarbetare 20,2 25,2 24,2 20,5 19,4 21,2 23 15,6 20 19 Förskoleklass, kr per elev 63 487 41 532 34 317 51 671 57 297 50 374 55 399 67 052 54 480 52 256 Grundskola kr per elev 110 524 92 495 78 997 90 838 93 043 91 179 94 628 99 951 88 087 95 577 Kommunal grundskola kr/elev 104 151 88 553 77 295 87 050 86 865 Lokaler i kommunal grundskola kr/elev 22 445 14 732 13 521 16 847 17 250 Skolmåltider i kommunal grundskola, kr/elev 6 267 5 644 3 800 5 894 5 568 Undervisning i kommunal grundskola, kr/elev 54 892 45 716 43 649 44 688 43 277 Läromedel i kommunal grundskola, kr/elev 4 689 5 422 3 191 3 588 3 337 Övriga kostnader i kommunal grundskola, kr/elev 13 744 14 135 10 840 13 520 15 008 Andel elever i åk 9 med minst G i sv, eng, matematik 92,2% 95,4% 92,6% 89,1% 88,1% Genomsnittligt meritvärde i åk 9, poäng 202 210 209 203 205 Andel invånare 6-15 år 9,5% 10,9% 10,0% 10,1% 10,9% 9,4 9,8 9,3 9,3 Komvux, kr/heltidsstuderande 73 871 54 763 33 920 47 728 54 013 46 022 35 950 47 167 33 633 18 862 Musik/kulturskola, kr per invånare 7-15 år 2 832 2 383 2 912 2 558 3 128 2 747 2 206 3 963 3 245 3 097 Gymnasieskola kr/elev 94 084 98 063 97 246 102 270 102 916 116 541 101 062 131 390 97 113 111 347 Äldreomsorg totalt inkl öppen verksamhet, kr/inv 65-w år 58 962 46 920 64 185 55 412 55 390 60 831 60 737 58 880 41 218 49 454 Hemtjänst, kr per brukare 224 824 117 452 173 146 146 027 139 357 129 369 123 003 251 789 79 987 102 650 Särskilt boende, kr per brukare 683 292 604 070 554 557 549 946 541 708 549 121 571 104 551 531 458 194 586 004 Andel invånare 65-w år 29,0% 22,4% 18,3% 23,7% 21,3% Kostnad för LSS och LASS, kr per invånare 0-64 år 7 853 6 152 6 732 6 265 4 812 4 666 5 233 3 953 3 097 6 966 Vård och omsorg enl SoL, HSL, hemtjänst kr/brukare 443 231 145 471 83 289 173 060 359 855 167 606 160 000 152 235 436 091 691 093 Arbetsmarknadsåtgärder, nettokostnad kr per invånare 220 130 448 330 321 Källa: SKL/SCB, Vad kostar verksamheten i din kommun 2010 samt kolada.se