BU UDGE ET 2014 Godkänd av styrelsen 1.10.2013 Godkänd av stämman 5.11.2013
INNEHÅLL 1. RENHÅLLNINGSMYNDIGHETEN ÅLANDS MILJÖSERVICE KF... - 2-1.1 VERKSAMHET... - 2 - Finansiering... - 2 - Avgifter... - 2 - Serviceval av renhållningstjänster... - 3 - Renhållningssystemet... - 3-2. ÅLANDS MILJÖSERVICE 2014-2018... - 3-2.1 PLANER 2014-2018 SAMT DETALJPLANER 2014... - 4 - Fakturahantering... - 4 - Information... - 4 - Internn tillsyn... - 4 - Renhållningsplann... - 5 - Tillsyn... - 5 - Förvaltning... - 5 - Ekonomiska mål.................. - 6-2.2 PLANER 2014-2018 SAMT DETALJPLANER 2014... - 6-2.3 MISES PROJEKT 2014-2018 SAMT ENSKILDA PROJEKT 2014... - 7 - Fakturahantering... - 7 - Information... - 7 - Internn tillsyn... - 7 - Renhållningsplann... - 7 - Tillsyn... - 8 - Förvaltning... - 8-3. ÅLANDS MILJÖSERVICE VISION 2020............ - 9-4. KONCERNEN... - 11 - Producentansvar Åland Ab... - 11-4.1 FUNKTIONER I KOMMUNAL AVFALLSHANTERING... - 12-5. MISE STYRS AV MEDLEMSKOMMUNERNA... - 13 - Förbundsstämmor... - 13 - Kommunikation med medlemskommuner... - 13-6. EKONOMISK ÖVERSIKT... - 14-7. RESULTATRÄKNING... - 15-8. BALANSRÄKNING... - 16-9. PERSONAL... - 17 - Personalpolitik... - 17-10. EKONOMISKA FÖRKLARINGAR TILL BUDGETEN... - 18 - - 1 -
1. RENHÅLLNINGSMYNDIGHETEN ÅLANDS MILJÖSERVICE KF Kommunalförbundet för Ålands Miljöservicee (Mise) är renhållningsmyndighet för dess medlemskommuner. 2014 är följande kommuner medlemmar: Hammarland, Jomala, Kökar, Lumparland, Mariehamns stad och Sottunga. Vid årsskiftet 2013/2014 sker inga utträden eller inträden. 1.1 VERKSAMHET Mise är renhållningsmyndighet i medlemskommunerna. Kommunalförbundets uppgift är att ta hand om kommunernas lagstadgade uppgifter vad avser avfallshantering. Till dessa hör upprätthållande av renhållningsregistret, administration av kommunala renhållningsavgifter, tillsyn över företagens producentansvar, samhällsinformation gällande avfallshantering och planering av det kommunala renhållningssystemet. Renhållningsmyndigheten finansieras av avgifter. Avgifterna baseras på det serviceval av renhållningstjänster som hushållen gör. Mise arbetar efter Landskapslagen (2011:72) om renhållning. Kommunalförbundet skall i enlighet med Renhållningslagenn sträva efter att främja en hållbar utveckling genom återanvändning, återvinning och annan hushållning med naturresurserna samt upprätthålla en god renhållning så att människors hälsa och miljö skyddas från skada och fara. Mises verksamhetsmål är att: - Omhänderta medlemskommunernas renhållningsskyldighet vilket i huvudsak innebär tillsyn över fullgörandet av de uppgifter som ankommer på den enskilda samt planering och upprätthållande av avfallsinfrastruktur som är miljömässigt och ekonomiskt hållbar. - Arbeta för attt mängden avfall totalt sett minskar, detta gäller speciellt avfall som måste deponeras. - Arbeta för attt användningen av hälso- och miljöfarliga ämnen reduceras och för att alla farliga ämnenn tas omhand på ett korrekt sätt. - Säkerställa att hushåll och företag har tillgång till en god och kostnadseffektiv renhållningsservice. Därutöver följer Mise de lagstadgade krav som gäller myndigheter i allmänhet, om detta stadgas framförallt i Kommunallag (1997:73) för landskapet Åland samt Förvaltnings lag (2008:9) för landskapet Åland. FINANSIERING Mises verksamhet finansieras utan driftstödd från medlemskommunerna. Verksamheten är helt avgiftsfinansierad med undantag för inkomster från producentansvar. Kommunalförbundet ska producera årliga överskott så att de tidigare årens ackumulerade underskott på sikt tjänas in. Överskotten ska tillsammans med det kapitaltillskott som medlemskommunerna betaladee under 2009 leda till att Mise får ett positivt eget kapital år 2017. AVGIFTER För varje renhållningsavgift finns en grunddel som skall täcka kostnaderna för upprätthållande av renhållningsmyndigheten, renhållningsinfrastrukturen inom kommunalförbundets - 2 -
medlemskommuner, avgiftsfri mottagning av farligt avfall samt återvinningsmaterial. Renhållningsavgiftenn består också av en rörlig del som är kopplad till det individuella servicevalet. Undantaget är de hushåll som genom avtal med en privat renhållningsentreprenör får avfall hämtat från fastigheten. Dessa hushålls rörliga del betalas direkt till entreprenören. I enlighet med tidigare stämmobeslut skall Mise som kommunal renhållningsmyndighet även i fortsättningen avstå från att ta socialpolitiska faktorer i beaktandee vid fastställande av renhållningsavgifter. SERVICEVAL AV RENHÅLLNINGSTJÄNSTER Ålands Miljöservice strävar till att skapa en hög kundnöjdhet vad avser valmöjlighet. Vidare strävar kommunalförbundet till att söka de bästa lösningarna i varje medlemskommun med lokala förutsättningar i beaktande. För att varje hushåll ska ha möjlighet att välja en renhållningsservice som passar för det enskilda hushålletss behov har stämman beslutat attt Ålands Miljöservice ska tillhandahålla tjänster som är anpassade för de olika hushållens behov. Hushållen ska under 2014 fritt kunna välja mellan tjänster som utförs i Mises egen regi, tjänster som utförs på uppdrag av Mise och tjänster som utförs av privata entreprenörer. RENHÅLLNINGSSYSTEMET Det kommunala renhållningssystemet i Mises medlemskommuner utgörs av bemannade återvinningscentraler (ÅVC) i Mariehamn och Jomala. En mobil ÅVC tjänst används i Lumparland, Hammarland, Sottunga och på Kökar. Systemet består också av ett antal obemannade låsta återvinnings stationer som endast kommer vara tillgängliga för Misehushållen med Misekort. I anslutning till återvinningsstationerna finns på vissa platser låsta hus för insamling av brännbart avfall för de hushåll som valt den tjänstenn istället för fastighetsnära hämtning. Misekortet programmeras för denna tjänst. Bemannade ÅVC erbjuder hushållen mottagning av alla slags avfall. Den mobila ÅVC:n tar emot även skrymmande avfall i mån av plats. På ÅVC och mobil ÅVC får kunderna hjälp med att sortera upp sitt avfall, de får information om verksamheten och råd om hur olika typer av specialavfall ska tas omhand. Vissa kategorier av avfall såsom brännbart avfall, möbler och deponiavfall)som tas emot vid återvinningscentralerna och den mobila ÅVC:n är avgiftsbelagda. Mottagningsavgifterna vid ÅVC är utformade så att besökaren betalar för varje säck eller enhet (möbel) avfall enligt prislista. Mottagning av begränsade mängder farligt avfall och återvinningsmaterial kan avlämnas utan extra kostnad för hushåll i medlemskommunerna. Varje hushåll får för en grundavgift ett Misekort som man behöver för att få tillgång till bemannade ÅVC och låsta återvinningsstationer för återvinningsmaterial. Kombinationen av bemannade ÅVC, låsta återvinningsstationer, låsta hus för brännbart avfall, mobil ÅVC och fastighetsnära hämtning i kärl/säck säkerställer en hög servicenivå gentemot medborgarna. 2. ÅLANDS MILJÖSERVICE 2014-2018 Följande mål, planer och projekt fastslås för 2014-2018, detaljnivå fastslås enbart för 2014. Mises verksamhet bekostas med hushållens pengar, detta föranleder att det är mycket viktigt att undvika resursslöseri och att beslutsfattaree känner till vad som händer med hushållens medel. - 3 -
Långsiktighet Tranparens Tillvarata resurser Figur 1. Alll Mises verksamhet utgår från värdeorden långsiktighet, transparens och attt tillvarata resurser. 2.1 PLANE ER 2014-2018 SAM MT DETALJPLANER 2 2014 Följande mål och detaljmål antas för 2014-2018 respektive 2014. FAKTURAHANTERING Mål 2014-2018 Målet med planen är att alla fakturor skall hanteras på samma sätt långsiktigt. Vidare är målet att fakturor skall hanteras på ett rättsäkert, transparent och effektivt sätt. Detaljmål 2014: - Avskrivningar sker i enlighet med plan, fastslagna rutiner och i enlighet med lag om verkställighett av skatter och avgifter(2007:706). - Fakturering sker så att alla olika kundgrupper faktureras kontinuerligtt och i enlighet med plan, fastslagna rutiner samt det av stämman fastslagna avgiftsdokumentet. - Fakturering av tidigare oanmälda byggnader sker fortsättningsvis, myndigheten kontrollerar aktivt register med målet att alla skall vara med och betala. - Överföring av fakturor till landskapsfogdeämbetet skall ske så att summan av hushållens obetalda, förfallna renhållningsavgifter är mindre än 10 00 00 31.12.2014. INFORMATION Mål 2014-2018 Målet med informationsspridningen är att framförallt uppnå andraa mål så som avfallsminimering, ökande kundnöjdhet, förbättrad sorteringsgrad, ökande betalningsvilja etc. Detaljmål 2014: - Bereda väg för att smidigt införa upphandlade tjänster - Öka andelen hushåll med fastighetsnära hämtning - Öka kunskapen om myndigheten bland medborgare och folkvalda - Att minska avfallsmängderna samt avfallets farlighet. - Att avfall hanteras på korrekt sätt, det vill säga rätt sopa på rätt plats. INTERN TILLSYN Mål 2014-2018 - 4 -
Målen för den interna tillsynen är att kvalitetssäkring, motverkan av resursförluster, försäkring av att lagar, förordningar och ledningens direktiv efterlevs samt ekonomisk och administrativ uppföljning. Detaljmål 2014: - Rutiner skall nedtecknas och samordnas. - Samordning av IT-bibliotek skall överses. - De anställda skall erbjudas utbildning. - Bokslut och revision för 2013 kommer att uppgöras. Finns det i revisionsberättelsen förslag på förbättrande åtgärder kommer det att tas i beaktande vid rutinuppdatering. - Målinriktat arbete efter planer med uppföljning med rapporter skall vara myndighetens huvudsakligaa arbetsmetod. (se avsnittet Planer 2014-2018 samt Detaljplaner 2014) RENHÅLLNINGSPLAN Mål 2014-2018 Under perioden 2014-2018 skall stora delar av systemet upphandlas. Avfallet skall dock bibehållas i kommunal ägo. I övrigt genomförs effektiviseringar regelbundet. Utveckling och förbättrande av service i särskilda kommuner görs i regel efter kommunala initiativ, utlåtanden eller ägardirektiv. Detaljmål 2014: - En ny långsiktig Renhållningsplan antas av vårstämman 2014. - Servicevalet Brännbart avfall till ÅVC ersätt med servicevalet Brännbart avfall till låst hus. - Detaljer över vad renhållningssystemet skall bestå av antas av styrelsen i Verksamhetsplan 2014. TILLSYN Mål 2014-2018 Målet är att Ålands Miljöservice skall ageraa mot de som inte uppfyller de uppgifter som ankommer dem på ett lagenligt, systematiskt och effektivt sätt. Detaljmål 2014: - Nya Renhållningsföreskrifter antas av vårstämman 2014. - Avgiftsstyrningen kommer fortsättningsvis varaa en morot för hushållen så att det lönar sig att sortera och avfallsminimera. - Inspektioner sker enbart vid behov - Rättelseåtgärder (vitesförelägganden och tvångsutföranden) sker i de fall en part, trots uppmaning, inte uppföljer de plikter som enligt lag ålagts denne. - Förebyggande arbete (Miljökalender, sorteringsinfo etc.) är myndighetens viktigaste instrument. - Ej registrerade byggnader inregistreras manuellt. FÖRVALTNING Mål 2014-2018 Säkerställa att Mise sköter sin förvaltning i enlighet med lag (framförallt kommunallag samt förvaltningslag) och att utveckling av bestämmelser sker med långsiktighet i fokus. Myndighetens arbetee skall ske transparent, rättsäkert och effektivt. Detaljmål 2014 - Genomgång av grundläggande dokument (grundavtal, stadga etc.) samt eventuella uppdateringar. - Påverkan på lagstiftande församling, Mise skall under 2014 verka för att rådande lagstiftning skall utvecklas så att den är mer användbar och harmoniserar med Mises - 5 -
mål. EKONOMISKA MÅL Mål 2014-2018 2017 skall Mise uppnå positivt eget kapital. Mises verksamhet skall generellt vara avgiftsfinansierad, om någon kommun önskar skattefinansiering till någon grad kan detta ordnas. Omständigheter så som sjöarbete, endast en boende i hushållet, liten avfallsproduktion, attt avfall transporteras ut från de kommuner som är medlemmar i kommunalförbundet för Ålands Miljöservice, ålder eller sociala skäl är ej giltiga skäl för anpassning av renhållningsavgiften. Verksamheten skall vara budgeterad med långsiktighet och noggrannhet som fokus, likaså skall verksamheten lätt gå attt följa upp. Målet för 2018 är att Mises renhållningsavgifter skall sänkas. Detaljmål 2014: - Överskott av medel, verksamheten skall bedrivas så att det budgeterade överskottet om 70 000 uppfylls. - Budgetuppföljning görs efter varje kalendermånad och bifogas styrelsens möteskallelser. Avvikelser och andra poster som kan orsaka missförstånd skall förklaras. - Kontoplanen skall vara uppgjord på ett sådant sätt så att verksamheten med enkelhet kan granskas. - Budgetarbete inför 2015 skall påbörjas i god tid så att inga förhastade beslut fattas. I Budget 2015 skall det finnas ett budgeterat överskott om 70 000. 2.2 PLANE ER 2014-2018 SAM Följande planer skall finnas inom myndigheten: MT DETALJPLANER 2 2014 Långsiktsplan Informationsplan Fakturahanteringsplan Renhållningsplan Tillsynsplann Intern tillsynsplan Förvaltningsplan Ettårsplan Informationsplan Plan för oregistreradee fastigheter Faktureringsplan Fogdeplan Avskrivningsplan Verksamhetsplan Budget Kontoplan Tillsynsplan Intern tillsynsplan Förvaltningsplan Planerna skall uppföljas med angivna rapporter. Rapport Informationsrapport Rapport över nyregistrerade fastigheter Budgetuppföljning Rapport över obetalda fodringarr Avskrivningsrapport Uppföljning av verksamhetsplan Hushållsstatistik Budgetuppföljning Tillsynsrapport Rapport över intern tillsyn Förvaltningsrapport Ärendestatistik - 6 -
2.3 MISESS PROJEKT T 2014-20 018 SAMT ENSKILDA PROJEK KT 2014 FAKTURAHANTERING 2014-2018 - Utredning om nytt faktureringssystem 2014 - Indrivning av fakturor INFORMATION 2014-2018 - Omstrukturering av hemsida, ställningstagande tilll ÅDA och landskapsregeringens hemsideprojekt. - Skyltning i renhållningssystemet 2014 - Informationspaket för styrelsemedlemmar (styrelseval vid vårstämma 2014) - Skyltning av ÅVC - Övrigt sker löpande efter behov INTERN TILLSYN 2014-2018 - Verksamheten sker löpande, inget arbete inplanerat i projektform 2014 - Bokslut och revision för året 2013 - Övrig verksamhet sker löpande, inget arbete inplanerat i projektform RENHÅLLNINGSPLAN 2014-2018 - Upphandlingsprojekt - Tilläggsfunktioner med Misekort, utredning av möjligheter i första hand 2014 - Upphandling av bemanning av Mobil ÅVC, städning och tömning av avfall på återvinningsstationer samt ÅVC (plats och bemanning). - Låsning av återvinningsstationer (vanliga hus och med containers) - Utredning om insamling av bioavfall i låsta hus för brännbart avfall - Flertalet småprojekt för underlag till upphandling ( praktiska lösningar) - Budget 2015 - Kontoplan 2015-7 -
TILLSYN 2014-2018 - Verksamheten sker löpande 2014 - Manuellt uppsökande och inregistrerande av ej inregistreradee byggnader FÖRVALTNING 2014-2018 - Nytt grundavtal ( bör fastslåss av vårstämman 2015) 2014 - Nya renhållningsföreskrifter (påbörjat 2013) - Ny renhållningsplan (påbörjat 2013) - Utredning av framtida organisering av myndigheten - Uppdatering av styrelsens delegeringsbeslut - Uppdatering av faktureringsprinciper (fastslås av styrelsen) - Flertalet småprojekt för underlag till upphandling ( registerinskaffande, juridiska frågorr etc.) - 8 -
3. ÅLANDS MILJÖSERVICE VISION 202 År 2020 ska avfallshanteringenn inom Mise vara en del av ett hållbart samhälle där människan står i centrum. Avfallshanteringen ska ske med bästa möjliga resursutnyttjande och minsta möjliga miljöpåverkan. Det avfall som uppkommer ska vara en resurs och inte ett miljöproblem. Mises mål följer EU:s avfallshierarki med tilläggen att avfallshanteringen ska fungera för människorna och attt kvaliteten är viktig. Avfallstrappan innebär att i första hand ska avfallets mängd och farlighet minska. Därefter ska man återanvända avfall i så hög grad som möjligt. Om avfallet inte går att återanvändaa ska det materialåtervinnas. Till detta räknas även biologisk behandling av organiskt avfall. Därefter ska avfallet energiutvinnas (förbrännas och energin i avfallet tas omhand). Om man inte kan behandla avfallet på något annat sätt så är det slutligen deponering av avfallet som är det sista sättet att omhänderta avfall. 20 Figur 2. EUs avfallstrappa är uppdelad i 5 steg: 1. Minimera mängden avfall. 2. Återanvändning. 3. Återvinning. 4. Energiutvinning. 5. Deponering. År 2020 har Mises renhållningssystem bra service, och är smidigt men endast för Mise medlemmar. Samtliga stationer som finns kvar inom Mise är endast tillgängliga med Mise-kort. Den mobila ÅVC:n kompletterarr i systemett med fasta platser eller olika rutter som besöks på olika tider under året. Samarbetet med andra kommuner gällande renhållningstjänster fungerar lätt och smidigt. Alla hushåll som är belägna längs större vägar har fastighetsnära hämtning av brännbart avfall, brännbart/bio eller flerfack. Medborgarna är nöjda och skräpar inte ned i renhållningssystemet. Kommunerna skapar förutsättningar för attt turisterna kan avlämna sitt avfall på ett tydligt och enkelt sätt. ÅVC Ödanböle är en central plats där all avfallshantering kan ske, allt från returverksamhet till deponeringsavfall. Kunden ska redan vid grinden lätt hitta vart man ska, det ska vara enkelt att lämna returvaror, återvinning och övrigt avfall. Kundenn ska få den service den behöver i form av information vart man kan föra de olika avfallsslagen. Det finns återbruksverksamhet i samarbete med olika föreningarr och ett kafé där dagen kan avslutas med en krav- och rättvisemärkt fika. I kaféet ställs även sopkonst ut. Mise arbetar med miljöfrågor kontinuerligt på ÅVC Ödanböle. - 9 -
Hanteringen av återvinningsbara produkterr och material är kretsloppsanpassad och systematisk. Hanteringen av avfall på ÅVC Ödanböle ska bidra till ökad medvetenhet om hur förbrukat material kan återanvändas och återcirkuleras i samhället. Samtidigt som kunderna kan lämna avfall ska ÅVC Ödanböle vara en central omlastningsplats för allaa avfallsslag från olika entreprenörer. Olika lösningar för att komprimera och förpacka avfallet ska bidra till minskade transporter från Åland. Misekortet har fått en större betydelse än tidigare i hela renhållningssystemet. Kortet används på återvinningscentralerr (ÅVC), till den mobila ÅVC:n och låsta stationer. Kortet kan laddas med olika tjänster så det är lätt att smidigt att avlämna avfall även om man måste betala en liten slant för det. - 10 -
4. KONCERNEN Kommunalförbundet för Ålands Miljöservicee har dotterbolaget Producentansvar Åland Ab (Proans). Dotterbolaget Ålands Problemavfall Ab såldes 2013 till Svinryggens Deponi Ab. PRODUCENTANSVAR ÅLAND AB Proans syfte är att överta producentansvar från producenter och erbjuda företag på Åland en lösning på sitt lagstadgade ansvar. 2009 började Proans överta producentan nsvaret från företagen. Det är Proans målsättning att insamlingen av förpackningsavfall på Åland skall vara fullständigt integrerat med det kommunala insamlingssystemet. Kommunerna ska stå för planering och drift av insamlingssystemet medan Proans står för producenternas del av finansieringen. Figur 3. Företagen betalar till Proans. Proans betalar till kommunerna som i sin tur ordnar insamlingsplatser där hushåll kan lämna förpackningsmaterial avgiftsfritt. - 11 -
4.1 FUNKTIONER I KOMMUNAL AVFALLSHANTERING Mise äger fortsättningsvis ingenn infrastruktur och Mises verksamhet är renodlat myndighetsarbete. Proans skapar utrymme för verksamheter att uppfylla sittt producentansvar. Det kommunala bolaget (koncernen Svinryggen/ÅPAB) utför tjänster inom avfallsarbetee och den administration som uppstår i samband med avfallsarbetet. - 12 -
5. MISE STYRSS AV MEDLEMSKOMMUNERNA Mise styrss av medlemskommunerna och verkar i alla medlemskommuners intresse. Samarbetet med kommunkanslierna och förvaltningarna ska leda till ömsesidig nytta och en förbättrad service gentemot invånarna. Beslutsprocessen mellan Misess styrelse och medlemskommunerna ska varaa transparant och tydlig. Större förändringar av verksamheten skall förankras i medlemskommunerna innan beslut tas. God kommunikation med medlemskommunerna är nödvändig för Misess verksamhet. FÖRBUNDSSTÄMMOR Kommunalförbundets högsta styrande organ är förbundsstämman. Stämmor hålls varje vår och höst. Höststämman antar budget och avgifter medan vårstämman antar bokslutet. Övriga ärenden som kan behandlas av stämman är grundavtalet, renhållningsföreskrifter, stadgor, instruktioner samt de frågor som styrelsen lyfter till stämman. KOMMUNIKATION MED MEDLEMSKOMMUNER Varje år hålls ett informations- och diskussionsmöte inför varderaa stämma där beslutsfattare från medlemskommunerna möter Ålands Miljöservice styrelse och tjänstemän. Avsikten med mötena är att presentera ärenden, förankra frågor och information bland de kommunala beslutsfattarna samt att samla in synpunkter. Mötena är också ett forum för att säkerställa att de som beslutar (styrelserna), de som föredrar ärendena (kommundirektörerna) och de som framför kommunernas beslut (stämmorepresentanterna) är väl insatta i förslagen innan beslut fattas. Representanter från Ålands Miljöservice styrelse och tjänstemän från förvaltningen ska under året träffa representanter från medlemskommunerna för att ytterligare insamla idéer, åsikter samt för att bidra till ökad delaktighet med medlemskommunerna. Därutöver hålls informationstillfällen för medlemskommunernas tjänstemän och förtroendevalda då behov uppstår. - 13 -
6. EKONOMISK ÖVERSIKT Kontoplanen är utformad på ett sådant sättt att det enkelt framgårr vilka tjänster som köps från det kommunala avfallsbolaget ÅPAB. Intäkterna från grundavgifter budgeteras till 996 600, mottagningsavgifter vid ÅVC till 28 000 samt mottagningsavgifter till Mises brännbara linje till 120 000. Inga landskapsstöd har budgeterats då inga medel upptagits för främjande av avfallshanteringen i landskapets budget. Intäkter från sålda tjänster till ÅPAB uppgår till 18 500, intäkter gällande ersättning för producentansvar för insamling från Proans och administrativa tjänster uppgår till 24 300. Kostnader för avfallshanteringen uppgår till 744 700 varav 447 700 är tjänster köpta från det kommunala avfallsbolaget ÅPAB. Verksamhetskostnaderna totalt uppgår till 1 126 600 och verksamhetens intäkter till 1 196 600 vilket ger ett överskott om 70 000. För att Mise ska ha ett positivt eget kapital senast 2017 planeras verksamheten även skapa överskott under kommande år. - 14 -
7. RESULTATR RÄKNING RESULTATRÄKNING Verksamhetens intäkter Försäljningsintäkter Avgifter Mottagningsavgifter ÅVC Sålda avfallshanteringstjänster ÅPAB Sålda avfallshanteringstjänster entreprenör Understöd och bidrag Landskapsbidrag Bok 2011 1 219 640,94 36 226,87 134 320,19 6 804,00 Bok 2012 1 1511 269,95 6 780,18 12 043,12 127 709,21 0,00 Budget 2013 999 100,00 10 000,00 26 000,00 117 000,00 0,00 Budget 2014 Plan 2015 996 600,00 1 017 800,,00 28 000,00 30 000,,00 15 500,00 11 000,,00 120 000,00 100 000,,00 0,00 0,,00 Övriga verksamhetsintäkter Ersättning insamling producentansvar Sålda administrativa tjänster ÅPAB Sålda administrativa tjänster Proans Verksamhetens kostnader Material och tjänster Köpta avfallsbehandlingstjänster Köpta avfallsbehandlingstjänster ÅPAB Köpta administrativa tjänster ÅPAB Övriga köpta tjänster renhållningssystem Personalkostnader Löner och arvoden Personalbikostnader Övriga kostnader Hyror ÅS Hyror Kontor Hyror Övriga Övr. rörelsekostnader 27 563,68 26 062,10 20 000,00 1 424 555,68 1 3233 864,56 1 172 100,00-549 512,53-204 712,87-497 329,74-285 680,00-395 400,00-34 617,70-35 000,00-439 436,57-1011 813,12 0,00-166 607,56-180 695,46-190 900,00-38 684,98-38 096,85-42 600,00-12 616,28-11 920,00-13 080,00-13 700,00-136 326,87-150 204,85-350,00-124 535,65 0,00-122 850,00-1 480 773,36-1 207 847,67-1 098 050,00 23 500,00 50 000,,00 3 000,00 2 000,,00 800,00 800,,00 1 187 400,00 1 211 600,,00-275 000,00-260 600,,00-447 700,00-437 300,,00-22 000,00-25 000,,00 0,00 0,,00-165 800,00-187 800,,00-36 700,00-41 800,,00-32 600,00-32 600,,00-13 800,00-15 000,,00-1 000,00-1 000,,00-128 500,00-145 400,,00-1 123 100,00-1 146 500,,00 Verksamhetsbidrag -56 217,68 116 016,89 74 050,00 64 300,00 65 100,,00 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Räntekostnader 23 365,25 12 033,82-10 733,81-7 224,35 12 631,44 4 809,47 8 550,00-4 600,00 3 950,00 9 200,00 8 200,,00-3 500,00-3 300,,00 5 700,00 4 900,,00 Årsbidrag -43 586,24 120 826,36 78 000,00 70 000,00 70 000,,00 Extraordinäraa poster Räkenskapsperiodens resultat 0,00-8 934,73-43 586,24 1111 891,63 0,00 78 000,00 0,00 0,,00 70 000,00 70 000,,00 Tabell 1. 2015. Resultaträkning budget 2014, jämförelse med bok 2012, budget 2013 samt plan för - 15 -
8. BALANSRÄKNING BALANSBUDGET belopp i euro per 31.12 AKTIVA Placeringar Aktier och andelar 1 SUMMA BESTÅENDE AKTIVA RÖRLIGA AKTIVA FORDRINGAR Kortfristiga fordringar Övriga försäljningsfordringar Övriga fordringar Resultatregleringar Fordringar på kommuner SUMMA FORDRINGAR Bok 2011 2 500,00 2 500,00 198 350,07 61 520,41 6 804,00 91 430,00 358 104,48 Bok 2012 2 500,00 2 500,00 203 394,61 48 972,26 2 704,08 77 939,68 333 010,63 Budget 2013 2 500,00 2 500,00 188 000,00 65 000,00 0,00 71 600,00 324 600,00 Budget 2014 Plan 2015 2 500,00 2 500,,00 2 500,00 2 500,,00 200 000,00 185 000,,00 45 000,00 46 000,,00 500,00 1 500,,00 0,00 0,,00 245 500,00 232 500,,00 KASSA OCH BANK SUMMA KASSA OCH BANK 63 856,68 63 856,68 12 444,08 12 444,08 42 000,00 42 000,00 25 000,00 40 000,,00 25 000,00 40 000,,00 SUMMA RÖRLIGA AKTIVA SUMMA AKTIVA 421 961,16 424 461,16 345 454,71 347 954,71 366 600,00 369 100,00 270 500,00 272 500,,00 273 000,00 275 000,,00 PASSIVA Eget kapital Vinst/förlust från tidigare perioder Kapitaltillskott medlemskommuner Andel av tillgångar/skulder utträdda kommuner Räkenskapsperiodens överkott/underskott SUMMA EGET KAPITAL FRÄMMANDE KAPITAL Långfristiga skulder Lån från penninginrättningar Kortfristiga skulder Lån från penninginrättningar Leverantörsskulder Skuld till medlemskommuner Övriga skulder Resultatregleringar SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER -913 025,06 443 133,50 96 693,15-43 586,24-416 784,65 140 318,68 468 395,21 144 082,16 52 977,24 12 105,81 23 366,71 700 927,13-956 611,30 443 133,49 132 583,36 111 891,63-269 002,82 29 924,24 325 396,96 174 069,95 64 112,04 7 183,41 16 270,93 587 033,29-900 611,30 443 133,50 147 502,23 78 000,00-231 975,57 35 000,00 360 000,00 120 560,35 42 886,34 16 628,88 26 000,00 566 075,57-766 719,67-696 719,,67 443 133,50 443 133,,50 132 583,36 132 583,,36 70 000,00 70 000,,00-121 002,81-51 002,,81 0,00 0,,00 230 000,00 185 000,,00 102 000,00 85 000,,00 42 886,34 42 886,,34 9 116,47 8116,,47 10 000,00 5 000,,00 394 002,81 326 002,,81 SUMMA FRÄMMANDE KAPITAL SUMMA PASSIVA 1 Proans aktieinnehav värde 2500 841 245,81 424 461,16 616 957,53 347 954,71 601 075,57 369 100,00 2 Kapitaltillskott från kommunerna fördelat enligt grundavtalet 3 Andelar av underskott/överskott för de åren kommuner varit medlemmar, men betalats vid utträde ur kommunalförbundet. 4 Ackumulerad skuld till kommunerna, avdrag för kommuner som utträder kommunalförbundet 394 002,81 326 002,,81 273 000,00 275 000,,00 Tabell 2. Balansräkning budget 2014, jämförelse med bok 2010,2011,2012 budget 2013 samt plan för 2015. - 16 -
9. PERSONAL Mise samarbetar nära med det kommunalaa avfallsbolaget Ålands Problemavfall Ab för att kunna utnyttja samordningsfunktioner gällande ekonomi, administration och projekt gällande renhållningsservice. Samordning av personal medför till en stabilare organisation som har en bättre kapacitet att klara av perioder av mycket arbete. Personalstatistik Antal årsanställda, st Administrativ personal 1 Operativ personal 2 Totalt antal årsanställda Bokslut 2010 4,9 0,0 4,9 Bokslut 2011 3,5 0,0 3,5 Budget 2012 4,0 0,0 4,0 Bokslut 2012 3,6 0,0 3,6 Budget 2013 4,0 0,0 4,0 Budget 2014 3,8 0,0 3,8 Plan 2015 4,0 0,0 4,0 Personalkostnader tot 3 248 836 205 300 257 020 218 792 233 500 202 500 229 600 1 Administrativ personal 2014 är t.f verksamhetsledare, kanslisekreterare, handläggare, ekonomiassistent och kansliassistent. 2 Operativ personal är personal till återvinningscentralerr (ÅVC) 3 Inklusive styrelsearvoden Tabell 3. Personalbudget 2012, jämförelse med bok 2010, 2011, budget 2012 samt plan för 2014 och 2015. PERSONALPOLITIK Mise satsar på personalen bland annat genom utbildningssatsningar, friskvårdsprogram och att uppfylla en bra arbetsmiljö. Ett personalpolitiskt program skall tas fram senast i början av 2014. - 17 -
10. EKONOMISKA FÖRKLARINGARR TILL BUDGETEN Intäkter Försäljningsintäkter av olika avgifter beroende på vilken renhållningsservice kunden valt. Mottagningsavgifter vid bemannadee återvinningscentralerr (ÅVC) redovisas skilt. Sålda avfallshanteringstjänster till ÅPAB och övriga entreprenörer redovisas skilt. Mises försäljning av administrativa tjänster till ÅPAB redovisas skilt. Mises försäljning av administrativa tjänster till Proans redovisas skilt. Intäkter från förpackningsproducenter genom Proans redovisas skilt. Kostnader I budgeten finns följande verksamhetskostnadsposter: Inköp av material och tjänster. Denna post visar kostnaderna för köpta tjänster från ÅPAB och övriga. Avfallsbehandlingstjänster och administrativa tjänster redovisas skilt. Inköp av tjänster från utomstående redovisar kostnader för borttransport och slutbehandling av brännbart restavfall. Personalkostnader löner, sociala avgifter samt övriga personalkostnader ingår. Hyror för återvinningsstationer, kontor och mellanlagring av skrotfordon där ägare ej framgår. Myndighetens övriga kostnader är bland annat informationskostnader, datatjänster, postavgifter, trycksaker och fakturakörning, juridiska tjänster och andra kostnader. Finansiella kostnader där framförallt kostnader för banklån och limit räntor redovisas. - 18 -