DELÅRSRAPPORT 2016-06-30 Skurups Sparbank, organisationsnummer 548000-7409, avger härmed delårsrapport för verksamheten under perioden 2016-01-01 2016-06-30. Utveckling av resultat och ställning Jämförelser inom parentes avser om inget annat anges motsvarande period 2015. Räntenettot för perioden var 27 375 (29 830 ). Minskningen beror på det historiskt låga ränteläget vilket medfört en minskad räntemarginal. Utdelningar på bankens aktieinnehav uppgick till 4 781 (4 524 ). Av detta var 4 601 (4 313 ) utdelning på bankens innehav i Swedbank AB. Innehavet i Swedbank AB uppgår till 430 000 st A-aktier (380 000 st). Provisionsnettot ökade till 19 338 (18 883 ). Provisionsintäkterna från förmedlad utlåning har ökat medan intäkterna från förmedlat fondsparande har minskat jämfört med föregående år. Provisionskostnaderna minskade till 2 310 (2 543 ). Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick sammanlagt till 1 057 (441 ). Förändrade marknadsvärden på sparbankens ränteswapkontrakt utgjorde 332 (235 ). Valutakursprovisionerna ökade till 514 (245 ). Realiserat resultat på övriga värdepapper uppgick till 211 (-9 ). Orealiserat resultat på övriga värdepapper uppgick till 0 (-30 ). Totala rörelsekostnader minskade och uppgick till 28 417 (29 381 ). Kreditförlusterna under perioden summerade netto till 1 222 (5 566 ). Kostnader för kreditreserveringar minskade jämfört med föregående år. Återvinningar på tidigare gjorda reserveringar ingår i periodens resultat med sammanlagt 2 108 (8 349 ). Efter första halvåret 2016 uppgick rörelseresultatet före kreditförluster till 24 158 (24 358 ). KI-talet före kreditförluster var 0,54 (0,55) och efter kreditförluster 0,52 (0,44). Likviditeten under perioden har varit god. Likviditetstäckningsgraden (LCR) har under första halvåret i genomsnitt uppgått till 129 %, per 30 juni är den 143 %. Sparbankens kapitalbas var vid rapporttillfället 371 689 (356 556 ). Riskvägt exponeringsbelopp summerade till 1 960 030 (1 802 181 ). Total kapitalrelation var 18,97 % (19,78 %). Antalet årsarbetare, beräknat som antalet arbetade timmar dividerat med normalarbetstidsmåttet 1 730 timmar/år, minskade till 39 st (42 st). In- och utlåning samt affärsvolym Sparbankens inlåning uppgick vid rapporttillfället till 2 667 739 (2 546 591 ). Inlåningen från hushållssektorer inklusive personliga företagare ökade till 1 975 050 (1 795 351 ). Av övrig inlåningsvolym var 573 668 (533 605 ) från företagssektorer och 119 021 (217 635 ) från övriga sektorer. Sparbankens utlåning uppgick efter redovisad period till 2 543 277 (2 294 838 ). Utlåningen till företagssektorer var 1 114 167 (1 010 802 ) och till hushållsektorer inklusive personliga företagare 1 411 170 (1 266 786 ). Övrig utlåning uppgick till 17 940 (17 250 ). Total affärsvolym ökade med 205 mkr under första halvåret, motsvarande 1,9 %, och uppgick vid rapporttillfället till 10 743 mkr (10 352 mkr). Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Under året har inga förändringar skett vad gäller de risker och osäkerhetsfaktorer som förelåg vid upprättandet av senaste årsredovisning. För mer information se förvaltningsberättelse samt not 3, Risker, i årsredovisning 2015. Delårsrapport 2016-06-30 1 av 6
Resultaträkning Januari-juni 2016 Januari-juni 2015 Ränteintäkter 31 112 34 508 Räntekostnader -3 737-4 678 Räntenetto 27 375 29 830 Erhållna utdelningar 4 781 4 524 Provisionsintäkter 21 648 21 426 Provisionskostnader -2 310-2 543 Nettoresultat av finansiella transaktioner 1057 441 Övriga rörelseintäkter 24 61 Summa rörelseintäkter 25 200 23 909 Summa räntenetto och rörelseintäkter 52 575 53 739 Allmänna administrationskostnader -25 922-26 417 Avskrivningar -690-704 Övriga rörelsekostnader -1 805-2 260 Summa rörelsekostnader exklusive kreditförluster -28 417-29 381 Resultat före kreditförluster 24 158 24 358 Kreditförluster Not 3 1 222 5 566 Rörelseresultat 25 380 29 924 Skatter -4 680-5 500 Periodens resultat 20 700 24 424 Rapport över totalresultat Januari-juni 2016 Januari-juni 2015 Periodens resultat 20 700 24 424 Övrigt totalresultat Poster som har omförts eller kan omföras till årets resultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -960-2 148 Skatt hänförligt till komponenter i övrigt totalresultat 137 239 Periodens övrigt totalresultat -823-1 909 Periodens totalresultat 19 877 22 515 Delårsrapport 2016-06-30 2 av 6
Balansräkning i sammandrag 2016-06-30 2015-12-31 2015-06-30 Tillgångar Kassa 3 344 3 045 2 885 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 50 207 49 950 49 946 Utlåning till kreditinstitut 244 870 291 371 236 660 Utlåning till allmänheten Not 4 2 543 277 2 397 893 2 294 838 -varav förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring 2 316-10 -359 Obligationer 174 177 247 516 263 653 Aktier och andelar 83 361 89 262 86 999 Materiella tillgångar 21 623 20 868 21 106 Övriga tillgångar 37 074 6 048 55 205 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 14 708 12 664 14 297 Summa tillgångar 3 172 641 3 118 617 3 025 589 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut 532 99 856 Inlåning från allmänheten 2 667 739 2 639 596 2 546 591 Övriga skulder 12 468 6 461 9 317 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 624 9 011 12 144 Avsättningar 1 470 602 1 292 Efterställda skulder 40 000 40 000 40 000 Summa skulder och avsättningar 2 733 833 2 695 769 2 610 200 Obeskattade reserver 21 795 21 795 12 821 Reservfond 370 695 345 509 345 509 Fond för verkligt värde 25 618 29 359 32 635 Periodens resultat 20 700 26 185 24 424 Summa eget kapital 417 013 401 053 402 568 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 3 172 641 3 118 617 3 025 589 Poster inom linjen Ställda säkerheter - - - Ansvarsförbindelser 37 975 47 549 44 092 Åtaganden 499 892 491 693 410 971 Delårsrapport 2016-06-30 3 av 6
Noter till de finansiella rapporterna i sammandrag Not 1 - Redovisningsprinciper Sparbankens delårsrapport är upprättad i enlighet med tillämpliga delar i lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Sparbankens delårsrapport har i övrigt upprättats i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpats i årsredovisningen 2015. Not 2 - Närstående Sparbankens närstående är styrelseledamöter och ledande befattningshavare. Transaktioner med dessa personer har förekommit på marknadsmässiga villkor. Transaktionerna är inte väsentliga i storlek eller omfattning. Not 3 - Kreditförluster Januari-juni 2016 Januari-juni 2015 Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -1 340-11 585 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 1 239 11 550 Periodens reservering för sannolika kreditförluster -545-2 898 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 83 150 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster Nettokostnad för infriande av garantier 2 108 8 349-323 - Kreditförluster netto 1 222 5 566 Not 4 Utlåning till allmänheten Lånefordringar brutto 2016-06-30 2015-12-31 2015-06-30 - offentlig sektor - - - - företagssektor 1 118 729 1 042 339 1 018 566 - hushållssektor 1 416 720 1 350 221 1 273 049 varav enskilda företagare 720 106 709 173 668 637 - övriga 17 940 18 246 17 250 Summa 2 553 389 2 410 806 2 308 865 Avgår: Specifika nedskrivningar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 4 562 7 027 7 764 - hushållssektor 5 550 5 886 6 263 Lånefordringar, nettobokfört värde 2 543 277 2 397 893 2 287 219 Delårsrapport 2016-06-30 4 av 6
Not 5 - Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar (FFFS 2014:12) samt upplysningar i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Kapitalkonserveringsbufferten infördes 2014 och sedan hösten 2015 har det även införs en kontracyklisk buffert. Kapitalbas, 2016-06-30 2015-12-31 2015-06-30 Reservfond 370 694 345 509 345 509 Obeskattade reserver (78 % därav) 17 000 17 000 10 000 I kapitaltäckningsavseende godtagbart resultat för perioden - 24 802 - Orealiserade värdeförändringar, fond för verkligt värde 25 617 29 359 31 618 Avdrag för kärnprimärkapitalinstrument i den finansiella sektorn där banken inte har ett väsentligt innehav -41 047-37576 -38571 Övriga avdragsposter -395-396 -381 Kärnprimärkapital 371 869 378 698 348 556 Primärt kapital, netto 371 869 378 698 348 556 Tidsbundna förlagslån, efter reduktion - - 8 000 Supplementärt kapital, netto 0 0 8 000 Total kapitalbas 371 869 378 698 356 556 Riskexponeringsbelopp, Riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk 1 815 163 1 728 571 1 647 605 -varav exponeringar mot stat och kommun 0 0 0 -varav exponeringar mot institut 68 520 82 552 66 498 -varav exponeringar mot företag 812 606 756 453 756 950 -varav exponeringar mot hushåll 536 474 501 393 459 588 -varav exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 312 965 296 822 269 975 -varav fallerande exponeringar 2 949 7 304 8 140 -varav exponeringar i form av säkerställda obligationer 10 612 15 647 18 659 -varav aktieexponeringar 45 674 41 794 38 842 -varav exponeringar för kollektiva investeringar (fonder) 0 4 946 1993 -varav övriga poster 25 363 21 660 26 960 Riskexponeringsbelopp för operativ risk 144 593 144 593 154 313 Riskexponeringsbelopp för kreditvärdighetsjustering 275 288 263 Totalt riskexponeringsbelopp 1 960 031 1 873 452 1 802 181 Delårsrapport 2016-06-30 5 av 6
Kapitalkrav, Kapitalkrav för kreditrisk (schablonmetod) 145 213 138 286 131 808 -varav exponeringar mot stat och kommun 0 0 0 -varav exponeringar mot institut 5 482 6 604 5 320 -varav exponeringar mot företag 65 008 60 516 60 556 -varav exponeringar mot hushåll 42 918 40 111 36 767 -varav exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 25 037 23 746 21 598 -varav fallerande exponeringar 236 584 651 -varav exponeringar i form av säkerställda obligationer 849 1 252 1 493 -varav aktieexponeringar 3 654 3344 3 107 -varav exponeringar för kollektiva investeringar (fonder) 0 396 159 -varav övriga poster 2 029 1 733 2 157 Kapitalkrav för operativa risker (schablonmetod) 11 567 11 567 12 345 Kapitalkrav för kreditvärdighetsjustering (schablonmetod) 22 23 21 Totalt minimikapitalkrav 156 802 149 876 144 174 Kapitalrelationer Kärnprimärkapitalrelation 18,97% 20,21% 19,34% Primärkapitalrelation 18,97% 20,21% 19,34% Total kapitalrelation 18,97% 20,21% 19,78% Bufferav 78 401 65 562 45 055 - varav kapitalkonserveringsbuffert 49 001 46 836 45 055 - varav kontracyklisk buffert 29 400 18 726 - Kapitalbehov enligt styrelsens interna kapitalutvärdering 36 992 39 302 26 361 -varav täcks med kärnprimärkapital 36 992 39 302 26 361 Skurup den 8 augusti 2016 Skurups Sparbank Ingrid Persson VD Delårsrapporten har inte granskats av bankens revisorer. Delårsrapport 2016-06-30 6 av 6