DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004

DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 KOMMUNSTYRELSE Intäkter -1 898-2 419-2 026 Kostnader 36 984 37 273 35 497 Nettokostnader 35 086 34 854 33 471 SERVICEAVDELNING Intäkter -7 945-8 345-7 974 Kostnader 7 945 8 520 7 872 Nettokostnader 0 175-102 MILJÖ- O SAMHÄLLSBYGGN.FÖRVALTN. Intäkter -9 355-23 917-11 652 Kostnader 45 712 60 396 48 833 Nettokostnader 36 357 36 479 37 181 VA-VERKSAMHET Intäkter -14 480-14 192-15 350 Kostnader 14 025 13 269 12 416 Nettokostnader -455-923 -2 934 BYGG- OCH MILJÖNÄMND Intäkter 0 0 0 Kostnader 210 249 229 Nettokostnader 210 249 229 REVISORSNÄMND Intäkter 0 0 0 Kostnader 497 485 492 Nettokostnader 497 485 492 ÖVERFÖRMYNDARNÄMND Intäkter 0 0 0 Kostnader 453 451 372 Nettokostnader 453 451 372 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND Intäkter -402-582 -635 Kostnader 9 881 10 128 9 982 Nettokostnader 9 479 9 546 9 347 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND Intäkter -237 178-243 446-232 109 Kostnader 511 921 514 683 485 129 Nettokostnader 274 743 271 237 253 020 SOCIALNÄMND Intäkter -28 680-32 573-28 606 Kostnader 149 364 154 143 145 465 Nettokostnader 120 684 121 570 116 859 TOTALA INTÄKTER -299 938-325 474-298 352 TOTALA KOSTNADER 776 992 799 597 746 287 NETTOKOSTNADER 477 054 474 123 447 935

INVESTERINGSREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 KOMMUNSTYRELSE Utgifter 1 672 1 319 2 056 Nettoutgifter 1 672 1 319 2 056 SERVICEAVDELNING Utgifter 50 71 228 Nettoutgifter 50 71 228 MILJÖ- O SAMHÄLLSBYGGN.FÖRVALTN. Inkomster 0-135 -243 Utgifter 8 769 7 116 17 074 Nettoutgifter 8 769 6 981 16 831 EXPLOATERINGAR Gata/Park Inkomster -1 640-6 605 Utgifter 4 696 17 709 Nettoutgifter 3 056 11 104 0 VA-VERKSAMHET inkl. VA-exploateringar Inkomster 0-4 0 Utgifter 9 904 5 069 9 731 Nettoutgifter 9 904 5 065 9 731 BYGG- OCH MILJÖNÄMND Utgifter 0 0 0 Nettoutgifter 0 0 0 ÖVERFÖRMYNDARNÄMND Utgifter 0 0 0 Nettoutgifter 0 0 0 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND Utgifter 136 129 42 Nettoutgifter 136 129 42 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND Utgifter 580 538 2 234 Nettoutgifter 580 538 2 234 SOCIALNÄMND Utgifter 154 175 819 Nettoutgifter 154 175 819 TOTALA INKOMSTER -1 640-6 744-243 TOTALA UTGIFTER 25 961 32 126 32 184 NETTOUTGIFTER 24 321 25 382 31 941

RESULTATRÄKNING Bokslut Bokslut Budget Avvikelse Tkr 2004 2005 2005 2005 Verksamhetens intäkter, not 1 103 628 109 071 98 933 10 138 Jämförelsestörande post, exploateringsintäkter i not 1 12 529 0 12 529 Verksamhetens kostnader, not 2-542 393-577 667-572 481-5 186 Jämförelsestörande post, exploateringskostnader i not 2-7 876 0-7 876 Avskrivningar, not 3-29 167-29 454-30 000 546 Verksamhetens nettokostnader -467 932-493 397-503 548 10 151 Skatteintäkter, not 4 474 385 471 570 472 452-882 Generella statsbidrag och utjämn., not 5 4 528 44 443 46 854-2 411 0 Finansiella intäkter, not 6 510 572 250 322 Finansiella kostnader, not 7-10 224-9 508-10 400 892 Resultat före extraordinära poster 1 267 13 680 5 608 8 072 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 Årets resultat, not 8 1 267 13 680 5 608 8 072 Årets resultat exkl.va -1 667 12 757 5 153 7 604

Noter Tkr Bokslut Bokslut NOT 1 Verksamhetens intäkter 2005 2004 Verksamhetens intäkter enl driftredovisning 325 472 298 352 Verksamhetens intäkter, centralt 9 739 8 642 Interna poster mellan förvaltningar -213 611-203 366 Verksamhetens intäkter 121 600 103 628 NOT 2 Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader enl driftredovisning 799 596 746 288 Verksamhetens kostnader, centralt -3 640-3 436 Interna poster mellan förvaltningar -213 193-203 258 Interna poster investeringsredovisning -418-108 Utbetalda pensioner 4 852 4 809 Justering avskrivningar -1 644-1 889 Dröjsmålsränta mm -10-13 Verksamhetens kostnader 585 543 542 393 NOT 3 Avskrivningar Avskrivningar fastigheter 21 544 21 285 Avskrivningar inventarier 7 861 7 882 Nedskrivning fordran KSL lån 49 0 Summa avskrivningar 29 454 29 167 NOT 4 Skatteintäkter Egna skatteintäkter 477 035 477 866 Extra skatteintäkt 0 1 368 Slutlig skatteavräkn föregående år -409-1 792 Slutlig skatteavräkn innevarande år -4 798-4 140 Mellankommunal utjämning KSL -258-595 KSL Omsorgsfonden utbet 2004 0 1 678 Summa skatteintäkter 471 570 474 385 NOT 5 Generella statsbidrag och utjämning Generella statsbidrag 0 52 535 Kostnadsutjämning 21 209 6 448 Inkomstutjämning 23 467-52 745 Nivåjustering 0-2 629 Regleringsavgift -3 133 0 Utjämningsavgift LSS -3 937-3 497 Generellt sysselsättningsstöd 6 837 4 416 Summa generella statsbidrag och utjämning 44 443 4 528 NOT 6 Finansiella intäkter Ränteintäkter likvida medel 227 101 Ränteintäkter kundfordringar 5 15 Aktieutdelning 282 278 Övriga finansiella intäkter 58 116 Summa finansiella intäkter 572 510 NOT 7 Finansiella kostnader Räntekostnader 9 493 9 822 Finansiella kostnader pension 405 405 Finansiella kostnader placeringar i värdepapper -445-93 Övrigt 55 90 Summa finansiella kostnader 9 508 10 224 NOT 8 Årets resultat Årets resultat enligt resultaträkningen 13 680 1 267 - Avgår: samtliga realisationsvinster -1 645-2 358 - Tillägg: ianspråktagande av sparande 4 665 Justerat resultat 12 035 3 574 I bokslut 2004 ianspåktogs sparande (2003 års resultat) för att klara kommunallagens krav på ekonomisk balans

FINANSIERINGSANALYS Bokslut Bokslut Tkr 2005 2004 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat, not 8 13 680 1 267 Justering för av- och nedskrivningar, not 3 29 454 29 167 Justering för gjorda avsättningar, not 19 2 906 3 514 Justering för ianspråktagna avsättningar 0 0 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster, not 9 255 289 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster, not 16-445 -93 F -2 075 0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 43 775 34 144 Ökning/minskning kortfristiga fordringar, not 15-1 833 41 Ökning/minskning exploatering, not 13 8 053-820 Ökning investering i kortfristig placering not 6-196 -192 Ökning/minskning kortfristiga skulder, no 20 o 21 11 442 11 029 Kassaflöde från den löpande verksamheten 61 241 44 202 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar 0 0 Försäljning av immateriella anläggningstillgångar 0 0 Investering i materiella anläggningstillgångar, not 9 o 10-32 126-32 184 Försäljning av materiella anläggningstillgångar, not 9 o 10 6 744 243 Investering i finansiella anläggningstillgångar 0 0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -25 382-31 941 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån, not 20 0 0 Amortering av skuld, not 20-12 000-11 740 Ökning långfristiga fordringar, not 11 0 0 Minskning av långfristiga fordringar, not 11 55 1 152 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -11 945-10 588 Årets kassaflöde 23 914 1 673 Likvida medel vid årets början 14 938 13 265 Likvida medel vid årets slut 38 852 14 938

BALANSRÄKNING Bokslut Bokslut Tkr 2005 2004 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggn., not 9 562 495 563 138 Maskiner och inventarier, not 10 23 109 26 796 Summa materiella anläggningstillgångar 585 604 589 934 Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga fordringar, not 11 51 155 Värdepapper, andelar och bostadsrätter, not 12 1 731 1 870 Summa finansiella anläggningstillgångar 1 782 2 025 Summa anläggningstillgångar 587 386 591 959 Omsättningstillgångar Exploateringsverksamhet, not 13 0 8 053 Försäljning Bostadsrätter/Anläggn, not 14 190 0 Kortfristiga fordringar, not 15 17 366 15 533 Placeringar i värdepapper,not 16 5 672 5 031 Kassa och bank, not 17 38 852 14 938 Summa omsättningstillgångar 62 080 43 555 SUMMA TILLGÅNGAR 649 466 635 514 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital, not 18 351 591 339 987 därav årets vinst 13 680 1 267 Avsättningar Avsättningar för pensioner, not 19 11 870 9 531 Löneskatt pensionsavsättningar, not 19 2 880 2 312 Summa avsättningar 14 750 11 843 Skulder Långfristiga skulder, not 20 174 400 186 660 Kortfristiga skulder, not 21 108 725 97 024 Summa skulder 283 125 283 684 SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL 649 466 635 514 Panter och ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser, not 22 215 391 211 861 Övriga ansvarsförbindelser Borgens- och övriga ansvarsförbindelser, not 23 22 621 17 930

Noter Anskaff- Ackum Invest Avskrivn Utg värde Tkr värdet avskriv 2005 2005 31-12 -05 tom 2004 NOT 9 Mark, byggnader och tekn anläggn Markreserv* 2 834-249 0 0 2 585 Verksamhetsfastigheter 628 649-165 621 4 990-18 717 449 301 Fastigheter för affärsverksamhet (Vattenverk) 89 793-17 517 4 418-1 868 74 826 Publika fastigheter (Gator, vägar, parker) 33 582-11 412 11 799-914 33 055 Fastigheter annan verksam. (Hyres- o industrifast)** 3 657-884 0-45 2 728 Summa mark, byggn o tekn anläggn 758 515-195 683 21 207-21 544 562 495 *Jasminen 3: -50 tkr ** Björktorp 7: -385 tkr,avskr 129,5 tkr -435 129,5 NOT 10 Maskiner och inventarier Maskiner och inventarier 90 803-64 007 4 174-7 861 23 109 Summa maskiner och inventarier 90 803-64 007 4 174-7 861 23 109 Nedskrivning av långfristig fordran Lån KSL 49 0 Enl. beslut i KSL:s styrelse, april 2005 Bokslut Bokslut 2005 2004 NOT 11 Långfristiga fordringar Lån anslutningsavgift 0 45 Lån gatukostnadsersättning 51 61 Lån KSL 0 49 Summa långfristiga fordringar 51 155 NOT 12 Värdepapper, andelar och bostadsrätter Övrigt (2004 Stoseb likvidation) 364 363 Bostadsrätter 1 367 1 507 Summa värdepapper, andelar och bost.rätt 1 731 1 870 NOT 13 Exploateringsverksamhet 1-1-05 Kostn Intäkter Slut- 31-12 -05 Balanskonto Exploateringsområde IB redov. UB 1573 Backebo -973 * 8-2 922-3 887 0 1574 Högbacka 571 * 0 0 571 0 1585 Uttringe Hage 3 551 72-52 3 571 0 1588 Lustigknopp 4 904 2 390-476 6 818 0 1590 Söderby Park 0 0-300 -300 0 Summa exploateringsverksamhet 8 053 2 470-3 750 6 773 0 * Backebo och Högbacka slutredovisas mot resultaträkningen Övriga områden redovisas mot resultaträkningen och investeringsredovisningen enl ny exploateringsredovisning NOT 14 Försäljning bostadsrätter/anläggn 2005 2004 Bokfört värde för 2 bostadsrätter 140 Bokfört värde för Jasminen 3 50 190 0

Noter Bokslut Bokslut Tkr 2005 2004 NOT 15 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 7 556 9 157 Interimsfordringar 2 191 1 190 Fordringar hos staten 517 1863 Statsbidragsfordringar 69 69 Skattefordringar, slutavräkning 23 42 Moms 3 709 3 180 Bergen Energi 3 284 0 Övrigt 17 32 Summa kortfristiga fordringar 17 366 15 533 Bokf. värde Värdem. Anskaffn Marknadsv Not 16 Placeringar i värdepapper per 31/12 bokf.31/12 värde per 31/12 Nordea: Aktiefond, utländska 609 166 775 609 Räntefond, kort 1 152 27 1 179 1 152 Räntefond, lång 2 551 0 2 551 2 617 Aktiefond, svenska 1 359 0 1 359 1 361 Aktielikvidkonto 1 0 1 1 Summa placeringar i värdepapper 5 672 193 5 865 5 740 Bokslut Bokslut NOT 17 Kassa och bank 2005 2004 Handkassa 69 51 Bankmedel 36 944 13 442 Postgiro 1 839 1 445 Summa kassa och bank 38 852 14 938 NOT 18 Eget kapital Anläggningskapital (anl.tillg - avsättn.- lfr. skuld) 398 236 393 456 Rörelsekapital (omsättn.tillg - kortfr. skuld) -46 645-53 469 Utgående eget kapital 351 591 339 987 Eget kapital har justerats 2005 med upplupen timlön,övertid,ob och jour för dec 2004 med 2.074.716 kr NOT 19 Avsättningar för pensioner o liknande förpliktelser Avsatt till pensioner exkl garantipensioner 11 467 9 126 Ränteuppräkning 403 405 Avsättning 11 870 9 531 Löneskatt 24,26 % 2 880 2 312 Summa avsättning pensioner inkl löneskatt 14 750 11 843

Noter Bokslut Bokslut Tkr 2005 2004 Not 20 Långfristiga skulder Anläggningslån 174 400 186 400 Fonderade medel personalfest 0 260 Summa långfristiga skulder 174 400 186 660 NOT 21 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 25 981 23 103 Upplupna löner 2 234 45 Semesterlöneskuld 20 441 20 030 Upplupen löneskatt, pension 2 262 3 276 Upplupna pensionskostnader, individuell del 8 601 8 224 Interimsskulder 21 618 16 462 Flyktingmottagning 2 153 1 484 Kortfristig del av långfristig skuld 12 518 12 000 Civilförsvaret 2 214 1 834 Skulder till staten 9 370 9 973 Övrigt 1 333 593 Summa kortfristiga skulder 108 725 97 024 NOT 22 Pensionsförpliktelser Intjänade pensioner 173 339 170 498 Löneskatt 24,26% 42 052 41 363 215 391 211 861 NOT 23 Övriga ansvarsförbindelser Borgen o förpliktelser gentemot delägda företag 8 441 8 730 Kommunalt borgens- o förlustansvar, egna hem 1 472 1 742 Övriga förpliktelser 5 712 5 883 Leasingavtal 2 037 1 521 Inhyrda lokaler/fastigheter 4 906 Privata medel 53 54 Summa 22 621 17 930