Budget 2009 och ekonomisk planering 2010-2011
Innehåll Inledning...3 Skatteintäktsutvecklingen...4 Kommunalekonomisk utjämning...5 LSS-utjämningen av vissa kostnader för stöd och service till funktionshindrade...6 Resursfördelningsmodeller...6 Ombudgetering mellan nämnder...8 Disponering av resultatutjämningsfond...9 Budgetreglering...9 Finansiering...9 Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret... 10 Kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret... 11 Kommunens revisorer... 13 Kalmarsunds Gymnasieförbund... 13 Gatu- och parknämnden... 13 Samhällsbyggnadsnämnden... 14 Kultur- och fritidsnämnden... 14 Barn- och ungdomsnämnden... 14 Omsorgsnämnden... 15 Socialnämnden... 16 Södermöre kommundelsnämnd... 17 Ekonomisk sammanfattning... 18 Beslut i kommunfullmäktige... 20 2
Inledning I juni 2008 beslutade kommunfullmäktige om budget för 2009 och ekonomisk planering för 2010-2011. Anslag anvisades direkt till nämnderna som totala nettoanslag och skattesatsen för 2009 fastställdes till 21:82 per skattekrona. Resultatnivån för 2009 budgeterades till +99,6 mnkr, för 2010 till +113,7 mnkr och för 2011 till +98,4 mnkr. Resultaträkning (mnkr) 2009 2010 2011 Budgeterat resultat, juni 2008 99,6 113,7 98,4 Under sommaren och hösten har nämnderna/förvaltningarna arbetat med internbudget och verksamhetsplanering och senast sista november 2008 ska nämnderna fatta beslut om budget och verksamhetsplanering för 2009. Enligt kommunfullmäktiges beslut ska kommunledningskontoret/ekonomienheten senast under december lämna en ekonomisk avstämning. Denna ska omfatta beräknade skatteintäkter, statsbidrag, utfall av löneavtal och liknande poster jämfört med den i juni fastställda budgeten. Vid betydande avvikelser ska finansieringsförslag diskuteras och eventuella förslag till budgetjusteringar beslutas i kommunfullmäktige. I samband med budgetarbetet inför 2008 konstaterades att kommunens kostnader var för höga och att dessa bör minska med ca 75 mnkr. För att få underlag till effektiviseringar och kommande prioriteringar anlitades Sveriges Kommuner och Landstings analysgrupp under hösten 2007 för genomlysning av kommunens verksamhet och dess styrning och ledning. Förvaltningschefer och ekonomer fick också i uppdrag att komma med förslag på effektiviseringar. Förslag på utredningar har lämnats och dessa har sin utgångspunkt i bedömningen att kommunen bör förbättra ledning, styrning och effektivisera/samordna olika gemensamma driftsfrågor. De olika förslagen har redovisats i rapporten Budget i balans. Arbetet pågår och en lägesrapport kommer att avlämnas i december 2008. I arbetet med budgeten för 2009 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008 minskades nämndernas budgetramar med två procent i enlighet med de åtgärder som föreslogs i Budget i balans. Kommunens ekonomiska förutsättningar har ändrats efter kommunfullmäktiges beslut i juni 2008. Sammantaget för perioden 2009-2011 innebär detta minskade skatteintäkter( inkl. kommunal utjämning och LSS-bidrag) på 214,6 mnkr, minskade exploateringsintäkter på 134,5 mnkr och ökade kostnader inom socialnämndens verksamhet på 30,0 mnkr. För att möta den nya situationen förslås följande: Nämndernas budgetramar sänks med ytterligare 1,0 procent. För att nämnderna ska få rimlig tid att genomföra åtgärderna sänks budgetramen för 2009 med 0,5 procent och med ytterligare 0,5 procent fr.o.m. 2010. Den sänkta budgetramen innebär 13,0 mnkr för 2009 och 25,9 mnkr 2010. Utdebiteringen höjs med 40 öre, från 21:82 till 22:22 kronor per skattekrona, vilket ger 42,5 mnkr 2009, 42,8 mnkr 2010 och 44,8 mnkr 2011. Med föreslagna ändringar i budget 2009 och ekonomisk planering 2010-2011 ändras budgeterat resultat enligt tabellen nedan: Resultaträkning (mnkr) 2009 2010 2011 Budgeterat resultat, dec 2008 49,6 38,3 60,7 3
Skatteintäktsutvecklingen Skatteunderlag Prognosen över skatteintäkter, statsbidrag och utjämning (Sveriges Kommuner och Landsting cirkulär 08:70) är förändrad jämfört med den prognos som låg till grund för budget 2009 och ekonomisk planering 2010-2011 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008. Sveriges Kommuner och Landsting gör bedömningen att skatteunderlaget ökar med 5,5 procent i år. Nästa år gör man bedömningen att ökningstakten blir 3,2 procent och åren 2010-2011 bedömer man att ökningstakten blir 3,9 respektive 4,7 procent per år. Prognoserna för utvecklingen av skatteunderlaget har förändrats kraftigt under året till följd av den finansiella oron. Under hösten har turbulensen på de finansiella marknaderna varit stor och resulterat i kraftiga börsras och konkurshot. Sedan SKL:s prognos i oktober har den finansiella oron ökat än mer och ny skatteunderlagsprognos kommer inte förrän den 18 december. Regeringen har reviderad ned sina tidigare prognoser och efter kontakt med SKL har vi gjort en egen prognos som medför ytterligare nedrevidering med 0,5 procent 2009 och 1,5 procent 2010. Olika skatteunderlagsprognoser åren 2007-2011 Procentuell förändring från föregående år 2007 2008 2009 2010 2011 Egen prognos 5,6 5,5 2,7 2,4 4,7 Sveriges Kommuner och Landsting okt 2008 5,6 5,5 3,2 3,9 4,7 Sveriges Kommuner och Landsting aug 2008 5,6 5,4 4,0 4,6 4,7 Budgetpropositionen sept. 2008 5,6 6,0 4,0 3,7 4,6 Ekonomistyrningsverket sept. 2008 4,9 6,2 3,9 4,2 4,8 Vårpropositionen april 2008 5,3 5,8 4,2 4,5 4,7 Invånarantal Vid beräkning av skatteintäkter används invånarantalet den 1 november året före budgetåret. I budget 2009 och ekonomisk planering 2010-2011 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008 gjordes bedömningen att invånarantalet den 1 november skulle uppgå till 62 000. Statistiska centralbyrån har fastställt invånarantalet till 61 635 den 30 september och enligt kommuninvånarregistret (KIR) redovisas den 1 november 61 681 invånare. Statistiska centralbyrån fastställer den 12 december exakt invånarantal. Ny bedömning av invånarantalet den 1 november har gjorts för planeringsperioden 2009-2011 enligt tabell nedan. Invånarantal 1 nov året före 2009 2010 2011 Budget 2009-2011, KF juni 2008 62 000 62 500 63 100 Ny bedömning 61 681 61 900 62 200 I budget 2009 och ekonomisk planering 2010-2011 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008 antogs målet att Kalmar kommun ska genom hållbar tillväxt öka till 70 000 invånare 2014. Målet revideras till att Kalmar kommun ska genom hållbar tillväxt öka till 70 000 invånare. Som en konsekvens av att den nya prognosen på invånarantalet har justerats ned sänks också tidigare upptagna belopp för barn, elever och äldre enligt resursfördelningssystemen. Det lägre invånarantalet innebär sänkta skatteintäkter med ca 41 mnkr 2011, samtidigt som tidigare planerade kostnader för barnomsorg, utbildning och äldreomsorg minskas med ca 42 mnkr 2011. 4
Skatteintäkter Med hänsyn tagen till den senaste och vår egen skatteprognos och ny prognos över invånarantalet avviker kommunalskatteintäkterna från den ekonomiska planeringen med -77,6 mnkr 2009, -138,0 mnkr 2010 och -147,0 mnkr 2011. Höjd utdebitering Utdebiteringen höjs med 40 öre, från 21:82 till 22:22 kronor per skattkrona, vilket innebär ökade skatteintäkter med 42,5 mnkr 2009, med 42,8 mnkr 2010 och med 44,8 mnkr 2011. Skatteintäkter (mnkr) 2009 2010 2011 Ny prognos skatteintäktsutvecklingen -65,6-111,6-106,1 Ny prognos justerat invånarantal -12,0-26,4-40,9 Höjd utdebitering 40 öre 42,5 42,8 44,8 Förändring av resultatet -35,1-95,2-102,2 Kommunalekonomisk utjämning Utjämningskommittén presenterade i betänkandet Gemensamt finansierad utjämning i kommunsektorn (SOU 2003:88) ett förslag till nytt utjämningssystem av inkomster och kostnader. Förändringarna infördes den 1 januari 2005 och de ekonomiska effekterna av förändringarna slår successivt igenom under en tioårsperiod, d.v.s. till år 2015. Kommuner och landsting erhåller ett statligt bidrag som beräknas med utgångspunkt från skillnaden mellan en garanterad skattekraft och den egna skattekraften. Kommunernas garanterade nivå uppgår till 115 % av rikets medelsskattekraft. För att finansiera statens kostnader för att upprätthålla garantinivån finns regleringsbidrag respektive regleringsavgift. Hur stort regleringsbidraget/avgiften blir beslutas årligen av staten och utgår lika i kronor per invånare. Hösten 2006 kom ett delbetänkande av 2005 års uppföljning av utjämningssystemet med förslag om organisation samt löne- och byggkostnadsutjämning. I uppdraget låg att analysera om det finns strukturellt betingade löneskillnader mellan kommunerna och att ge förslag på hur detta kan beaktas i utjämningssystemet. Utredarna konstaterade att det fanns stora löneskillnader som ej är av tillfällig, övergående natur och som ser ut att öka över tiden. Inför 2008 infördes i utjämningssystemet en ny delmodell som kompenserar för merkostnaderna för högt strukturellt löneläge. Dock har bidraget i lönekostnadsutjämningen begränsats till 50 procent. För skillnader i byggkostnader finns idag en delmodell i utjämningssystemet, men modellen har setts över och reviderats avseende skillnader i lönekostnader för byggnadsarbetare och skillnader i klimat. Den senaste preliminära beräkningen för utjämningen från SCB (september 2008) avviker en del från den beräkning som ligger till grund för den ekonomiska planeringen. Nya beräkningar för inkomstutjämningen bygger på det definitiva taxeringsutfallet för inkomståret 2007. Det slutliga utfallet för inkomst- och kostnadsutjämningen, regleringsavgiften och införande- och strukturbidraget för år 2009 fastställs först under december månad. Sammantaget avviker bedömningen (SKL 08:70) mot beräkningen i den ekonomiska planeringen med 6,6 mnkr 2009, -1,6 mnkr 2010 och -7,5 mnkr 2011. Kommunalekonomisk utjämning (mnkr) 2009 2010 2011 Ny prognos inkomst- och kostnadsutjämning 6,6-1,6-7,5 Förändring av resultatet 6,6-1,6-7,5 5
LSS-utjämningen av vissa kostnader för stöd och service till funktionshindrade Ett inomkommunalt utjämningssystem för LSS-kostnader infördes den 1 april 2004. Systemet innebär att en standardkostnad beräknas för varje kommun. Den enskilda kommunens standardkostnad relateras till den genomsnittliga standardkostnaden för landet. Beräkningen baseras på verksamhetsstatistik (Socialstyrelsen) och verksamhetskostnader (RS, räkenskapssammandraget) året innan avgifts- eller bidragsåret. Beroende på avvikelse lämnas ett bidrag eller betalas en avgift. Särskilda införanderegler gällde dessutom under perioden 2004-2008 med tröskelvärden för bidragskommuner och högsta avgift för avgiftskommuner. Tröskelvärdet för de kommuner som får bidrag uppgick till 270 kr per invånare 2004, 70 kr per invånare 2005 och 15 kronor per invånare 2006. LSS-utjämningskommittén överlämnade sommaren 2006 sitt delbetänkande och där föreslogs att omräkning skulle ske av koncentrationsindex och personalkostnadsindex till 2005 års nivå. Då omräkningen medförde stora förändringar för vissa kommuner föreslog kommittén ett tillfälligt statsbidrag under 2007 för de kommuner som drabbades med mer än 200 kronor per invånare. Kalmar kommun erhöll 12,8 mnkr 2007 i tillfälligt statsbidrag. I budgetpropositionen hösten 2008 föreslås förändringar i kostnadsutjämningen för LSSinsatser kopplade till boendet. Även andra justeringar och uppdateringar bör göras för att öka träffsäkerheten. Personalkostnadsindexet uppdateras och koncentrationsindexet tas bort. Förändringarna kommer att träda i kraft fr.o.m. 1 januari 2009. I oktober 2008 presenterade Statistiska Centralbyrån (SCB) preliminärt utfall för utjämningen av LSS-kostnader mellan kommuner för bidragsåret 2009. Beräkningen gjordes utifrån de direktiv som regeringen gett. Uppdatering av verksamhetsstatistik från hösten 2007 och räkenskapssammandraget (RS) 2007 samt uppdateringar av personalkostnadsindex till 2007 års förhållanden låg till grund för beräkningen. Det preliminära utfallet resulterade i att utjämningsbidraget ökade med 38 mnkr jämfört med 2008. Jämfört med det belopp som är upptaget i budget 2009 och ekonomisk planering 2010-2011 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008 ökas beloppet för LSS-bidrag med 23,8 mnkr till 81,5 mnkr. LSS-bidraget för 2010 och 2011 är 81,9 resp. 82,3 mnkr. LSS-utjämning (mnkr) 2009 2010 2011 Ny prognos LSS-utjämning 23,8 23,8 23,6 Förändring av resultatet 23,8 23,8 23,6 Resursfördelningsmodeller I Kalmar kommun tillämpas sedan några år tillbaka en resursfördelningsmodell där hänsyn tas till befolkningsförändringar i olika åldersgrupper. Detta innebär att budgetramarna för grundskola, gymnasieskola och barnomsorg räknas fram utifrån antalet elever/barn som beräknas finnas i verksamheterna för det aktuella budgetåret. Fr.o.m. 2004 har även en modell för att ta hänsyn till befolkningsförändringar inom äldreomsorgen tagits fram. I samband med budgetavstämningen i november/december ska budgetramarna för grundskola, barnomsorg och äldreomsorg justeras efter den senaste befolkningsprognosen. En slutlig justering av budgetramarna för grundskola, barnomsorg och äldreomsorg ska ske i samband med bokslutsarbetet. 6
I budgetarbetet inför 2009 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008 infördes även en modell för resursfördelning för drift och underhåll av tillkommande vägytor. I avstämningen av budget 2009 har även en modell för utökade parkområden tagits fram. Som en konsekvens av att den nya prognosen på invånarantalet har justerats ned sänks också tidigare upptagna belopp för barnomsorg, utbildning och äldreomsorg. Ny prognos - antal elever/barn i skola och förskola Vid beräkning av budgetramarna för 2009-2011 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008 för gymnasieverksamhet, grundskola och förskola användes befolkningsprognos från våren 2008. Det har visat sig att nyare prognoser avviker från denna prognos. Barn- och elevantal 2009 prognos 1 7 2009 prognos 2 2010 prognos 1 2010 prognos 2 2011 prognos 1 2011 prognos 2 Barn- och ungdomsnämnden Förskola 2 565 2 565 2 652 2 628 2 759 2 707 Fritidshem 1 956 1 956 1 997 1 962 2 039 1 990 Förskoleklass, skola och särskola 5 531 5 531 5 461 5 350 5 419 5 323 Södermöre kommundelsnämnd Förskola 384 370 392 405 404 413 Fritidshem 285 280 286 304 315 315 Förskoleklass 87 81 89 93 89 96 Skola 786 771 769 788 760 793 Barn- och ungdomsnämnden beräknar nu en total barn- och elevförändring på -32 jämfört med prognos 1 som visade på en ökning med 211 för 2009-2011. Budgetramen för barn- och ungdomsnämnden är oförändrad 2009, minskas med 10,6 mnkr 2010 och med 12,0 mnkr 2011 till följd av justering av antalet barn/elever jämfört med tidigare prognos. Södermöre kommundelsnämnd beräknar nu en total barn- och elevförändring på 75 jämfört med prognos 1 som visade på en minskning med 42 för 2009-2011. Budgetramen för Södermöre kommundelsnämnd minskas 2009 med 3,8 mnkr, utökas med 2,2 mnkr 2010 och med 2,4 mnkr 2011 till följd av justering av antalet barn/elever jämfört med tidigare prognos. Ny prognos barn och elever (mnkr) 2009 2010 2011 Barn- och ungdomsnämnd 0,0 10,6 12,0 Södermöre kommundelsnämnd 3,8-2,2-2,4 Förändring av resultat 3,8 8,4 9,6 Ny prognos antal ungdomar 16-19 år Ny prognos över antalet ungdomar 16-19 år har gjorts och den visar en minskning av antalet ungdomar mot tidigare prognos för åren 2010 och 2011. Bidraget till Kalmarsunds Gymnasieförbund minskar med 1,6 mnkr för 2010 och med 5,1 mnkr för 2011. Ny prognos elever (mnkr) 2009 2010 2011 Kalmarsunds Gymnasieförbund 0,0 1,6 5,1 Förändring av resultat 0,0 1,6 5,1 Ny prognos antal 65 år och äldre Vid beräkning av budgetramen för 2009-2011 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008 för äldreomsorgen användes befolkningsprognosen från våren 2008. Det har visat sig att nyare befolkningsprognoser avviker från denna prognos.
Den nya prognosen för omsorgsnämnden för 2009-2011 visar att ökningen av antalet äldre blir lägre än tidigare prognos. Budgetramen för omsorgsnämnden minskas för 2009 med 0,5 mnkr, för 2010 med 16,3 mkr och för 2011 med 26,8 mnkr till följd av justering av antalet 65 år och äldre jämfört med tidigare prognos. Den nya prognosen för Södermöre kommundelsnämnd visar en lägre minskning av antalet äldre 2009-2011 mot tidigare prognos. Budgetramen för Södermöre kommundelsnämnd utökas för 2009 med 1,3 mnkr, med 0,5 mnkr 2010 och minskas med 0,6 mnkr 2011 till följd av justering av antalet 65 år och äldre jämfört med tidigare prognos. Ny prognos antal 65 år och äldre (mnkr) 2009 2010 2011 Omsorgsnämnden 0,5 16,3 26,8 Södermöre kommundelsnämnd -1,3-0,5 0,6 Förändring av resultatet -0,8 15,8 27,4 Resursfördelning utökade parkområden Gatu- och parknämnden har redovisat ett nytt resursfördelningssystem som avser utökade parkområden. Gatu- och parknämndens budgetram utökas med 517,5 tkr fr.o.m. 2009. Utökade parkområden (mnkr) 2009 2010 2011 Gatu- och parknämnden -0,5-0,5-0,5 Förändring av resultatet -0,5-0,5-0,5 Ombudgetering mellan nämnder Fastighets- och inköpskontoret har tillsammans med gatu- och parkförvaltningen kommit överens om överflyttning av skötsel för offentliga toaletter fr.o.m. 2009 till gatu- och parknämnden. Som följd av detta utökas gatu- och parknämndens budgetram med 365 tkr fr.o.m. 2009 samtidigt som fastighets- och inköpskontorets minskas med motsvarande belopp. Gatu- och parkförvaltningen har kommit överens med arbetsmarknadsenheten på kommunledningskontoret att ta över en 0,5-tjänst. Gatu- och parknämndens budgetram utökas med 187 tkr fr.o.m. 2009 och kommunstyrelsens/kommunledningskontorets budgetram minskas med samma belopp. Ombudgetering mellan nämnder (mnkr) 2009 2010 2011 Fastighets- och inköpskontoret -0,4-0,4-0,4 Gatu- och parknämnden 0,4 0,4 0,4 Gatu- och parknämnden 0,2 0,2 0,2 Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret -0,2-0,2-0,2 Förändring av resultatet 0,0 0,0 0,0 8
Disponering av resultatutjämningsfond Revisorerna vill disponera 125 tkr ur resultatutjämningsfonden för utveckling av revisionen med framtagande av en uppföljnings- och utvärderingsrapport. Vid framtagande kommer de att anlita Öhrlings PricewaterhouseCoopers samt även avsätta ett antal dagar för eget arbete. Revisorerna vill dessutom disponera 65 tkr ur resultatutjämningsfonden för att kunna bjuda in Vasa stads revisorer. Besöket kommer att innehålla utbyte av revisionsmetoder samt besök och information om de kommunala verksamheter som gästerna önskar. Södermöre kommundelsnämnd har begärt att få disponera 1,5 mnkr ur resultatutjämningsfonden för att kunna hantera vikande elevtillströmning samt särskilda personalkostnader. Disponering av resultatutjämningsfond (mnkr) 2009 2010 2011 Revisorerna -0,2 Södermöre kommundelsnämnd -1,5 Förändring av resultatet -1,7 Budgetreglering Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret har begärt att få budgetmedel överförda från budget 2008 till budget 2009 för följande: Tkr Kompetensutveckling företagsläkare 50 Rehabinsatser/omplaceringsåtgärder 300 Kvarnholmen 2010 200 Marknadsföring Kalmar kommun 100 Rix FM 2009 300 Översiktsplanering Malmfjärden/WTC 450 Bullerutredningen 250 Översiktsplan vindkraft 400 Utredning förbifart Rinkabyholm 1 500 Konferens tryggt boende 50 Fanerdunprojekt (hälften av återstående medel) 1 600 Summa 5 200 Budgetreglering (mnkr) 2009 2010 2011 Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret -5,2 Förändring av resultatet -5,2 Finansiering Sänkt arbetsgivaravgift Den lagstadgade arbetsgivaravgiften ska sänkas med en procentenhet till 31,42 procent fr.o.m. 1 januari 2009. Arbetsgivaravgiften för unga som inte fyllt 26 år vid årets ingång ska också sänkas. Den sänks från 21,31 till 15,49 procent. De sammantagna sociala avgifterna för kommunen uppgår till 40,76 procent mot tidigare 41,52 procent. Avgifterna för avtalsförsäkringarna är oförändrade medan det rekommenderade po-pålägget för kollektivavtalade avtalspensioner höjs. Finansiering (mnkr) 2009 2010 2011 Sänkta arbetsgivaravgifter 16,2 16,9 17,4 Förändring av resultatet 16,2 16,9 17,4 9
Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret Politiska sekreterare Kommunfullmäktige har den 26 augusti 2006 beslutat att varje politiskt parti får 20 tkr per år för utbildning och andra kringkostnader för de politiska sekreterarna. Fr.o.m. 2009 ska detta belopp minskas till 10 tkr per politiskt parti. Särskilda arbetsmarknadsåtgärder För att motverka ungdomars arbetslöshet ger vi arbetsmarknadsenheten, näringslivsenheten och socialförvaltningen ett gemensamt uppdrag att erbjuda ungdomarna någon form av aktivitet under 180 dagarna innan de kan få arbetspraktik. Kommunstyrelsens/kommunledningskontorets budgetram utökas därför med 1,0 mnkr för 2009 och 2010. Destination Kalmar AB - Kalmar Slott Statens Fastighetsverk har tillsammans med kommunen tagit fram ett förslag till utvecklingsplan för Kalmar Slott. Den innehåller bland annat mål för verksamheten och hur ökade insatser ska finansieras av Statens Fastighetsverk och Kalmar kommun. Kommunens del av kostnaderna för ökade insatser på Kalmar Slott beräknas till 800 tkr. Budgetramen för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret utökas med 400 tkr fr.o.m. 2009. Resterande 400 tkr ska täckas inom ramen för kommunledningskontorets budget. För att uppfylla avtalet med Statens Fastighetsverk får Kalmar Slott investera för totalt 2,0 mnkr årligen. Kapitalkostnaderna för dessa investeringar ska täckas av Kalmar kommun. Ärendet kommer att redovisas inom den närmaste tiden till kommunfullmäktige som ett särskilt ärende. Minskad budgetram Kommunstyrelsen/kommunledningskontorets budgetram minskas med 1 066 tkr 2009 och med 2 132 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret (mnkr) 2009 2010 2011 Särskilda arbetsmarknadsåtgärder -1,0-1,0 Destination Kalmar AB - Kalmar Slott -0,4-0,4-0,4 Minskad budgetram 1,1 2,1 2,1 Förändring av resultatet -0,3 0,7 1,7 Exploatering Budgeten för exploateringsverksamheten justeras med -55,7 mnkr 2009, med -56,7 mnkr 2010 och -22,1 mnkr 2011. Detta innebär att exploateringsintäkterna budgeteras till 39,9 mnkr 2009, 41,4 mnkr 2010 och 60,5 mnkr 2011. Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret (mnkr) 2009 2010 2011 Markförsäljning -55,7-56,7-22,1 Förändring av resultatet -55,7-56,7-22,1 10
Investeringsbudgeten för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret minskas med 42,2 mnkr 2009 och 22,5 mnkr 2010. Fr.o.m. 2011 utökas investeringsbudgeten med 17,1 mnkr för investeringar i nya exploateringsområden. Detta innebär att investeringarna uppgår till 89,6 mnkr 2009, 69,2 mnkr 2010 och 57,0 mnkr 2011. Hamnverksamhet Investeringsbudgeten för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret utökas med 5,0 mnkr 2009 till 9,0 mnkr för investeringar i de hamnanläggningar som kommunen äger och som Kalmar Hamn AB hyr. Uppdrag/uttalanden Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret fick i Budget 2008 och ekonomisk planering 2009-2010 i uppdrag att tillsammans med berörda nämnder/förvaltningar och landstinget utreda kostnaderna och placeringen av ett nytt familjecentrum för norra kommundelen. Planeringen ska utgå från att familjecentrumet placeras i Lindsdals centrum. Samlokalisering i befintlig eller planerad bebyggelse ska ske för att nå ett så effektivt lokalutnyttjande som möjligt. Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret fick i Budget 2008 och ekonomisk planering 2009-2010 i uppdrag att tillsammans med samhällsbyggnadsnämnden, kulturoch fritidsnämnden, gatu- och parknämnden, Kalmarhem AB, föreningar/organisationer och olika representanter för boende i området starta ett stadsförnyelsearbete för Oxhagen i centrala Kalmar. I arbetet ska bland annat ingå att ge förslag på hur vi kan ta tillvara områdets centrala läge, tillgodose behovet av fler bostäder och utveckla området mellan Skälby och Erik Dahlbergs väg. Uppdraget omfattar även att beskriva Oxhagsskolans och förskolan Topasens centrala funktion i området. Ambitionen är också att utveckla nuvarande öppna förskolan i Oxhagen till ett familjecentrum för centrala Kalmar. Placeringen av familjecentrumet ska ske i kommande nyproduktion i området. Kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret Minskad budgetram Det avkastningskrav som gäller för kommunledningskontoret/fastighets- och inköpskontoret ökas med 15 tkr 2009 och med 31 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret (mnkr) 2009 2010 2011 Minskad budgetram 0,01 0,03 0,03 Förändring av resultatet 0,01 0,03 0,03 Investeringsbudgeten Investeringsbudgeten för fastighets- och inköpskontoret utökas med sammanlagt 4,3 mnkr för tidigare beslutade objekt: Klubbhus Fjölebro med 3,6 mnkr 2009 Rinkabyholmsskolan, till- och ombyggnad av kök och matsal med 0,7 mnkr 2010 11
Investeringsbudgeten för fastighets- och inköpskontoret justeras med belopp och/eller genomförande för följande objekt: Rinkabyholmsskolan, nybyggnad av tre avdelningar med 14,4 mnkr 2010 tidigareläggs och utökas med ytterligare en avdelning. Detta medför att för denna investering upptas sammanlagt 19,0 mnkr (1,4 mnkr 2009 och 17,6 mnkr 2010). Anslaget för Ögonstenens förskola på sammanlagt 43,0 mnkr (14,3 mnkr 2009, 14,3 mnkr 2010 och 14,4 mnkr 2011) justeras till 1,5 mnkr 2009, 20,8 mnkr 2010 och 20,7 mnkr 2011. För nybyggnad av förskola i Östra Vimpeltorpet finns upptaget 28,5 mnkr (14,0 mnkr 2010 och 14,5 mnkr 2011) tidigareläggs med 9,0 mnkr 2009 och 19,5 mnkr 2010. För investering i tre förskoleavdelningar i Fjölebro finns upptaget 12,1 mnkr 2010. För ytterligare en avdelning och tillagningskök utökas investeringsbudgeten med 10,7 mnkr och tidigareläggs till 2009. För tre förskoleavdelningar i Djurängen finns upptaget 13,7 mnkr 2009. Investeringsbeloppet minskas till 9,1 mnkr genom att antalet avdelningar minskas till två, samtidigt som investeringen senareläggs till 2010. För skola i Östra Vimpeltorpet finns upptaget 22,0 mnkr 2011 och 25,5 mnkr 2012. Denna investering senareläggs till 2013 och 2014. För ombyggnad av förskola och flytt av administrativa lokaler i Lindöskolan finns upptaget 1,6 mnkr 2011 och 1,6 mnkr 2012. Denna investering utgår. Investeringsbudgeten för fastighets- och inköpskontoret utökas med följande objekt: Förskola i Ljungbyholm med 5,0 mnkr 2009, med 20,0 mnkr 2010 och med 10,0 mnkr 2011. Fredriksskans belysning med 1,0 mnkr 2009. Investeringen är räntabel. Fastighets- och inköpskontorets investeringsbudget utökas med 5,0 mnkr per år 2009-2011 för räntabla energieffektiviseringar. Fastighets- och inköpskontoret ska årligen redovisa till kommunstyrelsen hur dessa pengar använts. Fastighets- och inköpskontoret hyr ut lokaler till externa intressenter. Vid behov av investering i dessa lokaler får fastighets- och inköpskontoret besluta om dessa räntabla investeringar upp till 5,0 mnkr årligen 2009-2011. Uppdrag/uttalanden Respektive års totala anslag för investeringar utgör den beloppsmässiga ramen. Om förutsättningarna ändras får kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret, i samråd med berörd nämnd, rätt att flytta objekt mellan åren inom planperioden så länge den årliga ramen hålls. Helt nya objekt kan enbart växlas mot att ett eller flera tidigare beslutade investeringsobjekt tas bort. Justeringar i investeringsbudgeten ska redovisas löpande i budgetuppföljningar och bokslut. Investering i nya utbildningslokaler vid brandövningsfältet Ebbetorp tas upp i arbetet med budgeten inför 2010. Denna investering ska vara räntabel. 12
Kommunens revisorer Minskad budgetram Kommunens revisorers budgetram minskas med 13 tkr 2009 och med 26 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Kommunens revisorer (mnkr) 2009 2010 2011 Minskad budgetram 0,01 0,02 0,02 Förändring av resultatet 0,01 0,02 0,02 Kalmarsunds Gymnasieförbund Minskad budgetram Bidraget till Kalmarsunds Gymnasieförbund minskas med 1 441 tkr 2009 och med 2 882 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Kalmarsunds gymnasieförbund (mnkr) 2009 2010 2011 Minskad budgetram 1,4 2,9 2,9 Förändring av resultatet 1,4 2,9 2,9 Gatu- och parknämnden Minskad budgetram Gatu- och parknämndens budgetram minskas med 352 tkr 2009 och med 703 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Gatu- och parknämnden (mnkr) 2009 2010 2011 Minskad budgetram 0,4 0,7 0,7 Förändring av resultatet 0,4 0,7 0,7 Uppdrag/uttalanden Gatu- och parknämnden får i uppdrag att inför arbetet med budget 2010 och ekonomisk planering 2011-2012 redovisa ett underlag för investeringar i enkelt avhjälpta hinder för rörelsehindrade. Respektive års totala anslag för investeringar utgör den beloppsmässiga ramen. Om förutsättningarna ändras får gatu- och parknämnden rätt att flytta objekt mellan åren inom planperioden så länge den årliga ramen hålls. Helt nya objekt kan enbart växlas mot att ett eller flera tidigare beslutade investeringsobjekt tas bort. Justeringar i investeringsbudgeten ska redovisas löpande i budgetuppföljningar och bokslut. 13
Samhällsbyggnadsnämnden Minskad budgetram Samhällsbyggnadsnämndens budgetram minskas med 320 tkr 2009 och med 640 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Samhällsbyggnadsnämnden (mnkr) 2009 2010 2011 Minskad budgetram 0,3 0,6 0,6 Förändring av resultatet 0,3 0,6 0,6 Kultur- och fritidsnämnden Fredriksskans För att skapa förutsättningar för internationella matcher på Fredriksskans får kultur- och fritidsnämnden disponera 500 tkr 2009 och 2010 för hyra av paviljonger. Denna kostnad ska täckas av motsvarande intäkter från Kalmar FF. Minskad budgetram Kultur- och fritidsnämndens budgetram minskas med 595 tkr 2009 och med 1 190 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Kultur- och fritidsnämnden (mnkr) 2009 2010 2011 Minskad budgetram 0,6 1,2 1,2 Förändring av resultatet 0,6 1,2 1,2 Uppdrag/uttalanden Resultatutjämningsfonden För att underlätta kommande besparingsarbete behöver den resultatutjämningsfond som 31 december 2007 uppgick till -2,4 mnkr inte återställas under 2009 och 2010. Barn- och ungdomsnämnden Allmän förskola från tre års ålder Regeringen avser att införa allmän förskola från tre års ålder från och med den 1 juli 2010. Som en följd av detta utökas barn- och ungdomsnämndens budgetram med 1 293 tkr för 2010 och med 2 586 tkr för 2011. Nationella ämnesprov i år 3, 5 och 9 Barn- och ungdomsnämndens budgetram utökas med 322 tkr från och med 2009 för nationella ämnesprov i år 3, 5 och 9. Skolmåltider För att på kort sikt garantera skolmatens kvalitet utökas barn- och ungdomsnämndens budgetram för 2009 med 1 479 tkr till skolmaten. Från 2010 får barn- och ungdomsnämnden inom sin budgetram och med stöd av pågående kostutredning ta ansvar för att skolmaten på alla skolor ger eleverna minst 30 procent av deras dagliga energibehov och att vi når målet om minst 25 procent ekologisk mat. 14
Minskad budgetram Barn- och ungdomsnämndens budgetram minskas med 3 235 tkr 2009 och med 6 470 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Barn- och ungdomsnämnden, mnkr 2009 2010 2011 Allmän förskola 3-åringar -1,3-2,6 Nationella ämnesprov -0,3-0,3-0,3 Skolmåltider -1,5 Minskad budgetram 3,2 6,5 6,5 Förändring av resultatet 1,4 4,9 3,6 Uppdrag/uttalanden Barnomsorgspeng Regeringen avser att införa barnomsorgspeng från och med 1 juli 2009. Kommunen blir då skyldig att ge bidrag till annan pedagogisk verksamhet i enskild regi. Barn- och ungdomsnämnden får återkomma om och när det blir aktuellt med överföring av budgetmedel. Omsorgsnämnden Höjt förbehållsbelopp Regeringen avser att höja förbehållsbeloppet vid fastställandet av äldreomsorgsavgifter, vilket innebär minskade intäkter för kommunen. Detta kommer att kompenseras i det generella statsbidraget. Som följd av detta utökas omsorgsnämndens budgetram med 611 tkr från och med 2009. Minskad budgetram Omsorgsnämndens budgetram minskas med 4 307 tkr 2009 och med 8 614 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Omsorgsnämnden (mnkr) 2009 2010 2011 Höjt förbehållsbelopp -0,6-0,6-0,6 Minskad budgetram 4,3 8,6 8,6 Förändring av resultatet 3,7 8,0 8,0 Uppdrag/uttalanden Resultatutjämningsfonden För att underlätta kommande besparingsarbete behöver den resultatutjämningsfond som 31 december 2007 uppgick till -24,8 mnkr inte återställas under 2009 och 2010. 15
Socialnämnden Undervisning asylsökande barn Anslaget för undervisning till asylsökande barn har varit tillfälligt under 2008, men förlängs att gälla även 2009. Socialnämnden fick i sin budgetram för 2008 utökat anslag med 305 tkr. Detta anslag fanns även med i budgetramen för 2009. Socialnämndens budgetram minskas från och med 2010 med 305 tkr. Mentor till mentor För att främja kontaktskapande verksamhet mellan nyanlända invandrare och svenskar startar Röda Korset 2009 ett projekt kallat Mentor till mentor. Som stöd för detta projekt upptas därför 200 tkr fr.o.m. 2009. Utökad budgetram Socialnämndens kostnader för externa institutionsplaceringar för barn och ungdomar samt familjehemsplaceringar har ökat under året. Förändringarna i socialförsäkringssystemen har också medfört ökade kostnader för ekonomiskt bistånd. Ökat antal arbetslösa kommer också att medföra högre kostnader för nämnden kommande år. Socialnämnden redovisar i budgetuppföljning per oktober 2008 en budgetavvikelse på -8,8 mnkr. Socialnämndens budgetram utökas därför med 10,0 mnkr fr.o.m. 2009. Minskad budgetram Socialnämndens budgetram minskas med 855 tkr 2009 och med 1 709 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Socialnämnden, mnkr 2009 2010 2011 Undervisning asylsökande barn 0,3 0,3 Bidrag till Röda Korsets projekt Mentor till mentor -0,2-0,2-0,2 Utökad budgetram -10,0-10,0-10,0 Minskad budgetram 0,9 1,7 1,7 Förändring av resultatet -9,3-8,2-8,2 Uppdrag/uttalanden Resultatutjämningsfonden För att underlätta kommande besparingsarbete behöver den resultatutjämningsfond som 31 december 2007 uppgick till -8,9 mnkr inte återställas under 2009 och 2010. 16
Södermöre kommundelsnämnd Allmän förskola från tre års ålder Regeringen avser att införa allmän förskola från tre års ålder från och med den 1 juli 2010. Som en följd av detta utökas Södermöre kommundelsnämnds budgetram med 193 tkr för 2010 och med 386 tkr för 2011. Nationella ämnesprov i år 3, 5 och 9 Södermöre kommundelsnämnds budgetram utökas med 48 tkr från och med 2009 för nationella ämnesprov i år 3, 5 och 9. Skolmåltider För att på kort sikt garantera skolmatens kvalitet utökas Södermöre kommundelsnämnd budgetram 2009 med 221 tkr till skolmaten. Från 2010 får Södermöre kommundelsnämnd inom sin budgetram och med stöd av pågående kostutredning ta ansvar för att skolmaten på alla skolor ger eleverna minst 30 procent av deras dagliga energibehov och att vi når målet om minst 25 procent ekologisk mat. Höjt förbehållsbelopp Regeringen avser att höja förbehållsbeloppet vid fastställandet av äldreomsorgsavgifter, vilket innebär minskade intäkter för kommunen. Detta kommer att kompenseras i det generella statsbidraget. Som följd av detta kommer Södermöre kommundelsnämnds budgetram utökas med 68 tkr från och med 2009. Minskad budgetram Södermöre kommundelsnämnds budgetram minskas med 783 tkr 2009 och med 1 566 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. Södermöre kommundelsnämnd, mnkr 2009 2010 2011 Allmän förskola 3-åringar -0,19-0,39 Nationella ämnesprov -0,05-0,05-0,05 Skolmåltider -0,22 Höjt förbehållsbelopp -0,07-0,07-0,07 Minskad budgetram 0,78 1,57 1,57 Förändring av resultatet 0,44 1,26 1,06 Uppdrag/uttalanden Barnomsorgspeng Regeringen avser att införa barnomsorgspeng från och med 1 juli 2009. Kommunen blir då skyldig att ge bidrag till annan pedagogisk verksamhet i enskild regi. Södermöre kommundelsnämnd får återkomma om och när det blir aktuellt med överföring av budgetmedel. 17
Ekonomisk sammanfattning Resultaträkning, mnkr 2009 2010 2011 Budgeterat resultat, juni 2008 99,6 113,7 98,4 Ny prognos skatteintäkter cirkulär 08:70 och egen prognos -65,6-111,6-106,1 Ny prognos justerat invånarantal - ökning med 200 resp. 300 2010 och 2011-12,0-26,4-40,9 Skattehöjning 40 öre 42,5 42,8 44,8 Ny prognos kommunal utjämning 6,6-1,6-7,5 Ny prognos LSS-utjämningen 23,8 23,8 23,6 Ny prognos barn och elever, barn- och ungdomsnämnden 0,0 10,6 12,0 Ny prognos barn och elever, Södermöre kommundelsnämnd 3,8-2,2-2,4 Ny prognos 16-19 åringar, gymnasieförbundet 0,0 1,6 5,1 Ny prognos äldre, omsorgsnämnden 0,5 16,3 26,8 Ny prognos äldre, Södermöre kommundelsnämnd -1,3-0,5 0,6 Utökade parkområden, gatu- och parknämnden -0,5-0,5-0,5 Ombudgetering mellan nämnderna 0,0 0,0 0,0 Disponering av resultatutjämningsfond - kommunens revisorer -0,2 - Södermöre kommundelsnämnd -1,5 Budgetreglering - kommunstyrelsen/kommunledningskontoret -5,2 Sänkt arbetsgivaravgift - finansiering 16,2 16,9 17,4 Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret - särskilda arbetsmarknadsåtgärder för ungdomar -1,0-1,0 - Destination Kalmar AB - Kalmar Slott -0,4-0,4-0,4 - justerad budgetram 1,1 2,1 2,1 - markförsäljning exploateringsverksamheten -55,7-56,7-22,1 Kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret - ökat avkastningskrav 0,0 0,0 0,0 Kommunens revisorer - justerad budgetram 0,0 0,0 0,0 Gymnasieförbundet - justerad budgetram 1,4 2,9 2,9 Gatu- och parknämnden - justerad budgetram 0,4 0,7 0,7 Samhällsbyggnadsnämnden - justerad budgetram 0,3 0,6 0,6 Kultur- och fritidsnämnden - justerad budgetram 0,6 1,2 1,2 Barn- och ungdomsnämnden - allmän förskola från tre års ålder 0,0-1,3-2,6 - nationella ämnesprov i år 3, 5 och 9-0,3-0,3-0,3 - skolmåltider -1,5 - justerad budgetram 3,2 6,5 6,5 18
Omsorgsnämnden - höjt förbehållsbelopp -0,6-0,6-0,6 - justerad budgetram 4,3 8,6 8,6 Socialnämnden - undervisning till asylsökande barn (finns i ram 2009) 0,0 0,3 0,3 - mentor till mentor -0,2-0,2-0,2 - utökad budgetram -10,0-10,0-10,0 - justerad budgetram 0,9 1,7 1,7 Södermöre kommundelsnämnd - allmän förskola från tre års ålder 0,0-0,2-0,4 - nationella ämnesprov i år 3, 5 och 9 0,0 0,0 0,0 - skolmåltider -0,2 - höjt förbehållsbelopp -0,1-0,1-0,1 - justerad budgetram 0,8 1,6 1,6 Årets resultat 49,6 38,3 60,7 19
Beslut i kommunfullmäktige Kommunfullmäktige beslutar att fastställa den budget för 2009 och ekonomisk planering 2010-2011 som kommunfullmäktige tidigare godkänt den 16 juni 2008 125 med följande ändringar och tillägg: 1. Utjämningsbidraget för insatser enligt LSS (Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade) ökas med 23,8 mnkr 2009, med 23,8 mnkr 2010 och med 23,6 mnkr 2011. 2. Budgetramen för barn- och ungdomsnämnden minskas med 10,6 mnkr 2010 och 12,0 mnkr 2011 till följd av ny prognos över antalet elever/barn i grundskola och förskola jämfört med tidigare prognoser. 3. Budgetramen för Södermöre kommundelsnämnd minskas med 3,8 mnkr 2009, utökas med 2,2 mnkr 2010 och med 2,4 mnkr 2011 till följd av ny prognos över antalet elever/barn i grundskola och förskola jämfört med tidigare prognoser. 4. Bidraget till Kalmarsunds Gymnasieförbund minskas med 1,6 mnkr 2010 och med 5,1 mnkr 2011 jämfört med tidigare prognoser över antalet ungdomar 16-19 år. 5. Budgetramen för omsorgsnämnden minskas med 0,5 mnkr 2009, 16,3 mnkr 2010 och med 26,8 mnkr 2011 till följd av ny befolkningsprognos över antalet invånare i åldersgruppen 65 år och äldre. 6. Budgetramen för Södermöre kommundelsnämnd utökas med 1,3 mnkr för 2009, med 0,5 mnkr 2010 och minskas med 0,6 mnkr 2011 till följd av ny befolkningsprognos över antalet invånare i åldersgruppen 65 år och äldre. 7. Budgetramen för gatu- och parknämnden utökas med 0,5 mnkr fr.o.m. 2009 till följd av utökade parkområden. 8. Fr.o.m. 2009 överförs 365 tkr för skötsel av offentliga toaletter från kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret till gatu- och parknämnden. 9. Fr.o.m. 2009 överförs 187 tkr från kommunstyrelsen/kommunledningskontoret till gatu- och parknämnden för en 0,5-tjänst. 10. Kommunens revisorer och Södermöre kommundelsnämnd får 2009 disponera 0,2 mnkr respektive 1,5 mnkr ur sina resultatutjämningsfonder. 11. Kommunstyrelsen/kommunledningskontoret får överföra 5,2 mnkr från budget 2008 till budget 2009 för de ändamål som redovisas under avsnittet Budgetreglering. 12. Under Finansiering ska kostnaderna för arbetsgivaravgifterna sänkas med 16,2 mnkr 2009, med 16,9 mnkr 2010 och med 17,4 mnkr 2011. 13. Kommunfullmäktige ändrar sitt tidigare beslut den 26 augusti 2006 om bidrag till de politiska partierna för utbildning och andra kringkostnader för de politiska sekreterarna, så att beloppet minskas från 20 tkr till 10 tkr per år och parti fr.o.m. 2009. 14. Budgetramen för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret utökas med 1,0 mnkr för 2009 och 2010 för särskilda arbetsmarknadsåtgärder för ungdomar. 20
15. Budgetramen för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret utökas med 0,4 mnkr fr.o.m. 2009 för bidrag till Destination Kalmar AB för ökade insatser på Kalmar Slott i enlighet med det förslag till utvecklingsplan som upprättats av Statens Fastighetsverk och kommunen. I enlighet med förslaget till utvecklingsplan får Kalmar Slott investera för totalt 2,0 mnkr årligen. Kapitalkostnaderna för dessa investeringar ska täckas av kommunen. 16. Budgetramen för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret minskas med 1 066 tkr 2009 och med 2 132 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 17. För exploateringsverksamhetens intäkter minskas budgetramen för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret med 55,7 mnkr 2009, med 56,7 mnkr 2010 och med 22,1 mnkr 2011. 18. Investeringsbudgeten för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret minskas med 42,2 mnkr 2009, med 22,5 mnkr 2010 och utökas med 17,1 mnkr 2011 för investeringar i nya exploateringsområden för bostäder. 19. Investeringsbudgeten för kommunstyrelsen/kommunledningskontoret utökas med 5,0 mnkr 2009 för investeringar i de hamnanläggningar som kommunen äger och som Kalmar Hamn AB hyr. 20. Det avkastningskrav som gäller för kommunledningskontoret/fastighets- och inköpskontoret ökas med 15 tkr 2009 och med 31 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 21. Investeringsbudgeten för kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret justeras enligt de förslag som redovisas under Kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret. 22. Investeringsbudgeten för kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret utökas med 5 mnkr per år 2009-2011 för räntabla energieffektiviseringar. Fastighets- och inköpskontoret ska årligen redovisa till kommunstyrelsen hur dessa pengar använts. 23. Investeringsbudgeten för kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret utökas med 5 mnkr per år 2009-2011 för räntabla investeringar i lokaler för uthyrning till externa intressenter. 24. Budgetramen för kommunens revisorer minskas med 13 tkr 2009 och med 26 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 25. Bidraget till Kalmarsunds Gymnasieförbund minskas med 1 441 mnkr 2009 och med 2 882 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 26. Budgetramen för gatu- och parknämnden minskas med 352 tkr 2009 och med 703 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 27. Budgetramen för samhällsbyggnadsnämnden minskas med 320 tkr 2009 och med 640 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 28. För att skapa förutsättningar för internationella matcher på Fredriksskans får kulturoch fritidsnämnden disponera 500 tkr 2009 och 2010 för hyra av paviljonger. Denna kostnad ska täckas av motsvarande intäkter från Kalmar FF. 21
29. Budgetramen för kultur- och fritidsnämnden minskas med 595 tkr 2009 och med 1 190 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 30. Budgetramen för barn- och ungdomsnämnden utökas med 1 293 tkr för 2010 och med 2 586 tkr fr.o.m. 2011 för allmän förskola från tre års ålder. 31. Budgetramen för barn- och ungdomsnämnden utökas med 322 tkr fr.o.m. 2009 för nationella ämnesprov i år 3, 5 och 9. 32. Budgetramen 2009 för barn- och ungdomsnämnden utökas med 1 479 tkr för att höja kvaliteten på skolmaten. 33. Budgetramen för barn- och ungdomsnämnden minskas med 3 235 tkr 2009 och med 6 470 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 34. Budgetramen för omsorgsnämnden utökas med 611 tkr fr.o.m. 2009 för att kompensera minskade intäkter till följd av höjt förbehållsbelopp för äldreomsorgsavgifter. 35. Budgetramen för omsorgsnämnden minskas med 4 307 tkr 2009 och med 8 614 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 36. Som en följd av att det tillfälliga statsbidraget för undervisning av asylsökande barn upphör 2010 minskas budgetramen för socialnämnden från och med detta år med 305 tkr. 37. Budgetramen för socialnämnden utökas fr.o.m. 2009 med 200 tkr för bidrag till Röda Korsets projekt Mentor till mentor. 38. Socialnämnden räknar med ökade kostnader för placeringar av barn och unga, ekonomiskt bistånd m.m. Som en följd av detta utökas budgetramen med 10,0 mnkr fr.o.m. 2009 39. Budgetramen för socialnämnden minskas med 855 tkr 2009 och med 1 709 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 40. Budgetramen för Södermöre kommundelsnämnd utökas med 193 tkr för 2010 och med 386 tkr fr.o.m. 2011 för allmän förskola från tre års ålder. 41. Budgetramen för Södermöre kommundelsnämnd utökas med 48 tkr fr.o.m. 2009 för nationella ämnesprov i år 3, 5 och 9. 42. Budgetramen 2009 för Södermöre kommundelsnämnd utökas med 221 tkr för att höja kvaliteten på skolmaten. 43. Budgetramen för Södermöre kommundelsnämnd utökas med 68 tkr fr.o.m. 2009 för att kompensera minskade intäkter till följd av höjt förbehållsbelopp för äldreomsorgsavgifter. 44. Budgetramen för Södermöre kommundelsnämnd minskas med 783 tkr 2009 och med 1 566 tkr fr.o.m. 2010 till följd av sänkta budgetramar. 45. I budget 2009 och ekonomisk planering 2010-2011 som antogs av kommunfullmäktige i juni 2008 antogs målet att Kalmar kommun ska genom hållbar tillväxt öka till 70 000 22
invånare 2014. Kommunfullmäktige beslutar att detta mål ska ändras till att Kalmar kommun ska genom hållbar tillväxt öka till 70 000 invånare. 46. Med ändring av kommunfullmäktiges beslut den 16 juni 2008 fastställer kommunfullmäktige skattesatsen för 2009 till 22:22 per skattekrona. Som en följd av detta beslut och nya prognoser för skatteunderlag och invånarantal minskas beloppen för skatteintäkter och kommunalekonomisk utjämning för 2009 med 28,5 mnkr, för 2010 med 96,8 mnkr och för 2011 med 109,7 mnkr. 47. Kommunfullmäktige godkänner i övrigt de uppdrag/uttalanden som redovisas under kommunstyrelsen/kommunledningskontoret, kommunstyrelsen/fastighets- och inköpskontoret, gatu- och parknämnden, kultur- och fritidsnämnden, barn- och ungdomsnämnden, omsorgsnämnden, socialnämnden och Södermöre kommundelsnämnd. 23