Nr 12 Reviderade kommunbidrag 2012 26 Januari 2012 handlingar separat bilaga
2012-01-09 2011/KS0875 Kommunfullmäktige 1 (3) Reviderade kommunbidrag 2012 Budgetförutsättningar 2012 Kommunfullmäktiges budget för 2012 bygger på en genomsnittlig uppräkning av kommunbidragen med 3, 2 % och ett budgeterat resultat för kommunen som helhet på 102 mnkr. Det något låga resultatet, i förhållande till de långsiktigt hållbara ekonomiska målet på ca 120 mnkr, motiverades med ambitionen att i ett trängt läge realt kunna förstärka verksamheten med hänsyn till en inflation på ca 1,9 %. Den lägre resultatnivån kunde också accepteras med hänsyn till en i grunden stark ekonomi för Borås Stad samt att extraordinära intäkter regelmässigt brukar förstärka de budgeterade resultaten. Under dessa förutsättningar blev också en särskild satsning på grundskolan möjlig och undervisningsdelen här räknades upp med ytterligare 1 %. Ny prognos för skatteintäkterna 2012 Sedan budgeten för 2012 balanserades så har Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) per den 15 december redovisat en ny skatteprognos. I motsats till förväntningarna så beräknas Borås Stads skatteintäkter 2012 bli 12 mnkr bättre än i budgetförutsättningarna. Bakgrunden är inte en reviderad uppfattning av konjunkturutvecklingen framgent utan istället en uppräkning av prognosen för 2011, vilket får en positiv effekt också för 2012 och 2013. Sänkta arbetsgivaravgifter AFA och KPA- liv har efter budgetförutsättningarna för 2012 fastställdes meddelat en sänkning med arbetsgivaravgifter under såväl 2011 som 2012. Sänkningen 2012 på 0,62 % innebär lägre personalkostnader på 15,6 mnkr än de som förutsattes vid beslutet i budgeten om nämndernas kommunbidrag. Samtliga nämnder får i enlighet med bilagd förtecknig sina kommunbidrag reducerade motsvarande den sänkta arbetsgivaravgiften. Detta gör förändringen neutral för nämnderna i förhållande till de resurser som Kommunfullmäktige gav i budgeten. För Stadsdelsnämnderna påverkas internpriserna av de sänkta arbetsgivaravgifterna. De köpande nämnderna kommer att få ett lägre pris och kommunbidragen måste därför korrigeras utifrån hur många platser som respektive nämnd använder. Denna beräkning är inte gjord ännu varför Kommunstyrelsen föreslås att få ett bemyndigande från Kommunfullmäktige att göra det då förändringen är kostnadsneutral.
2012-01-09 2011/KS0875 2 (3) Förstärkning av kommunbidrag och verksamhet 2012 Utifrån samma ambition som i årsbudgeten att maximera resurserna inom prioriterade mjuka områden, i första hand grundskolan, så ser Kommunstyrelsen utifrån ovan beskrivna förbättrade skatteprognos, och med hänsyn till lägre arbetsgivaravgifter reducerade kommunbidrag, möjlighet att i nuläget förstärka nämnderna ytterligare. Det kan knappast ha undgått någon att nämnderna, trots i grunden ökade resurser, haft svårt att planera sin verksamhet 2012. Det är Kommunstyrelsens uppfattning att resursbristen i skolans fall till stor del beror på anpassnings-svårigheter till förändringar av t.ex. minskat elevunderlag. En orsak till dessa svårigheter är att elevantalet ökar i de fristående skolorna. Självklart måste lösningar på denna problematik hittas men det hindrar inte enligt Kommunstyrelsens mening att en förstärkning av resurserna är angeläget, och i sig också motiverat av ett grundläggande behov av kvalitetsökningar. Andra nämnder som föreslås förstärkas är Utbildningsnämnden, Arbetslivsnämnden och Sociala omsorgsnämnden. Här är utgångspunkten att dessa får behålla det extra utrymme som den sänkta arbetsgivaravgiften ger. Kommunstyrelsen kommer att göra en närmre analys av nämndernas ekonomiska förutsättningar 2012 i samband med sitt nämndbudgetbeslut i februari. De nya kommunbidragen Av bilagda sammanställning av de reviderade kommunbidragen så framgår att resursökningar föreslås på sammanlagt 23,95 mnkr för Stadsdelsnämnderna, Utbildningsnämnden, Arbetslivsnämnden och Sociala omsorgsnämnden. Mellan Stadsdelsnämnderna har 20 mnkr fördelats för att förstärka grundskolan. Nämnderna har utifrån de vanliga spelreglerna sedan möjlighet att efter egna motiveringar och beslut fördela förstärkningen även till andra verksamheter.
2012-01-09 2011/KS0875 Kommunstyrelsen föreslår Kommunfullmäktige besluta Nämndernas kommunbidrag för 2012 förändras enigt nedan och fastställs till, tkr 3 (3) Kommunstyrelsen bemyndigas att besluta om fördelning av lägre K-bidrag till Stadsdelsnämnderna med anledning av de sänkta arbetsgivaravgifterna. Sänkta arbetsgivaravgifter Lägre K-bidrag Ökat K-bidrag Nytt K-bidrag Kommunfullmäktige - - 10 000 Revisorskollegiet - - 4 150 Kommunstyrelsen - Stadskansliet -200-63 300 - kommungemensam verksamhet - - 103 900 Överförmyndarnämnden - - 4 850 Valnämnden - - 300 Lokalförsörjningsnämnden - fastighetsförvaltning - - 0 - övrigt -100-26 600 Samhällsbyggnadsnämnden -150-32 150 Servicenämnden -700 - -700 Tekniska nämnden - väghållning, parker m m -150-121 750 - persontransporter -50-56 750 Miljö- och konsumentnämnden -100-17 000 Fritids- och folkhälsonämnden - fritid och folkhälsa -150-128 800 - föreningsbidrag - - 39 000 Kulturnämnden -350-125 300 Utbildningsnämnden -1 400 1 400 457 900 Arbetslivsnämnden -700 700 210 150 Sociala omsorgsnämnden -1 850 1 850 604 350 Stadsdelsnämnden Norr - kommungemensam verksamhet Ej klart - Ej klart - stadsdelsverksamhet Ej klart 4 900 Ej klart Stadsdelsnämnden Väster - kommungemensam verksamhet Ej klart - Ej klart - stadsdelsverksamhet Ej klart 7 900 Ej klart Stadsdelsnämnden Öster - kommungemensam verksamhet Ej klart - Ej klart - stadsdelsverksamhet Ej klart 7 200 Ej klart KOMMUNSTYRELSEN Ulf Olsson Kommunstyrelsens ordförande Christer Johansson Ekonomichef