SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2009-11-10 1 Plats och tid Rådhuset i Säter, kl 08.30 13.45. Blad Beslutande Abbe Ronsten, ordförande (s) Lotta Bergstrand, vice ordförande (fp) Jan-Erik Steen (s) Iris Carlsson-Rustas (s) Göran Johansson (v) Sixten Carlsson (s) ersättare för Tommy Andersson (mp) Elsa Efraimsson-Vestman (c) Marit Ragnarsson (c) Tommy Andersson (m) Marie Richaud (m) Margareta Arthursson (kd) ersättare för Lars-Evert Dahlberg (kd) Övriga deltagare Margareta Jakobsson, nämndsekr Lena Gustafsson, städchef Stina Stenberg, administrativ chef Anna Nygren VA/Renhållningschef Christer Malmstedt, kommunchef Bert Stabforsmo, ekonomichef Helena Reidenblad, Marsh AB Bengt Östblom, gatuchef Brittmarie Niglis, inköpschef Utses att justera Justeringens plats och tid Sixten Carlsson Underskrifter Sekreterare Paragrafer 140-153 Margareta Jakobsson Ordförande Justerande Abbe Ronsten Sixten Carlsson Organ Anslag/Bevis Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag Kommunstyrelsen Sammanträdesdatum 2009-11-10 Datum för anslags uppsättande Förvaringsplats för protokollet Underskrift 2009-11-17 Datum för anslags nedtagande Kommunkansliet Margareta Jakobsson 2009-12-09 Utdragsbestyrkande
SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2009-11-10 2 Blad Ks 140 Dnr KA09/349 Kommunal skattesats Ärendebeskrivning: Kommunallagen kap 8 anger att kommunfullmäktige skall fastställa den kommunala skattesatsen. Den kommunala skattesatsen för 2009 är 22:56 kronor. Arbetsutskottets förslag till kommunstyrelsen - föreslå kommunfullmäktige fastställa den kommunala skattesatsen 2010 till 22:56 kronor Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige: - fastställa den kommunala skattesatsen 2010 till 22:56 kronor. Justerande sign Utdragsbestyrkande
SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2009-11-10 3 Blad Ks 141 Dnr KA09/329 Förslag till budget 2010 och plan för 2011-2012 Ärendebeskrivning: Genomgång och presentation av respektive nämnds/förvaltnings budgetförslag samt förslag till budget 2010 och plan för 2011-2012. Sammanfattning av budgetdirektiv. Genomgång av intäktsläget, de samlades äskanden i drift och investeringsbudgetar samt övriga ärenden som skall behandlas i samband med budget. Beredning: Ekonomichefen redovisar förutsättningar för 2010 års budget. Därefter företas genomgång av följande driftsbudgetförslag; Socialnämnden Kulturnämnden Miljö- och byggnämnden Borlänge/Säter gymnasienämnd Barn- och utbildningsnämnden Kommunstyrelsen - Gatukontor - Fastighetskontor - Kommunkansliet - IT-enhet - Ekonomikontor Under dag 2 av budgetberedningen genomgås särskilt investeringsbudgeten där företrädare för gatukontor, fastighetskontor, IT-enhet och VA/Renhållningsenhet deltar. Förslag till investeringsbudget redovisas. Därefter sammanfattar ordföranden de föredragna budgetförslaget omfattande drift- och investeringsbudgetramar. Sammanträdet ajourneras för enskilda överläggningar i majoritets- respektive oppositionspartierna. Efter ajourneringen företas genomgång av driftbudgetramar för nämnder och förvaltningar. Yrkanden: Majoritetspartiernas driftsbudgetförslag innebär en utökad ram med 10 425 tkr samt en totalram för 2010 om 507 600 tkr. Resultatet i resultaträkningen uppgår därmed till 5,0 Mkr för 2010. Oppositionspartiernas budgetförslag innebär en utökad ram med 8 925 tkr och en totalram för 2010 om 506 100 tkr samt ett resultat för 2010 om 6,5 tkr, bilaga 5 Au 252/09. forts Justerande sign Utdragsbestyrkande
SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2009-11-10 4 Blad Ks 141 forts Proposition: Sedan överläggningarna förklarats avslutade ställer ordföranden proposition på förslag till driftbudgetramar och resultat för 2010 varvid han finner att arbetsutskottet beslutat i enlighet med majoritetspartiernas yrkande. Arbetsutskottets förslag till kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta 1. Fastställa driftbudgetramar för 2010, 507 600 000 kronor enligt bilaga 1 Au 252/09. 2. Fastställa investeringsbudgetramar för 2010, 18 870 000 kronor enligt bilaga 2 Au 252/09. 3. För 2011 och 2012 fastställa totalramar för kommunen enligt följande: Driftbudgetram 2011: 503. 500.000 kronor. Driftbudgetram 2012: 504.800.000 kronor. Investeringsram 2011: 17.000.000 kronor Investeringsram 2011: 17.000.000 kronor 4. Fastställa finansiella mål, bilaga 3 Au 252/09. 5. Fastställa verksamhetsmål bilaga 4 Au 252/09. 6. Budget- och planarbetet sker processinriktat med kontinuerlig omvärldsanalys och med upptaktsmöte i mars och ett uppföljande möte i maj inför framtagande av budgetdirektiv som slutligen fastställs av kommunfullmäktige i juni, 7. Anslag över 500.000 kr i investeringsbudgeten får inte ianspråktagas innan tillstånd lämnats av kommunstyrelsens arbetsutskott, 8. Bemyndiga kommunstyrelsen ianspråktaga upp till 500.000 kr per ärende av medel som innebär förändring av det egna rörelsekapitalet, 9. Bemyndiga kommunstyrelsen att för kommunens räkning förvärva eller överlåta fastigheter eller fastighetsdel till ett belopp om högst 500.000 kr per ärende, 10. Bemyndiga kommunstyrelsen upptaga och amortera lån till högst 50 000 000 kr långfristiga lån per 2010-12-31 samt att utnyttja tillgängligt kreditutrymme på kommunens koncernkonto, forts Justerande sign Utdragsbestyrkande
SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2009-11-10 5 Blad Ks 141 forts 11. Kommunstyrelsen har för 2010 rätt att för kommunen ingå borgen såsom för egen skuld för Säterbostäder AB:s låneförpliktelser om totalt 88 000 000 kr och Säters kommuns Fastighets AB om totalt 2 400 000 kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. 12. Föreslagna ramar för gymnasinämndens Säterdel 2010 lämnas oförändrade i avvaktan på Borlänges ställningstagande. När Borlängeskommunfullmäktige fattat beslut om ram för gymnasienämnden sker en reglering av Säterramen och förändringen justerar den centrala reserven respektive år. Information: Ekonomichef Bert Stabforsmo deltar vid sammanträdet och redovisar förutsättningar för budget 2010; Finanskrisen, skatteunderlagets utveckling och prognoser, skatteintäkter, ökning av arbetslösheten, befolkningsutveckling, statsbidrag, finansiella mål, resultaträkning, förändrade sociala avgifter och vad som har hänt med intäkterna för 2010 i Säters kommun m m. Indikationen på förändringen av sociala avgifter innebär lägre kostnader med ca 2.4 Mkr för år 2010. Majoritetens förslag innebär att nämnder och kommunstyrelsens förvaltningar får tillgodoräkna sig 60% i sänkta kostnader och resterande 40% överförs till den centrala reserven. Sammanträdet ajourneras för överläggningar. Yrkande 1: Ordförande yrkar bifall till majoritetens förslag till fördelning av driftsbudgetramar. Marit Ragnarsson yrkar bifall till oppositionens förslag till fördelning av driftsbudgetramar. Bilaga 5 Ks 141/09. Proposition: Sedan överläggningarna förklarats avslutade ställer ordföranden proposition på förslag till driftbudgetramar för 2010 varvid han finner att kommunstyrelsen beslutat i enlighet med majoritetens yrkande Yrkande 2: Ordförande yrkar bifall till arbetsutskottets förslag till investeringsbudget. Marit Ragnarsson yrkar att en omfördelning görs i investeringsbudgeten på så sätt att ramen för gatukontoret utökas med 1.0 Mkr och Fastighetskontorets ram minskas med 1.0 Mkr. forts Justerande sign Utdragsbestyrkande
SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2009-11-10 6 Blad Ks 141 forts Proposition: Sedan överläggningarna förklarats avslutade ställer ordföranden proposition på förslag till investeringsbudget för 2010 varvid han finner att kommunstyrelsen beslutat i enlighet med arbetsutskottets förslag. Yrkande 3: Marit Ragnarsson yrkar som tillägg till verksamhetsmål (punkt nr 5) att kommunstyrelsen egna förvaltningar inför beslut om budget kompletterar med tydliga och mätbara mål så att det finns för varje verksamhet. Ordföranden yrkar avslag på Marit Ragnarssons tilläggsyrkande. Proposition: Sedan överläggningarna förklarats avslutade ställer ordföranden proposition på tilläggsyrkandet varvid han finner att kommunstyrelsen beslutat avslå detta. Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige: 1. Fastställa driftbudgetramar för 2010, 507 600 000 kronor enligt bilaga 1 Ks 141/09. 2. Fastställa investeringsbudgetramar för 2010, 18 870 000 kronor enligt bilaga 2 Ks 141/09. 3. För 2011 och 2012 fastställa totalramar för kommunen enligt följande: Driftbudgetram 2011: 503. 500.000 kronor. Driftbudgetram 2012: 504.800.000 kronor. Investeringsram 2011: 17.000.000 kronor Investeringsram 2011: 17.000.000 kronor 4. Fastställa finansiella mål, bilaga 3 Ks 141/09. 5. Fastställa verksamhetsmål bilaga 4 Ks 141/09. 6. Budget- och planarbetet sker processinriktat med kontinuerlig omvärldsanalys och med upptaktsmöte i mars och ett uppföljande möte i maj inför framtagande av budgetdirektiv som slutligen fastställs av kommunfullmäktige i juni, 7. Anslag över 500.000 kr i investeringsbudgeten får inte ianspråktagas innan tillstånd lämnats av kommunstyrelsens arbetsutskott, 8. Bemyndiga kommunstyrelsen ianspråktaga upp till 500.000 kr per ärende av medel som innebär förändring av det egna rörelsekapitalet, forts Justerande sign Utdragsbestyrkande
SÄTERS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 2009-11-10 7 Blad Ks 141 forts 9. Bemyndiga kommunstyrelsen att för kommunens räkning förvärva eller överlåta fastigheter eller fastighetsdel till ett belopp om högst 500.000 kr per ärende, 10. Bemyndiga kommunstyrelsen upptaga och amortera lån till högst 50 000 000 kr långfristiga lån per 2010-12-31 samt att utnyttja tillgängligt kreditutrymme på kommunens koncernkonto, 11. Kommunstyrelsen har för 2010 rätt att för kommunen ingå borgen såsom för egen skuld för Säterbostäder AB:s låneförpliktelser om totalt 88 000 000 kr och Säters kommuns Fastighets AB om totalt 2 400 000 kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. 12. Föreslagna ramar för gymnasinämndens Säterdel 2010 lämnas oförändrade i avvaktan på Borlänges ställningstagande. När Borlängeskommunfullmäktige fattat beslut om ram för gymnasienämnden sker en reglering av Säterramen och förändringen justerar den centrala reserven respektive år. Marit Ragnarsson (c ), Elsa Efraimsson-Vestman (c ), Margareta Arthursson (kd), Marie Richaud (m) och Tommy Andersson (m) reserverar sig mot beslutet om driftsbudget och investeringsbudget till förmån för eget förslag. Justerande sign Utdragsbestyrkande
DRIFTBUDGET SÄTERS KOMMUN 1000-tal kr Förslag ramar majoritet Bilaga 1 Ks 2009-11-10, 141 Prel KF Reviderad Prognos Preliminär Effekt Budget Effekt Fördelning Ram Förslag Förslag Förslag Bokslut Beslut ram sep ram Sänkta propp Sänkta 60/40 förändring ram ram ram Nämnd/förvaltning 2008 2009 2009 2009 2010 avgifter nytt avgifter II * 2010 2011 2012 Miljö- och Byggnadsnämnd 4 433 4 468 4 414 4 384 4 357-10 0-32 19 55 4 389 4 353 4 365 Kulturnämnd 6 891 7 337 7 248 7 248 7 139-8 0-27 16 30 7 150 7 092 7 111 Revision 643 746 737 737 728 0 0 0 0 19 747 741 743 Barn- och utbildningsnämnd 168 129 169 996 167 960 168 749 163 637-283 87-928 557 3 700 166 770 165 423 165 851 Fritidsgårdar/ungdomens hus 1 182 1 431 1 414 1 414 1 396-2 0-8 5 18 1 409 1 398 1 401 Socialnämnd IFO 25 273 25 644 25 644 31 074 30 000-24 11-78 47 150 30 106 29 863 29 940 Socialnämnd ÄHO 147 865 152 215 150 369 151 584 148 351-322 0-1 056 634 3 400 151 007 149 788 150 174 Överförmyndare 700 662 654 654 646 0 0 0 0 0 646 641 642 Borlänge-Säter Gymnasienämnd 63 853 64 900 64 522 62 450 63 000 0 0 0 0 500 63 500 62 987 63 150 Kommunstyrelsen summa 79 830 82 201 81 418 81 388 78 545-75 0-205 226 1 384 79 875 79 230 79 435 Ekonomikontor 2 478 2 850 2 815 2 815 2 780-6 0-20 12 40 2 806 Fastighetskontoret 1 587 1 340 1 325 1 275 1 218-6 0-18 11 300 1 505 Skönvikshallen 2 328 2 348 2 319 2 319 2 271-5 0-17 10 19 2 279 Gatukontor 20 542 20 839 20 600 20 620 19 142-17 0-54 33 250 19 353 Kommunkansli 22 938 21 185 20 938 20 938 19 918-10 0-31 122 375 20 373 Näringslivsenheten & turism 3 744 3 799 3 753 3 753 3 700-17 0-14 8 0 3 678 Räddningstjänst Dalamitt 1) 8 991 8 385 8 385 8 385 8 019 0 0 0 0 8 019 Personalkontor 5 616 6 056 5 983 5 983 5 909-9 0-30 18 0 5 888 Pensioner 6 664 7 100 7 100 7 000 7 572 0 0 0 0 7 572 Kostenheten 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Städenheten -126 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IT-enheten 6 093 8 300 8 200 8 200 8 018-6 0-21 13 400 8 403 VA/Renhållningsenhet -1 028 0 0 100 0 0 0 0 0 0 0 Central reserv -3 395 0 378 0 0 0 0 0 831 1 169 2 000 1 984 1 989 SUMMA 495 404 509 600 504 757 509 681 497 800-723 98-2 335 2 335 10 425 507 600 503 500 504 800 Kontroll 497 800 507 600 503 500 504 800 Procentuell ökning 2,87% 2,88% -2,33% -0,81% 0,26% Differens 0 Sektor VOU 81,99% 81,28% 81,48% 81,64% 81,32% 81,32% Sektor övriga 18,70% 18,72% 18,52% 18,36% 18,28% 18,28% Central reserv -0,69% 0,00% 0,00% 0,00% 0,39% 0,39% 2009-11-23/14:04 H:\Kansli\PROTOKOL\KS\KS09\Handlingar091110\Bilagor\KS Driftbudgetram
Förslag Inv. ramar majoritet Bilaga 2 Ks 2009-11-10, 141 Investeringsbudget 2010-2012 1000-tal kr Nämnd Utfall 2008 Budget 2009 Inkl till. anslag Budget 2010 Plan 2011 Plan 2012 Totala äskanden 33 138 22 770 18 870 17 000 17 000 Investeringstak 17 000 17 000 17 000 Differens -1 870 0 0 Miljö- och byggnadsnämnd 0 150 0 Kulturnämnd 139 250 160 Barn- och utbildningsnämnd 1 468 1 200 1 500 Socialnämnden 345 350 600 Borlänge-Säter Gymnasienämnd 83 200 200 KS Fastighetskontor 15 225 7 700 7 310 KS Gatukontor 12 163 4 560 2 225 KS Kommunkansli 183 50 100 KS Personalkontor 0 0 0 KS Städenhet 43 75 75 KS IT/Inköpsenhet 1 905 2 535 2 400 VA/Renhållningsenhet 1 584 5 700 4 300 Säters Kommun 2009-11-27/13:15 C:\Documents and Settings\marga\Skrivbord\KS investeringsbudget
Bilaga 3 Ks 2009-11-10, 141 Finansiella mål Inledning Säters kommun skall ha en över tid stabil ekonomi. En stabil ekonomi är en grundläggande förutsättning för att kommunen skall klara de ålägganden som riksdagen har beslutat om, och de satsningar som kommunen själv vill göra. Kommunen kan endast med en stabil ekonomisk grund fullfölja sina åtaganden gentemot kommunens invånare. Kommunen har sedan 2002 budgeterat för att intäkterna skall vara högre än kostnaderna. Detta är ett grundläggande krav i kommunallagen som kommunen är skyldig att efterleva. Denna nivå är dock inte tillräcklig för att ge marginaler för oförutsedda händelser under året, och det ger inte heller kommunen möjlighet att under året vidta åtgärder som på sikt kan främja kommunens utveckling. Kommunen skall klara sina investeringar med egna medel, och inte behöva ta upp nya lån för detta ändamål. De lån som kommunen tidigare tagit skall successivt amorteras ner. Kommunen får genom amorteringarna lägre räntekostnader, och mer av kommunens tillgängliga resurser kan användas till den kommunala verksamheten. För att inte äventyra kommunens likviditet måste investeringar och amorteringar anpassas i storlek och tid. Kommunens bostadsbolag, Säterbostäder AB, skall uppvisa positiva resultat under planperioden. Bolaget bedöms inte behöva ytterligare finansiellt stöd från kommunen, och de borgensåtaganden kommunen har för bolagets lån bedöms inte behöva infrias. Bolaget bedöms under planperioden uppnå en sådan soliditet att en återbetalning av tidigare givna koncernbidrag kan påbörjas. Bolagets styrelse och kommunstyrelsen har tagit ett likalydande beslut med innebörden att det villkorade aktieägartillskottet om 9 mkr skall återbetalas under perioden 2010 2015. Kommunen har ett åtagande för pensioner intjänade före 1998 som ej redovisas som skuld i kommunens balansräkning. Åtagandet kommer att infrias successivt i takt med att kommunalt anställd personal går i pension, och kommunens kostnader för pensioner kommer att öka markant när de stora åldersgrupperna födda på 40-talet går i pension. En större del av denna kostnadsökning kan finansieras via de medel som avsatts i kapitalförvaltning, i samband med försäljningen av Säters Energiverk. Resterande kostnadsökning måste hanteras inom ordinarie ekonomiska ramar, och för detta måste kommunen ha en finansiell beredskap. Intäktsutvecklingen Tre saker är av avgörande betydelse för intäktsutvecklingen; befolkningsutvecklingen, skatteunderlagets utveckling, det kommunala utjämningssystemets utformning, samt statens anslag till detta. Under perioden 1995-2004 minskade Säters befolkning med i snitt 100 personer/år. 2005-2007 har varit mycket positiva år befolkningsmässigt för Säters kommun. Kommunen har under dessa år haft en liten befolkningsökning och nådde 2007-12-31 åter 11.000 invånare. Den positiva förändringen har inte fortsatt under 2008. För åren 2010-2011 beräknas intäkterna av försiktighetsskäl utifrån en fortsatt minskning med 50 personer/år.
De egna skatteintäkterna och bidraget från inkomstutjämningen är beroende av hur skatteunderlaget, de totala taxerade inkomsterna, utvecklas. Det exakta utfallet är inte tillgängligt förrän vid definitiv taxering i december året efter inkomståret. Vid budgeteringstillfället bygger intäktsberäkningen på prognoser för det framtida utfallet. Kommunen använder sig av de prognoser som görs av Sveriges kommuner och landsting, 4 5 gånger per år. För de egna skatteintäkterna görs en justering utifrån historiska utfall. I fem prognoser sedan sommaren 2008 har prognoserna successivt skrivits ner med upp till 4 procentenheter/år. I den senaste prognosen som ligger till grund för beslutet om budgeten har nedskrivningen planat ut och ökningstakten är på samma nivå som i aprilprognosen. Den globala finansiella kris som utlöstes under sensommaren 2008 har lett till kraftiga fall i världsekonomin. Sverige har en ekonomi som är mycket exportberoende och drabbas därför hårt när världsekonomin stagnerar. Arbetslösheten förväntas stiga under 2009 för att nå kulmen 2010. Först 2011 förväntas nästa konjunkturuppgång, med stigande sysselsättning under 2012. Minskad efterfrågan på arbetskraft leder även till en långsammare löneutveckling. Den broms som finns inbyggd i pensionssystemet kommer troligtvis att utlösas och ytterligare bidra till en lägre ökningstakt av skatteunderlaget. Det system som finns för att utjämna skillnader i kostnadsnivå mellan kommunerna vilar till stor del på demografiska skillnader, kommunens åldersstruktur jämfört med rikets åldersstruktur. Säters kommun är nu inne i en period då vi relativt sett, tappar i demografiskt tryck på grundskolan, och från 2009 även på gymnasieskolan. Den ökning som sker inom äldreomsorgen väger inte helt upp denna minskning, vilket för med sig att den totala avgift som kommunen skall betala till systemet ökar successivt. För att öka precisionen i bedömningen av storleken på den avgift kommunen skall betala i kostnadsutjämning, har en befolkningsprognos för aktuella åldersgrupper använts. Systemet för kostnadsutjämning har setts över. En ny delmodell har tillförts, lönekostnader och en delmodell, byggkostnader har gjorts om inför 2008. De utredningsförslag som redovisades hösten 2007 kommer att vara arbetsmaterial för en ny parlamentarisk utredning av systemet. Det finns inga förslag till förändringar inför 2010. Det särskilda system för utjämning av LSS-kostnader (Lag om särskilt stöd till vissa handikappade) som infördes 2004 har visat sig vara väldigt instabilt, och svårt att bedöma. Riksdagen har beslutat om förändringar av systemet utifrån de utredningsförslag som redovisades hösten 2007. Förändringarna kommer att träda i kraft från 2009, och innebär enl. de beräkningar som utredningen redovisat ett lägre bidrag för Säters kommun. 2009 får Säters kommun ett bidrag på 2,8 mkr från systemet. Den preliminära beräkningen för 2010 utvisar att Säter får ett bidrag på 3,3 mkr. Säters kommun har oförändrat antal insatser, men då Säter har en stor andel personalintensiva insatser för vilka kostnaderna ökar mer än andra insatser för detta med sig ett ökat bidrag. Den kommunala fastighetsavgiften som infördes 2008 beräknas genom höjda taxeringsvärden tillföra ytterligare 3,2 mkr i intäkter 2009. För 2010 och framåt räknas med oförändrad nivå jämfört med 2009. Regeringen har i såväl vårpropositionen som i budgetpropositionen beslutat höja det generella anslaget till kommuner och landsting. Större delen av höjningen är ett tillfälligt konjunkturstöd som utbetalas i december 2009, men som skall redovisas som intäkt för 2010. Konjunkturstödet för Säters kommun utgör 10,6 mkr. Då denna höjning endast är ett engångsbidrag minskar
kommunens intäkter 2011. 2012 ökar intäkterna av skatteunderlaget, medan det statliga anslaget ligger kvar på oförändrad nivå. För att delvis kompensera fluktuationen i intäkternas utveckling kommer kommunen att använda sig av de medel som avsatts för pensionkostnader. Intäktsökning genom ytterligare höjning av kommunens utdebitering bedöms inte som möjlig under planperioden. Genom de höjningar som skett 2002 och 2003 på sammanlagt 1 kr befinner sig Säters kommun i topp bland såväl länets som landets kommuner avseende kommunal skatt. Resultatmål Ett vanligt förekommande mål för resultat är att det skall överstiga 2 % av skatteintäkter generella statsbidrag och utjämning. Detta innebär för Säters kommun ett plusresultat på c:a 10 mkr. Plusresultatet är inte en vinst utan ett överskottsmål, som bl a skall täcka: - Inflationssäkring av eget kapital. Vid ett nollresultat minskar det egna kapitalet i reala värden med kostnaden för inflationen - Finansiellt sparande för framtida behov som investeringar, och pensionsåtaganden - Marginaler för osäkerheter i intäkter och kostnader 2 % - målet är en schablon som gäller för hela kommunsektorn. Vid en anpassning och nyansering till Säters kommuns förhållanden skulle målsättningen kunna dras ner något. För inflationssäkring av det egna kapitalet krävs ett resultat på + 6 mkr. (Vid en inflation enl. Riksbankens inflationsmål om 2 %/år). Vårt behov av sparande är sannolikt något mindre än för genomsnittskommunen. Vi har satt av ett sparande för framtida pensionskostnader, och klarar under de närmsta åren av våra investeringar utan att behöva låna pengar. Ev. toppar vissa år kan pareras med lägre amorteringstakt på kommunens lån. Vilka marginaler vi behöver ha i resultatet beror på vilka reserver och marginaler vi har satt av centralt eller ute i verksamheterna. Långsiktigt resultatmål: Resultatet skall för att värdesäkra kommunens egna kapital överstiga 6 mkr. Resultatmål för planperioden: De ekonomiska förändringar som är en följd av den finansiella krisen påverkar kommunens ekonomi på flera sätt. Behovet av att värdesäkra kommunens egna kapital är inte lika aktuellt när inflationen ersatts av deflation. Att sätta resultatmål för perioden handlar mer om att skapa tillräckliga marginaler för okända kostnadsökningar. En sådan osäker faktor är de centrala löneavtal som träder i kraft 1 april 2010. Målet sätts på ett resultat på 6,5 mkr/år, med en reducering på ett kvartals effekt 2010. Resultatet reduceras med de medel som skjuts till från kommunens pensionsförvaltning. Under 2010 och 2011 görs extra uttag från pensionsförvaltningen. Vid avstämning mot balanskravet läggs tillskottet till uppnått resultat och balanskravet uppfylls. 2010: + 5,0 mkr 2,6 mkr från pensionsförvaltning = + 2,4 mkr 2011: + 6,5 mkr - 8,4 mkr från pensionsförvaltning = - 1,9 mkr 2012: + 6,5 mkr - 2,2 mkr från pensionsförvaltning= + 4,3 mkr
Investeringstak Säters kommuns investeringar bör för att undvika ökande avskrivningskostnader, inte vara högre än beräknade avskrivningar för resp. år. Detta innebär en högsta nivå på 16-17 mkr/år. Kommunens goda resultat under de senaste åren har dels inneburit möjligheter till förtida avskrivning, dels gett kommunen ett finansiellt sparande. Detta innebär att kommunen klarade den höga investeringsvolym på 33 mkr som kommunen hade 2008, utan att ny upplåning. Avskrivningskostnaderna ökar men kan genom gjorda nedskrivningar av bokförda värden hållas under 17 mkr/år. För 2010 medges ett något högre tak då vissa investeringar som planerats för 2009 har blivit förskjutna i tid. Kommunen fastställer följande tak för investeringar under planperioden 2010: 18 870 kkr 2011: 17 000 kkr 2012: 17 000 kkr Skuldsättning Säters kommun har 2010-01-01 en låneskuld på 50 mkr. Under mandatperioden 2002-2006 har en amortering skett med 45,3 mkr. Under den kommande planeringsperioden bedöms kommunens likviditet inte medge några större amorteringar. Kommunen prioriterar att använda det likvida utrymmet som finns till investeringar, som likvid reserv för förändringar i intäkter och kostnader. Pensionsförvaltning Vid försäljningen av Säters energiverk avsattes 70 mkr till kapitalförvaltning för framtida pensionskostnader. 1998 placerades dessa medel i aktiv kapitalförvaltning hos två förvaltare. I det reglemente som reglerar hur förvaltarna får placera kapitalet har angetts att huvuddelen skall vara placerat i räntebärande värdepapper. Aktiemarknadens svängningar har påverkat kapitalets utveckling. När kursutvecklingen har varit god har avkastningen bidragit till att förbättra kommunens kapital. Vid nedgången i börsen sjunker värdet. För att motverka svängningar i kapitalets värde, har kapitalet placerats om under våren 2006. Kapitalet är nu placerat i Statliga realränteobligationer, samt i bostadsobligationer utgivna av svenska bostadsfinansieringsinstitut. Pensionsfonden skall tas i anspråk när pensionskostnaderna överstiger 7,1 mkr, vilket beräknas inträffa 2010. Fram till 2027 kommer kostnaderna att öka till c:a 17 mkr/år, för att sedan åter minska. Först 2046 är pensionskostnaderna åter nere i en nivå under 7,1 mkr/år. Kommunen skall för varje år ta ett beslut om hur mycket av pensionsfonden som skall utnyttjas för pensionsutbetalningar. Fonderingen av pensionsmedel, och utnyttjandet av de fonderade medlen kan utgöra grund för att frångå kravet på balans i budget och bokslut. Budgeten kan underbalanseras med det belopp som används ur fonden. Kommunen fastställer följande mål för pensionsförvaltningen för planperioden 2010-2012 Avkastningen på pensionsförvaltningen beräknas under planperioden uppgå till 3,8 %/år 2010 görs ett uttag på 2,6 mkr från pensionsförvaltningen, medan 4,9 mkr finasnieras av skattemedel
2011 finansieras hela pensionskostnaden 8,4 mkr via pensionsförvaltningen Från 2012 återgår kommunen till den ursprungliga planen och finansierar den del av pensionskostnaden som överstiger 7,1 mkr med medel från pensionsförvaltningen, 2,2 mkr.
Resultaträkning Utfall Budget Prognos Budget Plan Plan Prognos 2008 2009 2009 2010 2011 2012 2013 Verksamhetens intäkter 94.724 79.976 79.174 81.519 80.831 81.049 82.795 Verksamhetens kostnader -564.378-561.576-555.943-567.219-562.431-563.949-576.095 Avskrivningar -16.202-17.000-17.000-17.000-17.000-17.000-17.000 V ERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -485.856-498.600-493.769-502.700-498.600-499.900-510.300 Skatteintäkter 392.949 407.306 400.880 398.615 402.291 411.049 423.181 Generella statsbidrag och utjämning 95.926 97.580 95.901 106.554 94.457 93.183 93.702 Finansiella intäkter 2.613 1.091 1.250 1.100 1.100 1.100 1.100 Finansiella kostnader -2.688-2.742-1.242-1.089-1.089-1.089-1.089 RESULTAT FÖRE EXTRAORD. POSTER 2.944 4.635 3.020 2.480-1.841 4.343 6.594 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 0 0 RESULTAT FÖRE PENS.FÖRV.. 2.944 4.635 3.020 2.480-1.841 4.343 6.594 Pensionsförvaltning 5.621 3.547 4.576 4.750 4.930 5.056 5.160 ÅRETS RESULTAT 8.565 8.182 7.596 7.230 3.089 9.399 11.754 N Y C K E L T A L Utfall Budget Prognos Budget Plan Plan Prognos Utfall 2008 2008Budget 2009 2009 ognos 2009 2009udget 2010 2010 Plan 2011 2011 Plan 2012 2012 gnos 2013 2013 Ne ttokostnadernas (exkl avskr.) andel av skatteintäkter o generella statsbidrag 96,1% 95,4% 96,0% 96,1% 97,0% 95,8% 95,4% D:o med avskrivning men exkl jämförelsestörande poster 99,4% 98,8% 99,4% 99,5% 100,4% 99,1% 98,7% Finansnettots andel av skatteint. 0,0% 0,3% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Andel av skatteint. disp. för investeringar 3,9% 4,3% 4,0% 3,9% 3,1% 4,2% 4,6% Årets resultat 8.565 8.182 7.596 7.230 3.089 9.399 11.754 Kassaflöde (förändring räntebärande tillgångar och skulder) 14.568 3.547 9.217 7.230 3.089 9.399 11.754 Soliditet 69% 70% 70% 70% 70% 71% 71%
Kassaflödesanalys Utfall Budget Prognos Budget Plan Plan Prognos 2008 2009 2009 2010 2011 2012 2013 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 8.565 8.182 7.596 7.230 3.089 9.399 11.754 Justering för avskrivningar 16.202 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000 17.000 Just. för ökning pensionsavsättning 0 0 0 0 0 0 0 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster som ingår i Årets resultat 0 0 0 0 0 0 0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 24.767 25.182 24.596 24.230 20.089 26.399 28.754 +/- Minskn/ökn övr. långfristiga fordr. -3.864 0 3.900 0 0 0 0 +/- Försäljn/inköp exploateringsmark 696 0 0 0 0 0 0 +/- Minskn/ökn övriga kortfrist. fordr. 20.261 0 0 0 0 0 0 +/- Ökn/minskn övriga långfrist. skulder 204 0 0 0 0 0 0 +/- Ökn/minskn övriga kortfristiga skulder 5.738 0 0 0 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 47.802 25.182 28.496 24.230 20.089 26.399 28.754 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i fastigheter o inventarier -32.918-21.635-19.279-17.000-17.000-17.000-17.000 Invest.bidrag fastigheter o inventarier 0 0 0 0 0 0 0 Försäljning av fastigheter o inventarier 0 0 0 0 0 0 0 Investering i aktier o andelar -17 0 0 0 0 0 0 Försäljning av aktier o andelar 0 0 0 0 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -32.935-21.635-19.279-17.000-17.000-17.000-17.000 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Utlåning Ökning Pensionsmedel, omsättn.tillg. -5.620-3.547-4.576-4.750-4.930-5.056-5.160 Minskning Pensionsmedel, omsättn.tillg. 0 0 0 0 0 0 0 Upplåning Minskn pga utbet pensionsavsättning -299 0 0 0 0 0 0 Nyupptagna långfristiga lån 0 0 0 0 0 0 0 Amortering långfristiga lån 0 0 0 0 0 0 0 Ökning kortfristiga lån 0 0 0 0 0 0 0 Minskning kortfristiga lån 0 0 0 0 0 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -5.919-3.547-4.576-4.750-4.930-5.056-5.160 Årets kassaflöde 8.948 0 4.641 2.480-1.841 4.343 6.594 Likvida medel vid årets början 23.848 32.796 32.796 37.437 39.917 38.076 42.419 Likvida medel vid årets slut 32.796 32.796 37.437 39.917 38.076 42.419 49.013 Spec. till Årets kassaflöde +/- Ökn/minskn kassa och bank 8.948 0 4.641 2.480-1.841 4.343 6.594 Årets kassaflöde 8.948 0 4.641 2.480-1.841 4.343 6.594
Balansräkning Utfall Budget Prognos Budget Plan Plan Prognos 2008 2009 2009 2010 2011 2012 2013 Fastigheter o inventarier 264.424 269.059 266.703 266.703 266.703 266.703 266.703 Materiella anläggningstillgångar 264.424 269.059 266.703 266.703 266.703 266.703 266.703 Aktier o andelar 17.687 17.687 17.687 17.687 17.687 17.687 17.687 Övr. långfristiga fordr. 6.729 6.729 2.829 2.829 2.829 2.829 2.829 Finansiella anläggningstillgångar 24.416 24.416 20.516 20.516 20.516 20.516 20.516 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 288.840 293.475 287.219 287.219 287.219 287.219 287.219 Exploateringsmark 1.406 1.406 1.406 1.406 1.406 1.406 1.406 Övriga kortfrist. fordr. 24.358 24.358 24.358 24.358 24.358 24.358 24.358 Pensionsmedel, omsättn.tillg. 120.329 123.876 124.905 129.655 134.585 139.641 144.801 Kassa och bank 32.796 32.796 37.437 39.917 38.076 42.419 49.013 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 178.889 182.436 188.106 195.336 198.425 207.824 219.578 SUMMA TILLGÅNGAR 467.729 475.911 475.325 482.555 485.644 495.043 506.797 Eget kapital vid årets början 314.249 322.814 322.814 330.410 337.640 340.729 350.128 Årets förändring av eget kapital 8.565 8.182 7.596 7.230 3.089 9.399 11.754 EGET KAPITAL 322.814 330.996 330.410 337.640 340.729 350.128 361.882 Pensionsavsättning 2.533 2.533 2.533 2.533 2.533 2.533 2.533 AVSÄTTNINGAR 2.533 2.533 2.533 2.533 2.533 2.533 2.533 Långfristiga lån 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 Övriga långfrist. skulder 1.345 1.345 1.345 1.345 1.345 1.345 1.345 Långfristiga skulder 51.345 51.345 51.345 51.345 51.345 51.345 51.345 Kortfristiga lån 0 0 0 0 0 0 0 Övriga kortfristiga skulder 91.037 91.037 91.037 91.037 91.037 91.037 91.037 Kortfristiga skulder 91.037 91.037 91.037 91.037 91.037 91.037 91.037 SKULDER 142.382 142.382 142.382 142.382 142.382 142.382 142.382 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- NINGAR OCH SKULDER 467.729 475.911 475.325 482.555 485.644 495.043 506.797 Soliditet 69% 70% 70% 70% 70% 71% 71%
Bilaga 4 Ks 2009-11-10 141 Mål för verksamheten Inför budget 2008 har kommunens politiska företrädare diskuterat vision och mål för Säters kommun. Ett beslut om vision och fyra målområden har tagits fram. Vision Bilden av Säter Säters kommun präglas av framtidstro. I Säter känner medborgarna trygghet och livskvalitet Målområden Målområden som kommunen under den närmaste mandatperioden skall verka inom för att förverkliga visionen: o Goda möjligheter till försörjning och bra kommunikationer o Bra boendemiljöer och goda uppväxtvillkor o Förstärka den positiva bilden av Säter o Ekologisk hållbar utveckling Mål och uppföljning Följande förslag finns från Nämnder och KS förvaltningar om mål för verksamheten Miljö- och byggnadsnämnden Goda möjligheter till försörjning och bra kommunikationer Mål Genom bland annat en bra uppföljning på hemsidan skall vi kunna rekommendera bra tomter för industri och boende. Uppföljning Räkna bygglov Bra boendemiljöer och goda uppväxt villkor Mål Sänkta radonhalter i bostäder och offentliga lokaler. Uppföljning Uppföljning sker genom att se hur många objekt som åtgärdats. Mål Att där tillräcklig efterfrågan finns och ekonomiska/tekniska möjligheter finns skall Säters kommun kunna tillhandahålla byggklara tomter inom ett år Uppföljning Räkna antalet tomter inom nya planområden.
Förstärka den positiva bilden av Säter Mål Förbättra servicen till allmänheten genom att bygga en gemensam expedition Uppföljning Se om det skett Ekologiskt hållbar utveckling Mål Minskad påverkan på sjöar och vattendrag från enskilda avlopp Uppföljning Genom räkna hur många otidsenliga avloppsanläggningar som åtgärdats. Kulturnämnden Bra boendemiljöer och goda uppväxtvillkor Ett starkt kulturliv bidrar till upplevelsen av bra boendemiljö och goda uppväxtvillkor. Varsam och uppmärksam hantering samt synliggörande av kulturmiljö och kulturarv Integrerade skolbibliotek i Gustafs och Stora Skedvi ger elever tillgång till en kvalificerad biblioteksverksamhet, utbildad personal och välutrustade bibliotek. Alla kommunens elever får tillgång till professionell kultur genom skolkulturen. Biblioteken stödjer studerande på alla nivåer med litteratur och informationssökning och ger förutsättningar för distansstudier genom att förmedla kurslitteratur, tillhandahålla bra lärandemiljöer med datorer, läsplatser och utbildad personal. Stödet till studieförbunden ger kommuninvånarna möjlighet till fria och frivilliga studier. Mål Totalutlåningen per invånare i Säter ska ligga över genomsnittet i riket, som var 7,6 år 2008 Bibliotek 2010 2009 Lån/invånare 9,0 9,0 Uppföljning Statistik tas ut ur biblioteksdatasystemet BOOK IT och jämförs med SCB-statistiken Mål Ökad tillgänglighet på biblioteket i form av ökat öppethållande mm Uppföljning Statistik förs över antal besök och antal öppettimmar. Jämförs med föregående år.
Förstärka den positiva bilden av Säter Kulturnämndens hela verksamhet är av största betydelse för att förstärka den positiva bilden av Säter. Skapa kulturella mötesplatser som stärker gemenskap och lokal förankring - på biblioteken och vid anordnande av större arrangemang och mindre kulturprogram. Mål Erbjuda alla kommuninvånare oavsett ålder ett brett kulturutbud i form av konserter, teater, historiska program, utställningar, föredrag mm. Kultur 2010 2009 Antal arrangemang (egen regi + stöd till annan programverksamhet) 100 100 Uppföljning Räkna antalet arrangemang som ordnats, dels i egen regi, dels i samarbete med andra Barn- och utbildningsnämnden Barn- och utbildningsnämnden har genom sitt kvalitetsarbete identifierat ett antal utvecklingsområden för år 2010. Utifrån dessa områden har sedan ett antal mål för verksamheten satts upp. Bra boendemiljöer och goda uppväxtvillkor Barn och elever känner sig trygga och trivs i förskolan och skolan Barn och elever känner sig delaktiga och har inflytande i det egna lärandet Uppföljning sker via enkäter och intervjuer. Förstärka den positiva bilden av Säter Meritvärdet ökar jämfört med 2009 Skillnaden i meritvärde mellan pojkar och flickor minskar Uppföljning sker via nationell statistik. Ekologisk hållbar utveckling All verksamhet genomsyras av ett arbete för en hållbar utveckling Uppföljning sker i enheternas kvalitetsredovisningar. Socialnämnden Individ- och familjeomsorg: Goda möjligheter till försörjning Personer i behov av försörjningsstöd skall inom 6 månader ha en egen försörjning. Uppföljning var 6:e månad genom aktgranskning.