ÅRSREDOVISNING 2014 Ringsjöstrand Foto: Jonas Larsson www.horby.se
Innehållsförteckning Inledning Kommunstyrelsens ordförande har ordet... 3 Kommunens intäkter och fördelning... 4 Skattepengar... 5 Fem år i sammandrag... 6 Mandatfördelning i kommunfullmäktige... 6 Hörby 2014... 7 Förvaltningsberättelse... 9 Årets händelser i korthet... 10 Kommunstyrelsens uppsiktsplikt... 10 Övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning... 11 Ekonomisk analys... 16 Personal... 22 Verksamhetsredovisning Kommunstyrelsen... 24 IT-avdelningen... 28 Revisionen... 29 VA/GIS-nämnden Mittskåne Vatten Hörby... 30 Byggnadsnämnden... 34 Barn- och utbildningsnämnden... 37 Kultur- och fritidsnämnden... 42 Socialnämnden... 47 Tekniska nämnden... 53 Miljönämnden... 58 Koncernen... 62 Finansiella rapporter Kommunen Resultaträkning... 64 Kassaflödesanalys... 65 Balansräkning... 66 Driftsredovisning... 67 Finansiering... 68 Investeringar... 69 Koncernern - sammanställd redovisning Resultaträkning... 71 Kassaflödesanalys... 71 Balansräkning... 72 Revisionsberättelse Revisionsberättelse... 73 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper... 75 Noter... 76 Ordförklaringar... 80 2
Kommunstyrelsens ordförande har ordet En annan positiv händelse var att Hörby blev Fair Trade-certifierat, liksom att kommunen även 2014 erhöll ett bra resultat i Svenskt Näringslivs Företagsklimatsranking. Även den återkommande trygghetsmätningen visade en fortsatt positiv utveckling. Översiktsplanearbetet har drivits vidare, och fortsätter in på 2015. Fler turer i kompletteringstrafiken infördes i slutet av året. Arbetet med att utveckla resultaten i skolan har drivits med kraft av nämnd och förvaltning, och budgetresultatet har visat en mycket god överenstämmelse med planeringen. Det har också varit möjligt att trots ansträngningar på kommunens ekonomi hålla elevpengen oförändrad. En stor utmaning under året har varit det stora underskottet inom Socialnämnden. Jag hoppas att de insatser och utredningar som gjorts under 2014 bär frukt under kommande mandatperiod, så att Socialnämnden kan få en rättvisande budget och kan lyckas hålla kostnaderna i nivå med fullmäktiges beslutade budgetram. Så är det dags att lägga 2014 till handlingarna och med det sätts även punkt för mandatperioden. Det såg länge ut som att årets resultat skulle bli negativt. När böckerna nu stängts visas trots prognoserna ett överskott på 3,7 miljoner kronor. Under de senaste åtta åren med femklövern har enbart ett år, 2011, visat ett negativt ekonomiskt resultat. Det har också varit möjligt att ta bort det s.k. Balanskravet från de stora underskottsåren 2003 och 2004. Totalt har överskotten under 2007-2014 år uppgått till 60,5 miljoner kronor. Jag vill tacka alla inom Hörby kommun som medverkat till ett positivt resultat även 2014 och den goda service som lämnats till våra medborgare. Jag önskar den nya majoriteten lycka till med arbetet under den nya mandatperioden. Lars Ahlkvist (M) Kommunstyrelsens ordförande 2014 Vissa år har investeringarna varit större, medan de andra år varit mindre. Investeringarna har under 2014 uppgått till 43,2 miljoner, vilket är betydligt lägre än budgeterat. Större projekt som påbörjats har varit omklädningsrum på Hörby idrottsplats, ombyggnad av Frostaskolans kök, IT-utrustning och ombyggnation av Norregatan. Under året redovisades det s.k. Kulturkvartersprojektet för Kommunfullmäktige, och planeringen av detta projekt har löpt vidare under året. 3
HÖRBY KOMMUN ORGANISATIONSÖVERSIKT Kommunfullmäktige Revision Kommunstyrelse Valnämnd Kommunledningsförvaltning Överförmyndare Barn- och utbildningsnämnd Kultur- och fritidsnämnd Kultur-, fritid- och utbildningsförvaltning Socialnämnd Socialförvaltning Teknisk nämnd Byggnadsnämnd Samhällsbyggnadsförvaltning Miljönämnd Hörby Bostäder AB 100 % Hörby Kommuns Industrifastighetsbolag AB 99,8 % MERAB 25 % Kraftringen AB 3,5 % Kommunassurans Syd Försäkrings AB 1,09 % 4
Kommunens intäkter och fördelning Kommunens intäkter 60,6 % kommer från skatter 19,5 % kommer från stats- och utjämningsbidrag 19,8 % kommer från avgifter och ersättningar som kommunen får för den service som kommunen erbjuder Statsbidrag och utjämning 19,5% Skatteintäkter 60,6% Avgifter 19,8% Hur fördelades skattepengarna? Hörby kommuns verksamheter kostade 696,6 mkr under 2014. Kommunens intäkter kommer från kommunalskatten, statsbidrag och olika taxor och avgifter. Intäkterna ska finansiera de olika tjänster som kommunen tillhandahåller invånarna. 100 kr i skatt till kommunen fördelades under 2014 såhär: 38,63 kr Hälsa, vård och omsorg 33:71 kr Förskola, grundskola och särskola 9:99 kr Gymnasieskola inkl vuxenutbildning 5:63 kr Kommunövergripande verksamhet 4:61 kr Kultur och fritid inkl kulturskola 3:58 kr Teknisk verksamhet 1:70 kr Räddningstjänst 0:52 kr Plan och byggverksamhet 0:42 kr Miljö- och hälsoskydd 1:21 kr Pensioner och facklig verksamhet 5
Fem år i sammandrag 2010 2011 2012 2013 2014 Antal invånare 31 december 14 840 14 901 14 958 14 917 14 927 Skattesats Kommunal skattesats, kr 19,78 19,98 20,48 20,48 20,48 Total skattesats exkl. kyrkoavgift, kr 30,57 30,77 31,27 31,27 31,27 Ekonomiskt resultat Årets resultat, tkr 2 533-1 952 16 153 12 232 3 712 Verksamhetens nettokostnad, mkr 618,2 641,1 641,3 667,5 696,6 Skatteintäkter och statsbidrag, mkr 619,5 641,2 662,5 681,5 701,9 Nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag, % 99,8 100,0 96,8 97,9 99,2 Investeringar Nettoinvesteringar, tkr 63 244 68 877 33 270 23 647 43 170 Årets avskrivningar, tkr 31 244 39 289 43 018 43 457 41 933 Självfinansieringsgrad 1 nettoinvesteringar, % 53,4 54,2 177,8 235,5 105,7 Låneskuld/Soliditet Långfristig låneskuld, tkr 164 800 204 800 229 800 195 000 195 000 Låneskuld/invånare, kr 11 105 13 744 15 363 13 072 13 064 Soliditet exkl. pensionsskuld, % 58 53 52 55 54 Soliditet inkl. pensionsskuld, % 22 16 18 18 19 Mandatfördelning i kommunfullmäktige Parti 1995-1998 1999-2002 2003-2006 2007-2010 2011-2014 Moderata samlingspartiet 7 8 5 11 15 Centerpartiet 10 9 8 6 4 Folkpartiet liberalerna 2 3 4 3 2 Kristdemokraterna 2 3 2 2 1 Socialdemokraterna 12 11 12 9 8 Vänsterpartiet 0 0 1 0 1 Miljöpartiet de gröna 2 3 2 2 2 Hörbypartiet 0 4 4 2 0 Sveriges Pensionärers Intresseparti 0 0 3 4 3 Sverigedemokraterna 0 0 0 2 5 Sjöbopartiet 6 0 0 0 0 Summa mandat 41 41 41 41 41 1 Självfinansieringsgrad beräknas som årets resultat och avskrivningar dividerat med nettoinvesteringar. 6
Hörby 2014 Biopremiär på Metropol Fredagen den 17 januari var det premiär för bio på Metropol. Lokalen och den tekniska utrustningen har upprustats och anläggningen är digital vilket ger bättre bild och ljud samt att det går att visa 3D-filmer. Resultat i skolan Behörigheten till gymnasieskolan har de senaste åren stadigt ökat men 2014 var ett år med sämre resultat än tidigare. Insatser görs för att åter uppnå en hög behörighetsnivå. Resultaten i de lägre åldrarna är fortsatt höga. För trygghet och trivsel redovisas höga värden i de uppföljningsenkäter kontinuerligt genomförs i olika årskurser. Hörby KulturKalas 2014 I sol och värme med massor med publik gick 2014 års KulturKalas av stapeln. Det var härliga uppträden av över 50 olika band och artister på de sex olika scenerna. Våra kända stjärnor Oscar Zia och Victoria Tolstoy lockade storpublik på Gamla Torg. Nationaldagsfirande Nationaldagen firades traditionsenligt den 6 juni på Söderängen. Medverkade gjorde Charlotte Perrelli, Hörby Blåsorkester, Folkdansarna och Friskis & Svettis Dansskola 9-12 år. Hörby24! I september lanserades Hörby24 en portal där medborgarna kan logga in på en egen sida och ansöka om bl.a. parkeringstillstånd, trygghetslarm mm. Det är också möjligt att följa vad som händer med sina ärenden. 7
Nytt modernt skolkök Frostaskolans kök har byggt om, nästan alla väggar har murats om och vissa utrymmen som diskrum har byggts till. Lokaler och redskap har anpassats för att ge personalen en bra arbetsmiljö. Namibia - partenskapsprojekt Namibias ambassadör besökte Hörby den 7 november för att få information om och diskutera det SIDAprojekt som Hörby sedan drygt fem år tillbaka har med Karasburg i sydvästra Namibia. Hörby Fairtrade City Hörby kommun blev en diplomerad Fairtradekommun i december. Fairtrade innebär att kommunen engagerar sig för rättvis handel och etisk konsumtion. Turistbyrån i kommunhuset Hörby Tourist Center flyttade in i kommunförvaltningen i december och här finns broschyrer, kartor och annan turistinformation tillgängligt. Årets miljöpristagare Miljöpristagaren Farhults By och Mossars samhällighetsförening prisades för sitt förtjänstfulla arbete med att bevara den säregna naturen i våtmarksområdet i Farhult. Klurifax Barnteaterhus fick miljöstipendie för att kunna köpa in en s.k. barnbuss för säker och miljövänlig transport av barnen vid olika aktiviteter. 8
Förvaltningsberättelse Verksamheten Mycket har hänt under 2014 och ett prioriterat område har varit omfattande analyser av fyra av socialnämndens verksamhetsområden utförda av PWC tillsammans med socialförvaltningen. Nämnden aviserade tidigt att det ekonomiska underskottet befarades bli upptill 37 mkr, vilket skulle motsvara 6 mkr mer än 2013 års underskott. Med detta som grund deklarerades, både från kommunstyrelsen och ledningsgruppen, att underskottet är att betrakta som ett kommunövergripande problem. Från september redovisade socialnämnden lägre nettokostnader än befarat vilket minskade underskottet i nämnden för 2014 till 25,9 mkr. För kommunens ekonomiska balans är det viktigt att arbeta för den positiva trenden med sjunkande kostnader inom samtliga verksamhetsområden. Även inom tekniska nämnden och barn-och utbildningsnämnden som i likhet med socialnämnden redovisar underskott är det angeläget att uppnå verksamhetskostnader inom den av kommunfullmäktige anvisade budgetramen. För kommunen som helhet är det basalt att kostnadsökningarna inte stiger mer än intäktsökningarna. Samtliga verksamheter behöver öka kontrollen av kostnadsökningarna så att en varaktig ekonomisk balans kan uppnås i kommunen. Befolkning Under våren 2014 noterades en befolkningsminskning, antalet invånare var som lägst 14 863 i maj. Under hösten ökade befolkningen och uppgick den 31 december till 14 927 invånare (14 917). Under 2014 föddes 158 barn och antal avlidna uppgick till 144 personer. Det innebär ett födelseöverskott för kommunen med 14 personer. Den genomsnittliga tillväxttakten under de senaste 10 åren har uppgått till 0,5 %, vilket motsvarar 81 personer per år. Antalet födda har i genomsnitt uppgått till 155 barn de senaste 10 åren. Lägst födelsetal var under 2007 med 129 barn och högst under 2011 med 179 barn. I genomsnitt har159 personer avlidit per år de senaste 10 åren. Kommunfullmäktiges övergripande mål att befolkningen ska öka med 1 % per år har inte uppnåtts 2014. Antal invånare 15500 15100 14700 14300 13900 Befolkningsutveckling 2005-2014 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Näringsliv och sysselsättning Hörby kommun är en utpendlarkommun, ca 50 % (3 649 personer) av den förvärvsarbetande befolkningen arbetar utanför kommunen. 1 859 personer pendlar in till kommunen. Antal arbetstillfällen i kommunen uppgår till ca 5 500. Störst arbetsgivare är Hörby kommun med ca 1 200 anställda, därefter kommer Atos Medical AB och Nolato Meditec AB med vardera drygt 100 anställda. Arbetslösheten i åldersgruppen 16-64 år uppgick till 6,7 % i december 2014. Motsvarande siffra för Skåne län var 10,3 % och för Riket 8,1 %. I åldergruppen 18-24 år var 110 ungdomar arbetslösa. Det motsvarar 13,0 % av kommunens ungdomar, jämfört med Skåne 18,7 % och Riket 14,8 %. Översiktsplanering Under sommaren har översiktsplanen varit ute på samråd och allmänheten har haft möjlighet att lämna synpunkter på kommunens framtida utveckling. Det kom in 400 yttranden vara ca 240 handlade om bullerfria/tysta 9
områden och vindkraft. Enligt tidplanen kommer Översiktsplanen ställas ut under maj-juni 2015 och behandlas i kommunfullmäktige i december 2015. Mark och bostäder Stattena Norra etapp 1 består av nio tomter på mellan ca 1 000 m 2 2 200 m 2, området färdigställdes 2012. Tre tomter har sålts, varav två under innevarande år. Sex bostadstomter kvarstår till försäljning. En tomt på 17 711 m 2 i Industriparken har sålts under året. Ledig industrimark uppgår till 11 tomter på totalt ca 100 000 m 2. Årets händelser i korthet Näringsliv I januari 2014 presenterades Svenskt Näringslivs undersökning om företagsklimatet i Sverige 2013. Hörby kommun placerade sig på plats 45 (64) av Sveriges 290 kommuner. Sammanfattande omdöme om företagsklimatet är 3,7 av 5, vilket är strax under 4 vilket motsvarar betyget bra. Sveriges Ekokommuner Hörby kommun är medlem i Sveriges Ekokommuner, som är ett nätverk för stöd och hjälp i ekologisk hållbar samhällsplanering. Kommunen arbetar aktivt med strategier i energi- och klimatfrågor samt att revidera de kommunala miljömålen. Kommunfullmäktiges beredningsgrupper Beredningsgrupperna Vision och demokrati samt Hållbar tillväxt och bo och byggande presenterade sina slutrapporter i april. Beredningsgrupperna redogjorde för de rekommendationer, idéer och förslag som tagits fram. Kommunfullmäktige beslutade att godkänna rapporterna. Kulturkvarter Kommunstyrelsen tillsatte 2012-05-14 en styrgrupp för att utreda ett Kulturkvarter. Uppdraget var att samla och dokumentera tankar och idéer kring kulturens utveckling i Hörby kommun, både vad gäller verksamhet och lokaler. I gruppens rapport lämnas förslag att skapa ett Kulturkvarter med Bibliotek/Kulturskola, Metropol, Museum/Hembygdsstuga samt en utomhusscen i Ernst Ahlgrensparken. Kommunfullmäktige beslutade godkänna rapporten 2014-05-26. Supervalåret 2014 Val till Europaparlamentet genomfördes i maj och val till Riksdag, Landsting och Kommun i september. I Hörby skedde valen enligt den nya indelningen av valdistrikten. Ett stort antal förtidsröstade i kommunhuset. VA/GIS-nämnden Från årsskiftet sker samverkan med Höörs kommun gällande VA-verksamheten (Mittskåne Vatten) och Karta/GIS. Verksamheterna bedrivs av Höörs kommun. Kommunstyrelsens uppsiktsplikt Kommunstyrelsen är enligt kommunallagen skyldig att ha uppsikt över kommunal verksamhet och verksamhet i hel- och delägda bolag. Med anledning av det stora underskottet inom socialnämndens verksamhetsområden har kommunstyrelsen sedan 2013 noga följt socialnämndens beslut och planer för att uppnå en ekonomi i varaktig balans. Under våren har en arbetsgrupp under kommunchefens ledning tillsammans med konsulter från PWC jämfört nämndens kostnadsnivå med andra jämförbara kommuner. PWC har fått ett fördjupat uppdrag att se över kostnadsnivån för externa placeringar och försörjningsstöd, samt hemtjänstens taxa. Vidare att även granska om kommunen erhåller de bidrag som nämnden är berättigad till från migrationsverket. Socialnämndens presidium och förvaltningschef har kontinuerligt bjudits in till kommunstyrelsens arbetsutskott för att redovisa aktuellt underskott och pågående/ kommande åtgärder för att bringa nämndens verksamheter i varaktig ekonomisk balans. Vad gäller övriga nämnden har kommunstyrelsens löpande under året erhållit verksamhets- och ekonomiska rapporter från respektive förvaltningschef. 10
Övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning 2014-2016 Kommunfullmäktige har fastställt övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning 2014-2016. Styrelsen och nämnderna har, med de övergripande målen som utgångspunkt, beslutat om verksamheternas kortsiktiga mål för 2014. Måluppfyllelsen värderas med indikatorer, grönt målet är uppfyllt, gult delvis uppfyllt, rött ej uppfyllts, grå mätning har ej kunnat göras. Uppföljning av övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning Av de övergripande målen och mål för god ekonomisk hushållning har 48 % av styrtalen uppfyllts, 15 % delvis uppfyllts, 30 % ej uppfyllts och 7 % har inte kunnat genomföras/mätas. Sammanfattningsvis konstateras att kommunen uppnått nästan hälften av styrtalen till de övergripande målen och mål för god ekonomisk hushållning 2014. Till detta kan dock nämnas att fyra väsentliga mål inte uppfyllts; befolkningstillväxten, utbildningsresultat, frisktal samt överskottsmålet på 2 %. Utifrån årets resultat och presenterad måluppfyllelsegrad gör Kommunstyrelsen en samlad bedömning att Hörby kommun redovisar en god ekonomisk hushållning 2014. Prioriterat område Medborgare Av områdets fem mål bedöms ett mål uppfyllt, ett mål delvis uppfyllts, två mål ej uppfyllts och ett mål har inte kunnat mätas. Översiktsplan 2014 har varit ute på samråd. Reviderad översiktsplan planeras ställas ut under 2015. Utbildningsresultaten för behörighet till gymnasiestudier har sjunkit och ligger under rikssnittet. Insatser har genomförts för att öka den gemensamma måluppfyllelsen. E-tjänster och ungdomsstyrelsen har följt målsättningen. Enkät om kundbemötande har inte kunnat genomföras. Ohälsodagar ligger på samma nivå som föregående år, vilken är högre än snittet för Skånes kommuner. Målet Hörby ska vara en expansiv och attraktiv kommun med positiv befolkningsutveckling mäts med minst 1 % befolkningsökning och antal antagna detaljplaner. Under året har befolkningen har ökat med 10 personer och inga detaljplaner har antagits. I Svenskt Näringslivs ranking hamnade Hörby på plats 45, en klättring med 17 platser jämfört med 2013. 0,9 km gång- och cykelväg har anlagts och målet är delvis uppfyllt. Antal hushåll som är i behov av försörjningsstöd har ökat jämfört med föregående år. Åtgärder har vidtagits under året med fortsatta anvisningar till arbetsmarknadsprojekt och praktiksamordnare. Den öppna arbetslösheten har minskat jämfört med 2013. Prioriterat område Medarbetare Två mål har uppfyllts och två mål har delvis uppfyllts. Sjukfrånvaron har ökat under 2014 och uppgick till 5,48 % (5,31 %). Målet är en sjukfrånvaro lägre än 4,5 %. Framtagande av mål för minskning av timanställningar har ej påbörjats, beräknas genoföras under 2015. Prioriterat område - Ekonomi Inom området ekonomi finns fyra mål med sju styrtal. Av de fyra målen definieras två som finansiella; 2 % i överskott samt effektiv förvaltning av kommunens tillgångar. Dessa följs upp med fem styrtal varav fyra har uppnåtts. Kommunen redovisar ett resultat på 3,7 mkr vilket motsvarar 0,8 % av skatteintäkter och statsbidrag, styrtalet har därmed inte uppnåtts. Arbetet med Miljömålsprogram har pågått under 2014 och beräknas bli klart 2015. Mätdata för energiförbrukningen saknas. Prioriterat område - Utveckling Av målen bedöms två ha uppfyllts, ett delvis uppfyllts och ett mål ej uppfyllts. 11
Prioriterade områden Mål Styrtal Kommentar Medborgare Boende Utbildning Medborgarservice Levande landsbygd och stärka Hörby som handelsort Översyn/aktualisera översiktsplan för att underlätta byggnation och utveckla kommunikationer (vägar/gcvägar/kollektivtrafik) i hela kommunen Översiktsplan 2014 har varit på samråd. Utställning planeras 2015 Goda utbildningsresultat i de ämnen som ger behörighet för gymnasiestudier Utbildningsresultaten ska vara högre än riksgenomsnittet - nationell statistik Hörby 83,9 % Rikssnitt 86,9 % Utveckla medborgardialogen, ungdomsdialogen och kundbemötandet Tre nya e-tjänster per år Dialog mellan ungdomsstyrelsen och den politiska ledningen minst 4 ggr/år Tio e-tjänster har lanserats Har skett mer än fyra tillfällen, dels vid möten och i samband med Namibia-projektet. Enkät om kundbemötande (medborgare/förvaltning) Har ej genomförts Nöjda och trygga medborgare Trygghetsmätningar upplevd trygghet ska öka Uppgift saknas God folkhälsa Antal ohälsodagar ska vara färre jämfört med snittet för Skånes kommuner samt föregående år i Hörby kommun Kvinnor Hörby 40 (40) Skåne 34 (34) Män Hörby 26 (27) Skåne 23 (23) Fg år inom () 12
Prioriterade områden Mål Styrtal Kommentar Utveckling Bra boende Näringsliv Tillväxt Hörby ska vara en expansiv och attraktiv kommun med positiv befolkningsutveckling Befolkningen ska öka med minst 1 % per år Antal antagna detaljplaner ska uppgå till minst 5 st/år och omfatta nyproduktion av 50-100 lägenheter/villor samt byggklara tomter för näringslivet 14 927 invånare, en ökning med 10 personer under 2014 Inga detaljplaner har antagits Den goda företagarandan ska utvecklas för att utöka antalet arbetstillfällen och kommunen ska underlätta för företagsetablering Hörby ska placera sig bland de 50 bästa kommunerna i Svenskt Näringslivs årliga ranking av det lokala företagsklimatet Placering 45 i årets ranking Förbättrad infrastruktur Minst 5 km nya gång- och cykelvägar inom planperioden (2014-2016) i samverkan med trafikverket 0,9 km GC-väg har anlagts 2014 Beakta åtgärder som underlättar för pendlare (ex snabbussar/förstärkning i närtrafiken) Utökade turer i närtrafiken på helgerna Förbättrad arbetsmarknad och aktivt arbete för att minska arbetslösheten Lägre arbetslöshet med särskilt fokus på ålder 18-24 år samt färre hushåll i behov av försörjningsstöd jämfört med 2013 Öppet arbetslösa har minskat med 1,3 procentenheter jmf med dec 2013 Ökning med 21 hushåll i jämfört med 2013 (genomsnittligt antal) 13
Prioriterade områden Mål Styrtal Kommentar Medarbetare Friska och nöjda medarbetare Ökad delaktighet och ansvarstagande Genomföra kontinuerlig ledarskaps- och kompetensutveckling Två nya deltagare i Framtidens ledare, Chefsgruppen (40- gruppen) utveckling ledarskapet Utveckling ledarskap Värdegrunden information och uppföljning Genomfört på arbetsplats- och avdelningsmöten God hälsa och hög arbetstillfredsställelse Sjukfrånvaro lägre än 4,5 % Uppgår till 5,48 % Minst 150 hälsoundersökningar genomförs per år 150 hälsoundersökningar har genomförts Åtgärder för att minska ofrivillig deltidsanställning och omfattningen av timanställningar Uppföljning genom enkät om ofrivillig deltidsanställning årligen Framtagande av mål för minskning av timanställningar Kontinuerlig uppföljning sker via arbetsledare Arbetet påbörjat Ekonomi God ekonomisk hushållning Hållbar utveckling och klimathänsyn Kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag i förhållande till verksamheternas nettokostnad ska ge minst 2 % i överskott Minst 2 % i resultat av skatteintäkter och generella statsbidrag Budget ska hållas (minst nollresultat) Årets överskott uppgår till 0,8 % Årets resultat är 3,7 mkr Effektiv förvaltning av kommunens tillgångar Finansiella tillgångar (avsättningar) ska ge en avkastning på 4 % eller mer, nominellt 399 tkr har erhållits i utdelning, motsvarar 4,1 % i avkastning Belopp motsvarande minst 2 % av pensionsskulden ska avsättas årligen (ca 6,0 mkr) 6,0 mkr har överförts till fasträntekonto för pensioner Kommunens låneskuld bör minska till ca 200 mkr under planperioden Låneskulden uppgår till 195 mkr 14
Prioriterade områden Mål Styrtal Kommentar Ekonomi Forts. Lokala miljömål som bygger på de nationella och regionala målen Lokalt åtgärdsprogram ska fastställas samt plan för genomförande Förslag till Miljömålsprogram har tagits fram, skickas ut på remiss under våren 2015 Kommunens energiförbrukning ska minska, vid nybyggnation ska energisnåla byggnader eftersträvas Energiförbrukningen ska minska med 1 % årligen rensat för volymförändringar Uppgift saknas 15
Ekonomisk analys Det kan konstateras att prognoserna för Sveriges tillväxt var alltför optimistiska under hela 2014. I Hörby kommun gjordes denna analys tidigt varför kommunens planering präglats av en beredskap för lägre tillväxt. Flera faktorer påverkar landets tillväxt och arbetade timmar som i sin tur styr kommunernas skatteintäkter. Många oroshärdar runt om i världen tillsammans med inhemsk politisk turbulens kan påverka hushållen att vara mer försiktiga. Till detta aviserades under hösten amorteringskrav och höjda skatter. Det finns flera faktorer som påverkat Sverige positivt under skuld- och finanskrisen i den måtto att Sverige inte drabbats så hårt som andra länder i Europa. En av dessa faktorer är hushållens höga konsumtion som bidragit till landets tillväxt. Konsumtionen har varit hög genom låg ränta och lägre skatt på inkomster. En hög konsumtion bidrar till ökad efterfrågan och lägre arbetslöshet. I Sverige har dock inte arbetslösheten sjunkit eftersom landets befolkning ökat med 500 000 personer de senaste femton åren. Huvuddelen av dessa personer har inte kommit in på arbetsmarknaden som förväntat. Tillväxten av antalet arbeten är inte alls på den nivå som regering/riksdag förväntat sig. Arbetsförmedlingen uppdrag är därmed i fokus och förmedlingens insats behöver ses över så att bland annat matchningen mellan lediga arbeten och kompetensen hos arbetssökanden fungerar tillfredsställande. En lösning som uppmärksammats av både regering, opposition och media är bedömningen att ett stort antal ungdomar kan komma in på arbetsmarknaden genom t.ex. lärlingsplatser. Det andra problemet är de svenska hushållens låneskuld som är en av de högsta i världen. I samband med den ekonomiska krisen har riksbanken sänkt räntan stegvis för att i februari 2015 vara -0,1 %. Den låga räntan har eldat på hushållens vilja att skuldsätta sig i högre grad för bostadsköp och konsumtion. Hushållens sparande har dock de senaste åren också ökat vilket till viss del balanserar den höga skuldsättningen. Årets resultat Kommunen redovisar ett resultat på 3,7 mkr, vilket är 10,3 mkr lägre än budgeterat resultat om 14,0 mkr. Realisationsvinst har under året uppgått till 0,9 mkr. mkr 18,0 16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 Årets resultat Bokslut 2010 Bokslut 2011 Bokslut 2012 Bokslut 2013 Bokslut 2014 Årets resultat i Hörby kommun 2010-2014 Budgetavvikelser Nämndernas kommunbidragsramar har justerats under året för löneöversyn 2014, kapitalkostnadskompensation samt tilläggsanslag beslutade av kommunfullmäktige och kommunstyrelsen. Underskott redovisas av socialnämnden -25,9 mkr och barn- och utbildningsnämnden -2,9 mkr samt tekniska nämnden -0,9 mkr. Överskott redovisas av kommunstyrelsen, IT-avdelningen, Mittskåne Vatten Hörby och byggnadsnämnden. Socialnämndens underskott hänförs till verksamheter inom hemtjänst, köpta vårdplatser och försörjningsstöd. Inom förskole- och grundskoleverksamheten redovisar barn- och utbildningsnämnden ökade kostnader för köpta platser samt åtgärder för elever med behov av särskilt stöd. Tekniska nämnden underskott beror på kostnader för energieffektiviseringsprojekt avseende fastigheterna och lägre intäkter än budgeterat inom fastighetskontoret. Räddningstjänsten redovisar ett mindre underskott 16
motsvarande tekniska kontorets besparingsåtgärder under året. Kommunstyrelsens resultat beror bl.a. på intäkter för markförsäljning samt skogsavverkning. IT-avdelningens överskott kan hänföras till färre konsultinsatser och lägre kapitalkostnader. Balanskravsavstämning Enligt balanskravet ska kommunens intäkter överstiga kostnaderna för att säkerställa god ekonomisk hushållning. Ett eventuellt underskott enligt balanskravet ska återställas inom de kommande tre budgetåren. För 2014 redovisar kommunen ett positivt balanskravsresultat med 2,8 mkr. I samband med bokslut 2013 beslutade kommunfullmäktige att avsätta 4 574 tkr till resultatutjämningsreserv. I enlighet med fastställt regelverk kan ingen avsättning ske till resultatutjämningsreserven i bokslut 2014. Balanskravsutredning Årets resultat 3,7 mkr - Realisationsvinster -0,9 mkr - Realisationsförluster 0 mkr Årets resultat efter balanskravsjusteringar 2,8 mkr - Medel till RUR 0 mkr Årets balanskravsresultat 2,8 mkr Finansiella mål Kommunfullmäktige beslutade i budget 2014 om två finansiella mål med fem styrtal för god ekonomisk hushållning. Målet att kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag i förhållande till verksamheternas nettokostnad ska ge minst 2 % i överskott har inte uppnåtts under året. För 2014 uppgår överskottet till 0,8 %. Effektiv förvaltning av kommunens tillgångar mäts genom avkastning på finansiella tillgångar, avsättning till pensionsskuld och storleken på kommunens låneskuld. Målet har uppnåtts. Kommunfullmäktige har i Övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning beslutat om ytterligare två mål inom området Ekonomi. Måluppfyllelsen redovisas i Övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning, se sid 11-15. Finansiell profil för Hörby kommun Vad är den finansiella profilen? Den finansiella profilen är en analys om var Hörby kommun befinner sig finansiellt och hur kommunen har utvecklats i förhållande till övriga 32 kommuner i Skåne län de senaste tre åren. Den finansiella profilen innehåller fyra finansiella perspektiv och åtta finansiella nyckeltal som är viktiga när kommunens ekonomi analyseras. De fyra perspektiven är långsiktig handlingsberedskap, kortsiktig handlingsberedskap, riskförhållande samt kontroll över den finansiella utvecklingen. De finansiella nyckeltalen betygssätts enligt en skala 1-5, där 5 är högsta betyg. Sammanfattning av Hörbys finansiella profil Under perioden 2011-2013 har Hörbys finansiella profil stärkts i samtliga fyra perspektiv. Hörby kommun behöver under de kommande åren förbättra resultatnivån, då kommunerna de närmaste åren står inför utmaningar som ökade investeringar och ökade behov utifrån befolkningsförändringar. Det innebär att kostnaderna för kommunala tjänster kommer att öka snabbare än tidigare. För många kommuner medför det att skatteunderlagets tillväxt inte bedöms räcka till utan att det kan komma behövas skattehöjningar alternativt högre effektivitet och produktivitet för att finansiera kommunens verksamheter. En hög investeringstakt kan behöva lånefinansieras framöver. 17
2013. Kommunen hade under 2013 det 10:e svagaste resultatet i länet. Hörby kommun redovisar de tre senaste åren ett genomsnittligt resultat per år på 1,3 %. Utfallet når inte upp till kommunens mål om en god ekonomisk hushållning (2 %). Investeringar Hörby kommuns investeringsvolym i relation till verksamhetens nettokostnader under 2011 till 2013 var lägre än genomsnittet i länet. Kommunen investerade i genomsnitt 7 % av nettokostnader under perioden. Genomsnittsvärdet för länet uppgick till 10 %. Hörbys skattefinansieringsgrad av investeringarna var i genomsnitt 143 %, vilket främst beror på en lägre investeringsvolym. Soliditet inkl. pensionsavsättningar och löneskatt inom linjen Soliditeten är ett mått på kommunens långsiktiga finansiella handlingsutrymme. Hörby kommun redovisade 2013 en soliditet som var lägre än genomsnittet i länet. Soliditeten inklusive samtliga pensionsförpliktelser och särskild löneskatt uppgick till 18 % för Hörby kommun, medan snittet i länet låg på 27 %. Finansiella nyckeltal under 2011-2013 Resultat före extraordinära poster Hörby kommun redovisade mellan 2011 och 2013 ett förstärkt resultat före extraordinära poster i förhållande till verksamhetens bruttokostnad med 1,8 procentenheter. från 0,3 % till 1,5 %. Motsvarande genomsnittliga förändring för kommunerna i Skåne var en förbättring med 0,3 procentenheter från 1,9 % till 2,2 %. Hörbys resultatutveckling mellan 2011 och 2013 var starkare än snittet i länet men kommunen hade ett svagare resultat jämfört med genomsnittet i länet under Kassalikviditet Kassalikviditeten är ett mått på kommunens kortsiktiga handlingsberedskap. En oförändrad eller ökande kassalikviditet i kombination med en oförändrad eller förbättrad soliditet är ett tecken på att kommunens totala finansiella handlingsutrymme har stärkts. Mellan åren 2011 och 2013 förstärktes Hörbys kassalikviditet med 47 procentenheter från 70 % till 117 %. Hörbys kassalikviditet är stark ur ett riskperspektiv, detta innebär att kommunen klarar av att finansiera oväntade finansiella utgifter på kort sikt utan att behöva låna och detta är en styrka som är viktig för kommunen. Kostnads- och intäktsutveckling Enligt Kommunallagens krav om god ekonomisk hushållning ska intäkterna överstiga kostnaderna för att uppnå ekonomisk balans. 18
Under 2014 ökade verksamheternas nettokostnader med 29,1 mkr (4,4 %) och skatteintäkter och generella statsbidrag med 20,4 mkr (3,0 %). För att nå en varaktig ekonomisk balans behöver kostnadsnivån öka i lägre takt än skatteintäkter och statsbidrag. mkr 740,0 720,0 700,0 680,0 660,0 640,0 620,0 600,0 Nettokostnader/Skatteintäkter Bokslut 2010 Bokslut 2011 Nettokostnader Bokslut 2012 Bokslut 2013 Skatteintäkter Bokslut 2014 Finansnetto Finansnettot, finansiella intäkter minus finansiella kostnader, uppgick till -1,4 mkr, vilket är 0,8 mkr bättre än budgeterat. Det positiva utfallet beror på lägre låneräntor under året och god avkastning på placeringar. Genomsnittlig skuldränta noteras till 2,67 %. Borgensavgift på 0,25 % har tagits ut av Hörbybostäder AB och Hörby kommuns Industrifastighets AB. MERAB erlägger enborgensavgift på 0,4 % i enlighet med kommunfullmäktiges beslut. Borgensavgifter 2013 2014 tkr Hörbybostäder AB 412 407 Hörby kommuns Industrifastighets AB 590 586 MERAB 36 28 Summa 1 038 1 022 Pensionsmedel och pensionsförpliktelser Hörby kommuns pensionsåtaganden redovisas efter kommunallagens krav enligt s.k. blandmodellen. Det innebär att en mindre del redovisas som avsättning i balansräkningen och en större del som en ansvarsförbindelse utanför balansräkningen. Kommunens pensionsåtagande uppgår till 284,5 mkr. Ansvarsförbindelsen uppgår till 278,6 mkr och avser pensioner som intjänats fram till och med 1998. Hörby kommuns avsättning för att delfinansiera personalens pensioner uppgår till 5,9 mkr, se not 12 och 17. Kommunen har via KPA (Kommunernas Pensionsanstalt) försäkrat förmånsbestämd ålderspension. Den finansiella risken för de medel som är avsatta för pension delas mellan kommunen och försäkringsbolaget. Ytterst står dock kommunen risken för värdesäkring och för konsekvenserna av ändringar i kollektivavtalet. Pensioner inkl. särskild löneskatt (tkr) 2013 2014 Förändring Pensionsavsättning 5 485 5 939 454 Ansvarsförbindelse 288 617 278 557-10 060 Finansiella placeringar avs. pensionsmedel (mkr) -bokfört värde -marknadsvärde 23 070 29 569 6 499 24 948 32 459 7 511 Återlånade medel 271 032 254 927-16 105 Värdepapper bokfört värde 2014-12-31 Aktier i depå Likvida medel i depåkonto Fasträntekonto pensioner Obligation Klövern MVR Summa 9,7 mkr 3,9 mkr 12,0 mkr 3,9 mkr 29,6 mkr Värdepapper marknadsvärde 2014-12-31 Aktier i depå Likvida medel i depåkonto Fasträntekonto pensioner Obligation Klövern MVR Summa 12,6 mkr 3,9 mkr 12,0 mkr 3,9 mkr 32,5 mkr Utöver pensionsavsättning på 5,9 mkr har kommunen gjort avsättningar till kommande pensionsutbetalningar motsvarande nästan 30 mkr i bokfört värde. Kommunens pensionsplaceringar i värdepapper uppgår till 9,7 mkr i bokfört värde och 12,6 mkr i marknadsvärde 2014-12-31. Utdelning på värdepapper i depå har under året uppgått till 399 tkr, vilket motsvarar en avkastning på 4,1 %. Målet för effektiv förvaltning av kommunens tillgångar är en nominell avkastning på 4 % eller mer. 19
Likviditet och långfristig låneskuld Likviditeten har ökat med 7,2 mkr och uppgick till 71,7 mkr (64,5 mkr) vid årets slut. Låneskulden är oförändrad och uppgår till 195,0 mkr. Säkringsdokumentation Kommunen har nio löpande swap-kontrakt på totalt 180 mkr. Kontrakten gör att kommunens genomsnittliga räntebindning uppgår till 6,5 år. Total genomsnittlig ränta inklusive låneskuld och ränteswapar är 2,67 %. Tecknade swap-kontrakt säkrar kommunens låneskuld på 195 mkr (uppdelad på fyra krediter). Soliditet Soliditet är ett mått på kommunens ekonomiska styrka och anger eget kapital i procent av totala tillgångar. Kommunens soliditet är 54,4 % exkl. pensionsförpliktelser avseende intjänade pensionsförmåner före 1998 som redovisas inom linjen. Soliditet Bokslut 2012 Bokslut 2013 Bokslut 2014 Exkl. pensionsskuld 52,4 % 55,3 % 54,4 % Inkl pensionsskuld 17,9 % 17,6 % 19,1 % Borgensåtaganden Borgensåtaganden uppgår till 394,5 mkr. Kommunen har borgensåtaganden för de kommunala bolagen; Hörbybostäder AB, Hörby kommuns Industrifastighetsbolag AB, Mellanskånes Renhållnings AB och Lunds kommun. Kommunen har ingått en solidarisk borgen för Kommuninvest i Sverige AB, 278 kommuner är medlemmar och samtliga har ingått likalydande borgensförbindelse. 2014-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 269,4 mdkr och totala tillgångar till 271,3 mdkr. Hörby kommuns andel uppgick till 617,7 mkr respektive 622,0 mkr. Investeringar Årets nettoinvesteringar uppgick till 43,2 mkr. För nya investeringsprojekt har kommunstyrelsens arbetsutskott beslutat om igångsättningstillstånd. Större investeringsprojekt har varit nybyggnation av omklädningsrum och friidrottsanläggning på Hörby idrottsplats, samt ombyggnation av Frostaskolans kök och lokaler. mkr 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Diagram: Nettoinvesteringar 2010-2014 Återstående anslag för pågående investeringsprojekt begärs att överföras till 2015 för färdigställande enligt följande: Känslighetsanalys Kommunens ekonomi påverkas av olika faktorer. Effekten av förändringar i några av de viktigaste faktorerna redovisas nedan. Faktor Investeringar 2010-2014 2010 2011 2012 2013 2014 Investeringsprojekt Gestaltning Ernst Ahlgrensparken/ Parktorget Frostaskolans modernisering lokaler Frostaskolan ombyggnad vindfång Gullregnsgården, dräneringsledning Mer-Öppet bibliotek Ekebodatippen åtgärder fd deponier Ombyggnad räcke Ystadsbron Ombyggnation Norregatan, gata Åtgärder gatubelysning Summa Belopp 3 941 tkr 4 000 tkr 350 tkr 650 tkr 177 tkr 159 tkr 1 030 tkr 698 tkr 727 tkr 11 732 tkr Effekt 1 kr höjning av kommunalskatten 25,9 mkr 1 % förändring av skatteintäkter 5,3 mkr 1 % förändring av statsbidrag 1,7 mkr 1 % löneökning inkl personalomkostnad 4,5 mkr 1 % ökning av räntenivå 1,9 mkr 1 % avvikelse i driftsbudgeten 7,3 mkr 20
Intern kontroll Den interna kontrollen innebär att insatser görs för att säkerställa att kommunens medel används på ett ändamålsenligt sätt samt att säkerställa rutiner för att förhindra felaktigheter eller oegentligheter. Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret att det finns en god intern kontroll. Nämnder och styrelse har ansvar för den interna kontrollen inom respektive verksamhetsområde. Nämnder och styrelse fastställer årligen en plan för vad som ska granskas. Granskningsplanen och resultatet av denna återrapporteras till nämnden, kommunstyrelsen och revisionen. Sammanfattningsvis har alla nämnder och styrelser antagit interna kontrollplaner för 2014. Återrapportering har skett till kommunstyrelsen i januari 2015. Kommunstyrelsen godkände nämndernas redovisningar. En tidplan för arbetet med intern kontroll 2015 och framåt har tagits fram av ekonomiavdelningen. 21
Personal (Siffror inom parentes avser förgående år) Personalstruktur Anställda 2012 2013 2014 Antal anställda 1 147 1 171 1 177 - andel kvinnor % 83 83 83 - andel män % 17 17 17 Andel heltidsanställda (%) 61,2 61,8 61,9 Hörby kommun hade 1 177 anställda vid årsskiftet. Av dessa var 976 (977) tillsvidareanställda, 41 (21) allmän visstidsanställda och 160 (173) visstidsanställda. Genomsnittsåldern för de anställda är 45,8 (47,2) år. För kvinnor 46,2 (47,3) och män 44,3 (46,7) år. Personalkostnader Personalkostnader mkr 2012 2013 2014 Löner personal 313,1 330,3 343,3 Ersättningar förtroendevalda 3,6 3,8 4,8 Arbetsgivaravgifter 93,4 97,9 102,1 Retroaktiva löner 2012 som utbetalts i januari 2013 inkl arbetsgivaravgifter 2,8-2,8 0 Delsumma 412,9 429,2 450,2 Pensionskostnader 36,8 35,1 37,8 Summa 447,0 467,1 488,0 Personalkostnader exklusive pensioner uppgick till 450,2 mkr, vilket är en ökning med 4,9 (3,9) % jämfört med 2013. Ökningen beror på löneöversyn under året och lön till timanställda som har ökat med 17,2 (30,8) %. Pensionskostnaderna har ökat med 2,7 mkr. För intjänandeåret 2014 uppgick avgifter för pensionsavtal KAP-KL till 19,6 (18,7) mkr inklusive särskild löneskatt 24,26 %. Under 2014 betalades 4,9 (3,6) mkr i premier för tjänstepensionsförsäkring inklusive särskild löneskatt. Pensionsutbetalningarna uppgick till 12,7 (12,4) mkr, inklusive särskild löneskatt, till totalt 554 pensionstagare. Personalomsättning Personalomsättningen har ökat under 2014 och uppgick till 18,9 (13,4) %. 190 (124) personer har nyanställts och 184 (131) personer har avslutat sin anställning i kommunen under året. 101 (94) tjänster utannonserades. Av årets nyanställda har 12 personer slutat under året. Det är i åldersgruppen 20-29 och 40-49 som personalomsättningen har varit högst. I åldersgruppen 60 år och äldre har 52 personer slutat sin anställning. Kommunens personalstruktur med hög medelålder och lång anställningstid tidigare gett en låg personalomsättning. Vid nyrekrytering av personal tenderar omsättningen att öka framförallt då de yngre åldersgrupperna är mer rörliga på arbetsmarknaden. Pensionsavgångar 36 (21) anställda har gått i pension under 2014. Under 2015-2019 förväntas 132 personer att gå i pension vid 65 års ålder, främst inom kultur-, fritids- och utbildningsförvaltningen samt socialförvaltningen. 22
Friskare medarbetare framtidens utmaning Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 2010-2014 % 2010 2011 2012 2013 2014 Sjukfrånvaro 5,39 4,71 5,22 5,31 5,48 Andel långtidssjukskrivning 43,40 34,75 41,85 40,83 38,96 Sjukfrånvaron var som lägst på 4,71 % 2011, sedan dess har den ökat med 0,77 procentenheter och uppgick till 5,48 % för 2014. Kommunens mål är att sjukfrånvaron ska vara lägre än 4,5 %. Man kan se en ökning av sjukfrånvaron i hela samhället. Stressen har ökat då färre ska göra fler arbetstuppgifter. Personalavdelningen är ett stöd till verksamheterna i arbetet med analyser, rehabiliteringsåtgärder och handlingsplaner för att minska långtidssjukskrivning och förebygga sjukfrånvaron. Sjukfrånvaro i förhållande till ordinarie arbetstid 2013 2014 Total sjukfrånvarotid 5,31 % 5,48 % Långtidssjukskrivning >60 dagar 40,83 % 38,96 % Total sjukfrånvarotid kvinnor 5,72 % 6,09 % Total sjukfrånvarotid män 3,56 % 3,00 % Sjukfrånvaro i åldersgruppen 29 år eller yngre 2,72 % 2,96 % Sjukfrånvaro i åldergruppen 30-49 år 5,31 % 6,01 % Sjukfrånvaro i åldersgruppen 50 år eller äldre 5,97 % 5,73 % Hälsoundersökningar Under 2014 genomfördes 150 hälsoanalyser riktade till tillsvidareanställd personal. Syftet med hälsoanalyserna är att förebygga ohälsa och sjukdom samtidigt som en kartläggning av arbetsmiljön på arbetsplatsen görs och återkopplas till verksamhetsansvariga. Hälsoanalyserna utförs av Hälsoringen Arbetsliv AB efter beställning från personalavdelningen. Motion och friskvård Hörby kommuns anställda kan ansöka om ett årligt bidrag på 750 kr till motions- och friskvårdsaktivitet utanför ordinarie arbetstid. Under 2014 har 503 anställda utnyttjat friskvårdsbidraget. Löneöversyn 2014 Revisionsförhandlingarna kunde genomföras och avslutas under året för samtliga organisationer. Den genomsnittliga löneökningen för 2014 blev 2,8 %. Ledarutveckling Under 2014 har ledarutvecklingsprogrammet fortsatt. Programmet ska leda till ett ökat engagemang och entusiasm för att vara ledare i Hörby kommun. I Framtidens ledare, ett samarbete inom SkåneNordost, började två nya deltagare under 2014. Framtidens ledare är en intern utbildning som ett led i att utveckla medarbetare för framtida ledaruppdrag. Lönekartläggning Årets lönekartläggning visar att det generellt förs en jämställd lönepolitisk utveckling i Hörby kommun. 23
Kommunstyrelsen Lars Ahlkvist (M), ordförande Johan Eriksson, kommunchef Mål Medborgare Utveckling Medarbetare Ekonomi Måluppfyllelse 0/2 mål uppfyllt 2/3 mål uppfyllt 0/2 mål uppfyllt 2/2 mål uppfyllda Bokslut Bokslut Ekonomi (tkr) 2013 2014 Intäkter 8 533 11 011 Kostnader -45 247-47 938 Nettokostnad -36 714-36 927 Kommunbidrag 39 771 40 998 Driftbudgetavvikelse 3 058 4 071 Investeringar Utfall 6 781 3 670 Investeringsbudget 2 836 16 436 Avvikelse -3 945 12 766 Antal årsarbetare 26,8 27,7 Antal anställda 28 29 Personalkostnadsandel % 44 48 Verksamhet Kommunens ledande politiska förvaltningsorgan Kommunövergripande administration Näringsliv Turism Kompletteringstrafik Mark- och lokalfrågor Årets händelser Organisations- och arvodesgruppen har haft i uppdrag att se över den politiska organisationen och dess arbetsformer, samt reglementet för ersättning till förtroendevalda. Kommunfullmäktige beslutade i juni att retroaktivt från 1 januari utöka tjänsten som överförmyndare med 25 %. I november beslutade Kommunfullmäktige fastställa reviderat förslag till reglemente för ersättning till förtroendevalda inför mandatperiod 2015-2018. I huvudsak innebär ändringen att arvodesnivåerna för presidierna i kommunfullmäktige och tekniska nämnden samt för revisionen och överförmyndarverksamheten revideras. Reglementet kompletteras med arvode för VA/GIS-nämnd och bolagen. Vissa allmänna principer gällande årsarvoden har förtydligats. Val till europaparlamentet genomfördes 25 maj och val till riksdag, landsting och kommun den 14 september. För första gången sammanföll de båda valen på samma år. I Hörby skedde valen enligt en ny indelning av valdistrikten. De åtta valdistrikten har nu större antal röstberättigade, enligt Valmyndighetens rekommendation. Supervalåret 2014 har inneburit omfattande arbete för valorganisationen. Ett stort antal förtidsröstande besökte kommunhuset. E-tjänsten Politikerportalen har tagits i drift och används av kommunstyrelsen, kulturoch fritidsnämnden, barn- och utbildningsnämnden samt socialnämnden. Övriga nämnder ansluts i början på 2015. Det interna E-arkivprojektet kommer inledningsvis att omfatta endast vissa verksamheter, framförallt inom samhällsbyggnadsförvaltningen där planering pågår inför byte av system för digitalisering av byggnadsritningar. Kommunens dokument och ärendehanteringsystem (W3D3) kommer i och med införande av E-tjänster att utgöra en central funktion i kommunens interna E-arkivprojekt. SKNO:s E-arkivprojekt har lämnat in en slutrapport som redovisats för respektive kommunchef inför ytterligare behandling i respektive kommun. Hörbys interna E- arkivprojekt går in i en mer produktiv fas där ledningsgruppen utsett såväl projektledare som projektgrupp, redovisning sker kontinuerligt inför kommunens ledningsgrupp. Det interna E-arkivprojektet ska lämna sin slutredovisning vid slutet av 2015. 24
Årets resultat Kommunstyrelsen redovisar ett resultat på 4,1 mkr, varav 0,8 mkr avser realisationsvinst vid fastighetsförsäljning (tomtmark). Driftanalys Det positiva resultatet beror på intäkter från markförsäljning, skogsavverkning och ledningsrätter motsvarande 1,5 mkr. Under året har kostnaderna varit lägre än budget enligt följande; - Politisk verksamhet 0,7 mkr - Staben, marknadsföring och medborgarinformation 0,7 mkr - Turism (egen regi från 1 april) 0,2 mkr - Översiktsplanering 0,4 mkr - Närtrafiken 0,5 mkr - Ekonomiavdelningen 0,5 mkr - Personalavdelningen 0,1 mkr Överförmyndarverksamheten redovisar ett underskott på 0,5 mkr jämfört med budget. Investeringsanalys Kommunstyrelsens investeringsbudget uppgick till 18,5 mkr 2014. Utfallet för helåret uppgick till 3,7 mkr. Investeringsanslag för projekt om 6,5 mkr har inte påbörjats. Resterande anslag för Gestaltning Ernst Ahlgrensparken/Parktorget 3,9 mkr och för Modernisering av Frostaskolan 4,0 mkr begärs överföras till 2015 för färdigställande. Under året har fastigheten Hasslarp 13 (Mötesplats Metropol) förvärvats för 3,1 mkr. Kommunstyrelsen har överfört drygt 2 mkr i investeringsanslag till tekniska nämnden, barn- och utbildningsnämnden, kultur- och fritidsnämnden och socialnämnden. Överförda investeringsanslag Tekniska nämnden Stationsområde Osbyholm Friidrottsanläggning Barn- och utbildningsnämnden Inventarier till Skogsgläntan Kultur- och fritidsnämnden Inköp av scenvagn Socialnämnden Brandsäkra dokumentskåp Inköp av larmsystem Vallgården Summa Belopp 300 tkr 614 tkr 75 tkr 600 tkr 300 tkr 175 tkr 2 064 tkr Måluppfyllelse Kommunstyrelsen har fastställt åtta kortsiktiga mål för 2014, målen följs upp med åtta styrtal. Av dessa har fyra uppfyllts, ett delvis uppfyllts och tre har inte uppfyllts. Utifrån ovanstående kan inte en sammanfattande bedömning göras. De ekonomiska målen är uppfyllda men målen inom Medarbetare och Medborgare är inte uppfyllda. Kommentarer till mål som inte uppfyllts: Medborgare Kundundersökning har inte hunnit genomföras. Utveckling I Svenskt Näringslivs ranking fick Hörby kommun betyget 3,7. Betyget innebar att kommunen klättrade från placering 62 i 2013 års ranking till 45 under året. Medarbetare Sjukfrånvaron har varit hög på grund av enstaka längre sjukperioder under året. Vad gäller Nöjd Medarbetar Index har inte denna undersökning genomförts som planerat. Internkontroll Kommunstyrelsens internkontroll för 2014 har omfattat Översyn av reglemente för internkontroll och attestreglemente. Genomgång av hanteringen av löneskulder. Översyn och uppdatering av Kommunstyrelsens delegationsordning. Kommunledningsförvaltningen återrapporterade till Kommunstyrelsen i december månad om arbetet med den Interna Kontrollen. Rapporten med föreslagna förändringar godkändes av kommunstyrelsen. Utblick 2015 Vad gäller organisationsöversynen på kommunledningsförvaltningen så prioriterades arbetet ned medan arbetet med att komma 25
tillrätta med nämnder som redovisar ekonomisk obalans gavs högsta prioritet. Andra aktuella och pågående projekt 2015 och framåt är E-arkiv, Bredbandsutbyggnad samt utveckling av arbetsnätet (Intranätet). En arbetsgrupp för översyn av den politiska organisationen och dess arbetsformer kommer åter aktualiseras. Arbete med prioriterade områden för att söka EU-finansiering till speciella insatser i kommunens verksamheter kommer upp på dagordningen. Arbetet sker i samråd med EU-kontoret i Hässleholm. En satsning på närtrafiken har gjorts med utökning av morgon- och kvällsturer på lördagar och söndagar Det finns en avsiktsförklaring att utvidga UNIKOM-samarbetet som innebär att Hässleholm och Östra Göinge kommuner går med i dagens samarbete mellan Hörby och Höör med start 2016. Formerna för samarbetet är ännu inte klart. 26
EKONOMI MEDARBE- TARE UTVECKLING MEDBOR- GARE Kortsiktiga mål 2014 Kortsiktigt mål Styrtal Kommentar Utveckla ungdoms- och medborgardialogen samt kundbemötandet Genomföra undersökning om kundbemötande Har ej genomförts Planarbetet Säkerställa markreserv för företagsetableringar Beställa minst 3 planer per år Detaljplanerad mark för industritomter Tre planer beställda 7,5 ha Utveckla den goda företagsandan God hälsa Minst betyget 4 =bra i företagarnas sammanfattande omdöme om företagsklimatet i Hörby kommun (Svenskt Näringslivs ranking) Sjukfrånvaro lägre än 2 % Betyg 3,7 3 = godtagbart 4 = bra 3,7 % Ökad delaktighet och ansvarstagande Ekonomisk kontroll Budgetföljsamhet Genomgång och dialog om värdegrunden Avvikelse mellan helårsprognosen under året jämfört med faktiskt utfall får högst uppgå till 20 % i ordinarie verksamhet Utfall i enlighet med budget Ej genomfört 3,7-6,7 % Avvikelse +9,9 % 27