Stockholm april 2014 1(4) Absolutavkastning Ränta läggs samman med Räntefond Flexibel den 12 juni 2014 Du sparar i Swedbank Robur International Total Return Fixed Income Sub Fund, (Absolutavkastning Ränta) som är registrerad i Luxemburg. Vi har beslutat att lägga samman fonden med en ny sverigeregistrerad fond, Swedbank Robur Räntefond Flexibel, den 12 juni. Anledningen till sammanläggningen är att en luxemburgregistrerad fond tidigare innebar en förmånligare beskattning än en sverigeregistrerad fond. Så är det inte längre. En ny fondskatt infördes i Sverige den 1 januari 2012, vilket innebar att fonderna blev helt skattebefriade och att du som fondsparare numera betalar skatt på en schablonintäkt baserad på hur stort fondsparande du har vid årets ingång. Skatten gäller både för privatpersoner och företag och avser direktsparande i svenska och utländska fonder, det vill säga vanligt fondsparande. Tidigare hade Sverige dubbelbeskattning, med skatt både för fonden och för fondspararen. För att undvika att både fonden och fondandelsägaren skattade för utdelningen (dubbelbeskattning) delade därför fonden ut utdelningen till andelsägarna. Eftersom det var mer skattemässigt gynnsamt för spararna med luxemburgregistrerade fonder, innebar det att många fonder registrerades i Luxemburg. Efter att den svenska fondskatten infördes finns det ingen anledning att ha kvar luxemburgregistrerade fonder ur skattesynpunkt. Baserat på ovanstående skäl anser vi att en sammanläggning därför är i andelsägarnas bästa intresse i Absolutavkastning Ränta. Vi kommer därför att flytta hem fonden till Sverige genom att slå samman den med en likartad sverigeregistrerad fond, Räntefond Flexibel. Sammanläggningen sker genom att Absolutavkastning Ränta går upp i den sverigeregistrerade fonden, Räntefond Flexibel, den 12 juni 2014. Du får en lägre årlig avgift Miljöcertifierad enligt ISO 14001 Tack vare en mer kostnadseffektiv förvaltning och att vissa avgifter och skatter som belastar luxemburgregistrerade fonder försvinner, blir den årliga avgiften lägre i den sverigeregistrerade fonden. Sammanläggningen medför inga kostnader för dig Själva sammanläggningen av fonderna medför inga kostnader för dig. De kostnader som kan uppstå med sammanläggningen betalas av Swedbank Robur Fonder AB. Swedbank Robur Fonder AB 105 34 Stockholm Tel 08-585 924 00 Org nr 556198-0128 Styrelsens säte Stockholm www.swedbankrobur.se
2(4) Konsekvenser för dig som sparar i fonderna Det har ingen praktisk betydelse för dig att vi lägger samman fonder som är registrerade i olika länder. Fonderna har liknande målsättning och placeringsinriktning, liksom placeringsstrategi. De har också samma förvaltarteam, räkenskapsår och bryttid för handel med fondandelar. Ingen utdelning sker i någon av fonderna. Förvaringsinstitutet, som bland annat förvarar fondens tillgångar, kommer efter sammanläggningen att vara Swedbank AB (publ). Räntefond Flexibel Räntefond Flexibel är en räntefond vars målsättning är att ge positiv avkastning varje år oavsett ränteutvecklingen. Fonden placerar huvudsakligen i räntepapper i svensk eller utländsk valuta utgivna av stater, bostadsinstitut, banker och företag. Fonden får även använda sig av derivatinstrument för att öka fondens avkastning. Placeringarna sker så att en god riskspridning uppnås. Den genomsnittliga durationen på fondens innehav ska vara mellan -3 och 9 år. Fonden har därmed möjlighet till positiv avkastning vid både fallande och stigande räntor. Mer information om Räntefond Flexibel finns i det bifogade faktabladet. Fonderna har liknande placeringsinriktning med några skillnader enligt nedan: Räntefond Flexibel har möjlighet att placera upp till 10 procent av sin fondförmögenhet i fondandelar. Fonden får också använda sig av derivatinstrument som ett led i placeringsstrategin och inte enbart, som i Absolutavkastning Ränta, i syfte att effektivisera förvaltningen. Räntefond Flexibel får placera på räntebärande konto i kreditinstitut, till exempel hos en bank, som ett led i placeringsinriktningen. Valutaexponeringen i Räntefond Flexibel är i svenska kronor och i utländsk valuta medan valutaexponeringen i Absolutavkastning Ränta huvudsakligen är i svenska kronor. Räntefond Flexibel får placera i räntebärande preferensaktier och räntebärande konvertibla värdepapper. Övriga skillnader mellan fonderna kan sammanfattas enligt följande: Räntefond Flexibel Absolutavkastning Ränta Köp/säljavgift av fondandelar Max administrationsavgift* 0 % 0 % 0,0 % 0,2 % Högsta avgift 1,20 % 1,20 % Högsta avgift som fondbolaget, enligt fondbestämmelserna, får ta ut för förvaltningen av fonden (inkluderat kostnader för förvaring, tillsyn och revisorer). Årlig avgift** 0,95 % (uppskattad för 2014) 1,01 % 2013 *En avgift som tas ut i Luxemburg. **Årlig avgift innehåller samtliga kostnader utom fondens courtagekostnader.
3(4) Oförändrad riskklass Det sker ingen ändring av riskprofilen eftersom fonderna har liknande placeringsinriktning. Det innebär att fondernas riskklass ligger på samma nivå, det vill säga 4 på en skala från 1 till 7. Värdet på ditt fondsparande påverkas inte När sammanläggningen sker den 12 juni får du fondandelar i Räntefond Flexibel, som motsvarar det marknadsvärde du då har i Absolutavkastning Ränta. Detta innebär att värdet på dina nya fondandelar kommer att vara oförändrat jämfört med ditt tidigare innehav. Däremot kommer antalet fondandelar liksom kursen att vara annorlunda då andelskurserna för fonderna skiljer sig åt. Detta händer vid sammanläggningen Sammanläggningen av fonderna genomförs den 12 juni 2014 och medför inga kostnader för dig. Du kan alltid kostnadsfritt köpa och sälja andelar i våra fonder. Önskar du köpa eller sälja fondandelar före sammanläggningen kan du som vanligt lägga köp- eller säljorder i Absolutavkastning Ränta hos din återförsäljare till och med den 10 juni 2014 klockan 15.30. Observera att vid försäljning av fondandelar betalar du skatt på eventuella kapitalvinster, med undantag för sparande inom pensions- och försäkringssparande samt inom ramen för Investeringssparkonto. Order om köp och försäljning av andelar som kommit oss tillhanda efter klockan 15.30 den 10 juni behandlas inte förrän den 16 juni och genomförs till den andelskurs som räknas fram efter klockan 15.30 denna dag. Eventuella månadsöverföringar i fonderna ställs automatiskt om till Räntefond Flexibel. Vid sammanläggningen fastställs samtliga tillgångar och skulder från Absolutavkastning Ränta och överförs till Räntefond Flexibel. Eventuella ytterligare skulder eller tillgångar som uppkommer efter sammanläggningsdatumet kommer att tilldelas Räntefond Flexibel. Om du inte byter/säljer dina andelar i Absolutavkastning Ränta före den 10 juni kommer dina andelar i fonden att föras över till Räntefond Flexibel. Sammanläggningen medför inga skattekonsekvenser för dig Sammanläggningen av fonderna medför inga skattekonsekvenser för dig som är skattskyldig i Sverige och naturligtvis medför den inte heller några kostnader. Miljöcertifierad enligt ISO 14001 I fråga om juridiska personer och utländska fondandelsägare kan andra regler gälla. Den som är osäker på eventuella skattekonsekvenser, bör söka hjälp av en skatteexpert. Swedbank Robur Fonder AB 105 34 Stockholm Tel 08-585 924 00 Org nr 556198-0128 Styrelsens säte Stockholm www.swedbankrobur.se
4(4) Har du begärt fondflytt i Absolutavkastning Ränta? Om du ansökt om att flytta ditt fondinnehav i fonden till någon annan återförsäljare än Swedbank eller Sparbankerna och flytten ännu inte är genomförd kommer flytten inte att behandlas. Du behöver därför återigen begära en flytt av ditt innehav. Vi beklagar att sammanläggningen kan medföra merarbete för dig i ovanstående ärende. Övrig information Faktablad för Räntefond Flexibel bifogas och bör läsas. Faktablad och fondbestämmelser för Absolutavkastning Ränta finns tillgängliga att hämta utan kostnader på närmaste Swedbank-, och Sparbankskontor. De finns även på vår hemsida swedbankrobur.se. Faktablad, fondbestämmelser och informationsbroschyr för Räntefond Flexibel kommer också att publiceras i samband med fondsammanläggningen på vår hemsida, swedbankrobur.se. Har du några frågor med anledning av sammanläggningen eller ditt fondsparande är du alltid välkommen att kontakta närmaste Swedbank- eller Sparbankskontor. Har du köpt någon av fonderna via våra andra återförsäljare kan du även vända dig dit. Vår externa revisor Deloitte Audit har inför sammanläggningen granskat metoderna som används för att bland annat värdera tillgångar och skulder. Önskar du få en kopia av revisorsyttrandet vänligen ring 08-5859 7300 eller till Swedbank Robur International (SICAV) på telefonnummer +352 40 49 01 (Luxemburg). Fusionsförslaget och ytterligare information om fondbolaget Swedbank Robur International (SICAV) lämnas kostnadsfritt på ovanstående telefonnummer. Besök gärna vår webbsida swedbankrobur.se där du kan ta del av hela vårt fondutbud. Med vänlig hälsning Swedbank Robur Fonder AB David Vallin, chef Affärs- och produktutveckling Bilaga Faktablad för Swedbank Robur Räntefond Flexibel
Basfakta för investerare Detta faktablad riktar sig till investerare och innehåller basfakta om denna fond. Faktabladet är inte reklammaterial. Det är information som krävs enligt lag för att hjälpa dig att förstå vad en investering i fonden innebär och riskerna med denna. Du rekommenderas att läsa den så att du kan fatta ett välgrundat investeringsbeslut. Räntefond Flexibel Swedbank Robur Räntefond Flexibel, SEK ISIN: SE0005731189 Denna fond förvaltas av Swedbank Robur Fonder AB, org.nr 556198-0128, ett dotterbolag till Swedbank AB (publ). Mål och placeringsinriktning Räntefond Flexibel är en räntefond vars målsättning är att ge positiv avkastning varje år oavsett ränteutvecklingen. Fonden placerar huvudsakligen i räntepapper i svensk eller utländsk valuta utgivna av stater, bostadsinstitut, banker och företag. Fonden får även använda sig av derivatinstrument för att öka fondens avkastning. Placeringarna sker så att en god riskspridning uppnås. Den genomsnittliga durationen på fondens innehav ska vara mellan -3 och 9 år. Fonden har därmed möjlighet till positiv avkastning vid både fallande och stigande räntor. Placeringsstrategin utgår från förvaltarnas prognos om ränteutvecklingen i relation till marknadens prissättning. Förvaltarna arbetar aktivt med fondens placeringar för att skapa en riskmässigt balanserad portfölj med god avkastning. Förvaltarna använder sig av olika strategier, som att investera i obligationer med de löptider som bedöms kommer att ha den bästa utvecklingen i framtiden och med strategier som går ut på att utnyttja ränteskillnader mellan olika typer av räntepapper. Risk och avkastningsprofil Lägre risk Lägre möjlig avkastning Högre risk Högre möjlig avkastning 1 2 3 4 5 6 7 Risk- och avkastningsindikatorn visar sambandet mellan risk och möjlig avkastning vid en investering i fonden. Indikatorn baseras på det värde som är högst av den maximala risknivå fonden har möjlighet att uppnå och den risk som de senaste fem årens kursrörelser påvisar. Den här fonden tillhör kategori 4, vilket betyder medelhög risk för både upp- och nedgångar i andelsvärdet. Kategori 1 innebär inte att fonden är riskfri. Fondens riskklass kan med tiden komma att förändras. Räntefonder har generellt sett lägre risk än aktiefonder. En mycket stor del av fonden består av statsobligationer och säkerställda obligationer av mycket hög kreditvärdighet vilket begränsar fondens kreditrisk. Då derivat används i en stor utsträckning i fonden påverkas fondens riskprofil i stor omfattning. Teckning och inlösen av fondandelar kan normalt ske alla bankdagar via våra återförsäljare. Fonden lämnar normalt ingen utdelning utan vinster återinvesteras i fonden. Rekommendation: Denna fond kan vara olämplig för investerare som planerar att ta ut sina pengar inom 2 till 3 år. SWE_SEK_sv_27 1 (2)
Avgifter Engångsavgifter som tas ut innan eller efter att du investerar Teckningsavgift - Inlösenavgift - Ovanstående är det som maximalt kan tas ut av dina pengar innan de investeras/innan behållningen betalas ut. Avgifter som tagits ur fonden under året Årlig avgift 0,95 % Avgifter som tagits ur fonden under särskilda omständigheter Resultatbaserad avgift - Det belopp för årlig avgift som anges är en skattning eftersom fonden startade under 2014. Fondens årsberättelse kommer för varje räkenskapsår att innehålla närmare uppgifter om de exakta avgifterna. Avgiften utgör betalning för fondens driftskostnader, inklusive marknadsföring och distribution, och minskar fondens avkastning. Tidigare resultat % 1,0 0,8 0,6 0,4 0,2 0,0 2009 2010 2011 2012 2013 Fond - - - - - Eftersom fonden är nystartad saknas avkastningshistorik för att kunna visa tidigare resultat. Fondens resultat är beräknat efter avdrag för årlig avgift. Värdet för samtliga år är beräknat i SEK och med eventuella utdelningar återinvesterade i fonden. Tidigare resultat är ingen garanti för framtida avkastning. Fonden startade år 2014. Praktisk information Förvaringsinstitut: Swedbank AB (publ) Dessa basfakta för investerare gäller per den 12 juni 2014. Ytterligare information om fonden och som framgår av informationsbroschyren, fondbestämmelserna (tillgängliga på svenska) samt hel- och halvårsrapporterna (tillgängliga på svenska och engelska). Dessa kan hämtas kostnadsfritt på vår hemsida, www.swedbankrobur.com/doc. Andelsvärdet beräknas normalt varje bankdag och publiceras på vår hemsida. Den skattelagstiftning som tillämpas i fondens auktorisationsland kan ha en inverkan på din personliga skattesituation. Swedbank Robur Fonder AB kan hållas ansvarigt endast om ett påstående i detta faktablad är vilseledande, felaktigt eller oförenligt med de relevanta delarna av fondens informationsbroschyr. 2 (2)