Aktia Sparbank Abp Delårsrapport 1.1 30.9.2003
2
Rörelsevinsten ökade med närmare 30 procent Aktia Sparbanks lönsamhet förbättrades ytterligare under det tredje kvartalet 2003. Rörelsevinsten ökade med 28,9 procent jämfört med motsvarande period året innan och räntabiliteten (ROE) steg till 12,2 procent. Kostnaderna sjönk med 8,4 procent och kostnadsintäktsrelationen var 0,71. Hushållens sparande ökade tydligt och koncentrerades under det tredje kvartalet klart på fondspararande. Aktiakoncernens lönsamhet ökade betydligt jämfört med året innan. Rörelsevinsten för de nio första månaderna 2003 var 24,5 miljoner euro, vilket var 28,9 procent bättre än under motsvarande period året innan. Räntabiliteten (ROE) steg till 12,2 procent och kostnads-intäktsrelationen var 0,71. Kostnaderna sjönk genomgående med 8,4 procent till 59,5 miljoner euro som en följd av åtgärder för att effektivera verksamheten. Jag är mycket nöjd över Aktias lönsamhetssiffror och jag väntar mig att resultatet för detta år överstiger förväntningarna rejält, säger verkställande direktör Mikael Ingberg. Jag är stolt över det fantastiska arbete bankens personal har utfört med våra kunders och ägarnas bästa för ögonen. Trots den alltjämt låga räntenivån har koncernens finansnetto hållits stabilt tack vare skyddande derivativavtal. Fondsparandet ökade märkbart Tilliten till en positiv ekonomisk utveckling i Europa stärktes under det tredje kvartalet och fondsparandet ökade ytterligare. Hushållens sparande steg med 7,4 procent och koncentrerades under det senaste kvartalet klart på fondsparande. Hushållens inlåning växte med 2,9 procent och fondkapitalet med 29,4 procent jämfört med motsvarande tidpunkt året innan. Utöver detta ökade hushållens placeringar i Aktias masslån med 45,5 procent. Aktias marknadsandel i hushållens sparande växte med marknaden och i slutet av augusti var inlåningens marknadsandel 3,5 procent och fondkapitalets 5,5 procent. Hela banksektorns utlåning till allmänheten fortsatte att öka under det tredje kvartalet, och efterfrågan på bostadskrediter var fortsatt kraftig. Konkurrensen pressade marginalerna ytterligare. Hushållens kreditstock ökade med 10,5 procent och bostadslånestocken med 9,5 procent. I slutet av augusti var Aktias marknadsandel av bostadslånestocken enligt Finlands Banks förnyade statistik något lägre än tre månader tidigare, dvs. 4,7 procentenheter. Vår målsättning är att växa med marknaden, men inte på bekostnad av bankens lönsamhet, konstaterar Ingberg om priskonkurrensen på bolånemarknaden. Utsikter 2003 De effektiveringsåtgärder som inleddes i början av året har förbättrat Aktias lönsamhet. Trots den låga räntenivån, den allt hårdare konkurrensen och de fortsatt osäkra ekonomiska utsikterna uppskattas koncernens resultat för hela året märkbart överstiga nivån för 2002. Bifogat: Delårsrapport för perioden 1.1-30.9.2003. En resultatpresentation kan laddas ned från www.aktia.fi under rubriken Koncerninformation. AKTIA SPARBANK ABP 3
Lönsamheten förbättras sparåtgärderna bär frukt Perioden i korthet Rörelsevinsten steg till 24,5 miljoner euro, en ökning med 28,9 procent jämfört med motsvarande period året innan Räntabiliteten (ROE) steg till 12,2 % (10,0 % september 2002) Kostnads-intäktsrelationen förbättrades ytterligare och var 0,71 (0,78 september 2002) Finansnettot minskade med 1,0 % till 55,6 miljoner euro Provisionsintäkterna ökade med 2,1 % till 24,2 miljoner euro Kostnaderna sjönk med 8,4 % till 59,5 miljoner euro Försäljningen av nya bostadslån var fortsatt livlig konkurrensen pressade marginalerna ytterligare Hushållens kreditstock ökade med 10,5 % till 2 004,4 miljoner euro jämfört med motsvarande tidpunkt året innan Hushållens sparande* steg med 7,4 % till 1 991,5 miljoner euro Aktia omorganiserade sitt kontorsnät * Privatkundernas inlåning och fondkapital i Aktiakoncernen Resultat Koncernens rörelsevinst för de nio första månaderna 2003 var 24,5 miljoner euro, vilket var 5,5 miljoner euro (28,9 %) bättre än under motsvarande period året innan. Trots den lägre räntenivån, den fortsatt hårda konkurrensen och de osäkra ekonomiska utsikterna ökade intäkterna totalt med 1,6 procent till 84,9 miljoner euro. En positiv utveckling av börskurserna fortsatte under det tredje kvartalet och ledde till en tydlig ökning i de kapitalmarknadsrelaterade provisionsintäkterna. Effektiveringen av verksamheten resulterade i att kostnaderna med 5,4 miljoner euro, dvs. 8,4 procent jämfört med motsvarande period året innan. Effektiveringen återspeglas ännu inte i sin helhet i kostnadsutvecklingen. Under de tre första kvartalen bokfördes kreditförluster om totalt 1,9 miljoner euro, varav de branschvisa kreditförlustreserveringarna utgjorde 1,3 miljoner euro. Under motsvarande period året innan uppgick de bokförda kreditförlusterna till endast 0,1 miljoner euro. Andel av vinst i ägarintresseföretag steg till 0,9 miljoner euro. Posten består i sin helhet av Samlink Ab:s resultat beräknat enligt Aktias ägarandel. Räkenskapsperiodens vinst uppgick till 16,7 miljoner euro, vilket är 3,6 miljoner euro (27,2 %) bättre än under motsvarande tidpunkt året innan. Koncernens lönsamhet förbättrades jämfört med året innan och räntabiliteten (ROE) steg till 12,2 procent (10,0 % september 2002). Kostnads-intäktsrelationen förbättrades fortsatt märkbart och var 0,71 (0,78 september 2002) Intäkter De totala intäkterna steg med 1,6 procent till 84,9 miljoner euro jämfört med motsvarande period året innan. Finansnettot däremot minskade med 1,0 procent till 55,6 miljoner euro. Både utlåningen och inlåningen fortsatte att växa under det tredje kvartalet. Denna tillväxt tillsammans med effekterna av skyddande derivativavtal eliminerade största delen av den minskning av finansnettot som härstammar från fortsatt sjunkande marknadsräntor och de på grund av konkurrensen minskade kundmarginalerna. Intäkter från investeringar i form av eget kapital innehåller en extra dividend om 0,5 miljoner euro. Provisionsintäkterna ökade med 2,1 procent till 24,2 miljoner euro. Börskursernas uppgång samt ökade fondteckningar ledde till en betydande ökning i fondprovisionerna, även om provisionsintäkterna från de tre första kvartalen fortfarande understeg fjolårets resultat. Provisionsintäkterna från betalningsrörelse, utlåning och försäkringsförsäljning fortsatte att växa. Provisionskostnaderna däremot minskade med 13,1 procent till 4
2,7 miljoner euro bl.a. som en följd av sänkta provisionskostnader för börshandeln. Provisionsintäkterna netto ökade således med 4,4 % till 21,5 miljoner euro. Nettointäkterna från värdepappershandeln och valutaverksamheten ökade med 27,2 procent till 1,0 miljoner euro. De övriga rörelseintäkterna steg med 5,3 procent till 6,0 miljoner euro. Ökningen berodde främst på försäljningsintäkter av engångskaraktär. Avtagande hyresintäkter minskade de övriga intäkterna då koncernen fortsatte att sälja sitt fastighetsinnehav. Kostnader De totala kostnaderna sjönk med 8,4 procent till 59,5 miljoner euro jämfört med i fjol. Åtgärderna för att effektivera verksamheten ledde till minskning inom alla kostnadsslag. Personalens totalantal vände nedåt under det första kvartalet och nedgången fortsatte under de därpå följande kvartalen. Personalkostnaderna minskade med 3,8 procent till 26,0 miljoner euro. De övriga administrationskostnaderna sjönk med 13,4 procent till 16,4 miljoner euro. Jämfört med fjolåret minskade avskrivningarna enligt plan från 7,3 till 6,3 miljoner euro. Minskningen berodde dels på en snabbare avskrivningspraxis som togs i bruk under fjolåret, dels på låga nyinvesteringar. En värdering av bankens fastigheter gjordes under sommaren. Som ett resultat av värderingen bokfördes nedskrivningar av placeringsfastigheter om totalt 0,9 miljoner euro. De övriga rörelsekostnaderna uppgick till 9,9 miljoner euro, en minskning med 14,9 procent jämfört med fjolåret. Detta berodde främst på lägre fastighetskostnader som en följd av försäljning och på minskade konsult- och utvecklingskostnader. Som egentliga kreditförluster bokfördes under årets nio första månader 0,8 miljoner euro och som återföringar från tidigare bokförda kreditförluster 0,2 miljoner euro. Dessutom höjdes de branschvisa kreditförlustreserveringarna under det tredje kvartalet med 0,8 miljoner euro till sammanlagt 1,3 miljoner euro. Totalt uppgick de bokförda kreditförlusterna till 1,9 miljoner euro, då de året innan var 0,1 miljoner euro. Låna och spara Hela banksektorns utlåning till allmänheten fortsatte att öka under tredje kvartalet, och efterfrågan på bostadskrediter var kraftig. Tillväxten i koncernens utlåning mattades av och understeg marknadens medeltillväxt. Utlåningen till allmänheten ökade med 8,2 procent jämfört med motsvarande tidpunkt året innan till 2 549,5 miljoner euro. Hushållens kreditstock ökade med 10,5 procent till 2 004,4 miljoner euro och bostadslånestocken med 9,5 procent till 1 605,7 miljoner euro. Bostadslånestocken växte mindre än marknaden i snitt. I slutet av augusti var Aktias marknadsandel av bostadslånestocken enligt Finlands Banks förnyade statistik 4,7 procentenheter. Tilliten till en positiv ekonomisk utveckling i Europa stärktes under det tredje kvartalet och börskurserna fortsatte att stiga. Fondsparandet ökade märkbart redan under det andra kvartalet och tilltog ytterligare under det tredje kvartalet, fortfarande med fokus på räntefonderna. Kundernas sparande, dvs. deras depositioner och fondandelar i Aktiakoncernen, ökade med 6,9 procent till 2 596,5 miljoner euro jämfört med motsvarande tidpunkt i fjol. Koncernens hela depositionsstock växte med 2,1 procent till 1 962,1 miljoner euro, och fondkapitalet steg med 24,8 procent till 634,4 miljoner euro. Största delen av tillväxten i fondkapital bestod av ökade nettoteckningar. Hushållens sparande ökade med 7,4 procent till 1 991,5 miljoner euro. Under det senaste kvartalet har sparandet klart koncentrerats på fondsparande. Hushållens inlåning växte med 2,9 procent till 1 581,5 5
miljoner euro och fondkapitalet med 29,4 procent till 410,0 miljoner euro. Utöver detta ökade hushållens placeringar i Aktias masslån med 45,5 procent till 72,6 miljoner euro. Aktias marknadsandel av hushållens sparande var oförändrad. I slutet av augusti var inlåningens marknadsandel fortfarande 3,5 procent och fondkapitalets 5,5 procent. Riskhantering Kreditrisker Koncernens oreglerade fordringar och nollräntelån uppgick vid utgången av perioden till 17,5 miljoner euro, vilket var marginellt högre än ett år tidigare. De oreglerade fordringarnas andel av hela kreditstocken inklusive åtagandena utanför balansräkningen var 0,7 procent av ansvarsförbindelserna. Under rapportperioden bokfördes 1,3 miljoner euro branschvisa kreditförlustreserveringar. Totalt har koncernen därmed bokat 4,2 miljoner euro branschvisa kreditförlustreserveringar med avsikt att täcka eventuella kommande kreditförluster. Ränterisker Under det tredje kvartalet ingick koncernen skyddande derivativavtal med underliggande tillgångar uppgående till 530 miljoner euro för att ytterligare höja sin skyddsgrad mot en eventuell sänkning av marknadsräntorna och för att förnya avtal som förfaller. Följande derivativavtal för skydd mot ränterisk var gällande den 30 september 2003: collaroptionsavtal för 870,0 miljoner euro (underliggande tillgångar), ränteswapavtal för 491,3 miljoner euro (underliggande tillgångar) och ränteterminsavtal för 330,0 miljoner euro (underliggande tillgångar). Dessa avtal är avsedda att stabilisera bankens framtida finansnetto. Med nuvarande skyddsgrad föranleder ett eventuellt fall i ränteläget inte någon betydande minskning av finansnettot på årsbasis. Kapitaltäckning Som en följd av den positiva resultatutvecklingen bibehölls kapitaltäckningen på en stabil nivå. Den 30 september var koncernens kapitalbas 252,0 miljoner euro. Av kapitalbasen utgjorde 180,0 miljoner euro primärt eget kapital och 72,0 miljoner euro sekundärt eget kapital. De riskvägda fordringarna steg med 8,3 procent till 1 911,8 miljoner euro. Kapitaltäckningsgraden var 13,2 procent (13,3 % i september 2002) och primärkapitalrelationen 9,4 procent (9,6 % i september 2002). Personal Personalantalet i koncernen (gällande anställningsavtal) har minskat med 93 personer sedan årsskiftet och uppgick i slutet av perioden till 803 (857 vid motsvarande tidpunkt 2002). Antalet egentlig bankpersonal har minskat med 98 personer sedan årsskiftet till 753 (811/2002). Den egentliga bankpersonalen motsvarar 698 heltidsresurser (757/2002). I genomsnitt uppgick antalet anställda under perioden till 847 (881/2002). Det minskade personalantalet beror främst på naturlig avgång, genomförda pensionsarrangemang och upphörande av tidsbestämda arbetsavtal. Övriga händelser under det tredje kvartalet I september omstrukturerades ledningen av kontorsrörelsen för att uppnå en enklare beslutshierarki. Enligt den nya organisationsmodellen rapporterar resultatansvariga bankdirektörer direkt till medlemmar i koncernledningen. Gränsen mellan privatkundskontor och företagskontor mjukades upp. Internetkontoret Aktia@net integrerades i den övriga kontorsrörelsen. 6
Även koncernledningens interna arbetsuppgifter omfördelades. Den 18 augusti utnämndes Merja Hellberg till direktör och medlem i Aktias koncernledning med ansvar för kontoren i Österbotten och Tammerfors. Olav Uppgård utnämndes den 23 september till direktör och medlem i Aktias koncernledning med ansvar för bankens ekonomi, riskkontroll och administration. Uppgård tillträder den 1 december. Åtagande vid köp av optioner Det anbud på Ålandsbankens optioner som Aktia lämnade i juni i år ledde till att Aktia erhöll 772 100 optioner att teckna B-aktier i Ålandsbanken. Dessa optioner har sedermera konverterats till aktier. Utöver det vederlag som redan erlagts för optionerna har Aktia förbundit sig att erlägga ett tilläggsvederlag som utgör skillnaden mellan en i anbudsvillkoren definierad högsta 20-dagars medelkurs under perioden 3.6-31.12.2003 och 16,35 euro, dock högst 8 euro per optionsrätt. Detta kan leda till ett tilläggsvederlag om högst 6,2 miljoner euro. Sparbankernas säkerhetsfond Aktia och alla övriga sparbanker är medlemmar i sparbankernas frivilliga säkerhetsfond. Enligt fondens stadgar ansvarar sparbankerna inte solidariskt för varandras skulder eller åtaganden. Fonden är skuldfri och dess medel uppgick den 30 september 2003 till 28,9 miljoner euro. Bankernas insättningsgarantifond Medlemskap i insättningsgarantifonden som bildades 1998 är obligatoriskt för alla banker. Fonden tryggar deponentens tillgångar upp till 25 000 euro. Den 30 september 2003 uppgick fondens tillgångar till 291,0 miljoner euro. Ersättningsfonden för investerare Bankerna och bankirfirmorna är medlemmar i ersättningsfonden för investerare, vars syfte är att skydda småinvesterare i händelse av en banks eller bankirfirmas insolvens. En enskild investerare kan ersättas med högst 20 000 euro. Den 30 september 2003 uppgick fondens tillgångar till 4,5 miljoner euro. Utsikter 2003 De effektiveringsåtgärder som inleddes i början av året har förbättrat Aktias lönsamhet. Trots den låga räntenivån, den allt hårdare konkurrensen och de fortsatt osäkra ekonomiska utsikterna uppskattas koncernens resultat för hela året märkbart överstiga nivån för 2002. 7
Resultaträkning Koncern Bank (mn euro) 1-9/2003 1-9/2002 1-12/2002 1-9/2003 1-9/2002 1-12/2002 Ränteintäkter 94,1 107,3 144,0 93,3 108,1 144,7 Räntekostnader 38,5 51,2 68,7 38,6 51,4 68,9 Finansnetto 55,6 56,1 75,2 54,6 56,7 75,8 Intäkter från investeringar i form av 0,9 0,4 0,4 1,4 0,9 0,9 eget kapital Provisionsintäkter 24,2 23,7 31,5 21,1 20,1 26,9 Provisionskostnader -2,7-3,1-3,7-1,9-2,2-2,9 Nettoresultat av värdepappershandel 1,0 0,8 1,6 0,9 1,0 1,8 och valutaverksamhet Övriga rörelseintäkter 6,0 5,7 7,3 5,2 4,9 6,3 Summa övriga intäkter 29,3 27,5 37,2 26,6 24,7 33,1 Intäkter totalt 84,9 83,6 112,4 81,3 81,4 108,9 Personalkostnader 26,0 27,0 37,9 24,8 25,8 36,2 Övriga administrationskostnader 16,4 18,9 26,5 15,5 18,5 25,8 Avskrivningar och nedskrivningar av 7,2 7,3 10,4 6,2 6,3 9,0 materiella och immateriella tillgångar Övriga rörelsekostnader 9,9 11,6 15,4 10,9 12,3 16,2 Kostnader totalt 59,5 64,9 90,1 57,4 62,9 87,1 Resultat före kreditförluster 25,4 18,7 22,3 23,9 18,5 21,8 Kredit- och garantiförluster -1,9-0,1-3,0-1,9-0,1-3,0 Nedskrivningar av värdepapper som 0,0-0,0 0,0-0,0 utgör bestående aktiva Andel av vinst i ägarintresseföretag 0,9 0,4 0,4 - - - Rörelseresultat 24,5 19,0 19,7 22,0 18,4 18,8 Bokslutsdispositioner - - - -10,5-9,0-13,9 Skatter för räkenskaps- och tidigare -4,5-3,2-3,0-4,2-3,2-2,9 räkenskapsperioder Förändring av latent skatteskuld -3,2-2,6-4,0 - - - Minoritetens andel av -0,1-0,1-0,1 - - - räkenskapsperiodens vinst/förlust Periodens vinst 16,7 13,1 12,6 7,3 6,2 2,1 8
Balansräkning Koncern Bank (mn euro ) 30.9.2003 30.9.2002 31.12.2002 30.9.2003 30.9.2002 31.12.2002 Aktiva Kontanta medel 211,1 369,6 175,7 211,1 369,6 175,7 Fordringsbevis som är belåningsbara i 449,9 429,3 536,9 447,5 427,1 534,5 centralbank Fordringar på kreditinstitut 46,9 8,2 72,7 232,0 57,1 158,4 Fordringar på allmänheten 2 549,5 2 357,1 2 412,1 2 375,7 2 337,3 2 341,9 och offentliga samfund Fordringsbevis 99,8 84,0 99,1 103,5 87,8 102,8 Aktier och andelar 21,6 3,5 4,2 20,0 2,1 2,7 Aktier och andelar i ägarintresseföretag och företag i samma koncern 3,5 2,9 2,8 21,7 11,7 21,7 Immateriella tillgångar 4,1 4,2 3,7 4,1 4,2 3,7 Materiella tillgångar 112,4 124,4 122,6 81,6 91,8 90,5 Övriga tillgångar 48,5 52,2 57,5 48,0 51,7 57,0 Resultatregleringar 27,1 37,0 26,5 27,4 35,3 26,2 Aktiva totalt 3 574,5 3 472,4 3 513,8 3 572,5 3 475,7 3 515,2 Passiva Skulder till kreditinstitut och 779,7 789,2 802,8 781,3 794,2 807,1 centralbanker Depositioner från allmänheten 1 962,1 1 921,4 1 926,3 1 965,6 1 924,5 1 928,1 Skulder till offentliga samfund 130,9 120,6 146,7 131,6 121,2 147,3 Skuldebrev emitterade till allmänheten 279,8 215,4 246,7 279,8 215,4 246,7 Övriga skulder 110,4 104,9 96,7 110,5 104,3 96,4 Resultatregleringar 27,7 34,9 16,6 26,0 34,1 15,7 Avsättningar 1,0 1,5 2,2 1,0 1,5 2,2 Efterställda skulder 79,6 96,1 86,6 79,6 96,1 86,6 Ackumulerade bokslutsdispositioner - - - 50,0 34,6 39,5 Latenta skatteskulder 14,6 10,1 11,5 - - - Minoritetens andel av kapitalet 0,5 0,4 0,4 - - - Aktiekapital 70,5 70,5 70,5 70,5 70,5 70,5 Överkursfond 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 Reservfond 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 Balanserad vinst 91,0 84,4 84,4 59,3 63,2 63,2 Räkenskapsperiodens vinst 16,7 13,1 12,6 7,3 6,2 2,1 Passiva totalt 3 574,5 3 472,4 3 513,8 3 572,5 3 475,7 3 515,2 Åtaganden utanför balansräkningen Garantier och panter 35,5 42,3 38,9 35,5 42,3 38,9 Övriga åtaganden utanför balans 184,4 167,2 179,3 194,5 178,4 192,3 Åtaganden utanför balansräkningen 220,0 209,5 218,2 230,1 220,8 231,2 9
Derivatkontrakt Koncern Bank (mn euro) 30.9.2003 30.9.2002 31.12.2002 30.9.2003 30.9 2002 31.12.2002 Ränterelaterade 2 561,3 636,2 634,5 2 643,4 641,6 649,9 Ränteterminer 330,0 0,0 0,0 360,0 0,0 0,0 Ränteswapar 491,3 296,2 294,5 543,4 301,6 309,9 Ränteoptioner 1 740,0 340,0 340,0 1 740,0 340,0 340,0 Köpta 870,0 170,0 170,0 870,0 170,0 170,0 Utfärdade 870,0 170,0 170,0 870,0 170,0 170,0 Valutarelaterade 87,0 23,7 16,7 87,0 23,7 16,7 Valutaterminer 87,0 23,7 16,7 87,0 23,7 16,7 Aktierelaterade 64,1 14,1 31,6 64,1 14,1 31,6 Aktieterminer 3,3 0,0 0,0 3,3 0,0 0,0 Aktieoptioner 60,7 14,1 31,6 60,7 14,1 31,6 Köpta 30,4 7,0 15,8 30,4 7,0 15,8 Utfärdade 30,4 7,0 15,8 30,4 7,0 15,8 Derivatkontraktens kreditmotvärde Ränterelaterade 22,1 11,9 10,8 23,6 12,0 11,2 Valutarelaterade 2,2 0,3 0,4 2,2 0,3 0,4 Aktierelaterade 3,7 0,9 1,9 3,7 0,9 1,9 Derivativer totalt 28,0 13,2 13,0 29,5 13,3 13,4 Alla derivatkontrakt, förutom ränteterminer om 30 miljoner euro hos banken och de utfärdade aktieoptionerna, är gjorda i säkringssyfte. Koncernens resultat per kvartal 1/2002 2/2002 3/2002 4/2002 1/2003 2/2003 3/2003 Finansnetto 17,8 19,2 19,1 19,1 18,6 18,7 18,2 Övriga Intäkter 9,8 9,5 8,2 9,7 8,6 10,0 10,7 Intäkter totalt 27,7 28,6 27,3 28,9 27,2 28,7 29,0 Personalkostnader -9,1-9,5-8,5-10,8-9,3-8,8-7,9 Övriga kostnader -9,4-11,2-9,9-11,4-8,9-9,1-8,3 Av- och nedskrivningar -2,5-2,4-2,4-3,0-2,1-2,1-3,0 Kostnader totalt -21,0-23,1-20,8-25,2-20,3-20,0-19,2 Kreditförluster 0,1-0,1-0,1-2,9-0,5-0,5-0,9 Andel av ägarintresseföretag 0,1 0,1 0,2 0,0 0,2 0,3 0,4 Rörelsevinst 6,8 5,6 6,6 0,7 6,5 8,5 9,4 10
Nyckeltal över koncernen (mn euro) 30.9.2003 30.9.2002 31.12.2002 Kreditbeståndets fördelning Hushåll 2 004 1 814 1 872 Företag 348 339 339 Bostadssamfund 143 152 151 Icke-vinstsyftande samfund 28 22 22 Offentliga samfund 26 30 29 Totalt 2 550 2 357 2 412 Riskförbindelser Oreglerade fordringar 16,5 15,6 12,9 Nollräntelån 1,0 1,1 1,1 Oreglerade/ kreditstocken inkl. förbindelser (%) 0,7 0,6 0,6 Nyckeltal Omsättning 1) 126,1 137,9 184,9 Resultat/aktie 2) 0,47 0,37 0,36 Eget kapital/aktie 3) 5,34 5,05 5,03 Avkastning på eget kapital i % (ROE) 4) 12,2 10,0 7,2 K/I-tal 5) 0,71 0,78 0,81 Antal aktier 35 258 050 35 258 050 35 258 050 Antal aktier i genomsnitt under perioden 35 258 050 35 258 050 35 258 050 Antal personal i genomsnitt under perioden 847 881 885 1) Summan av ränteintäkter + intäkter från investeringar i form av eget kapital + provisionsintäkter + nettoresutat av värdepappershandel och valutaverksamhet + övriga intäkter. 2) Rörelsevinst - minoritetens andel av räkenskapsperiodens vinst - skatter dividerad med genomsnittliga antal aktier under perioden. 3) Eget kapital + reserver - latent skatteskuld dividerad med antal aktier i slutet av perioden. 4) Rörelsevinst - skatter dividerad med årets genomsnittliga eget kapital + minoritetsandel + frivilliga reserver (medeltal av ingående och utgående balans för perioden). 5) Summan av provisionskostnader + administrationkostnader + avskrivningar + övriga rörelsekostnader dividerad med summan av finansnetto + intäkter från investeringar i form av eget kapital + provisionsintäkter + nettoresultat av värdepappershandel och valutaverksamhet + övriga intäkter. Kapitaltäckning 30.9.2003 30.9.2002 31.12.2002 Primärt eget kapital 180 170 168 Supplementärt eget kapital 72 66 75 Kapitalkrav på marknadsrisker - - - Kapitalbas 252 235 243 Riskvägt belopp 1 912 1 765 1 860 Kapitaltäckningsgrad i % 13,2 13,3 13,1 Primärkapitalrelation i % 9,4 9,6 9,0 Räkenskapsperiodens vinst reducerad med beräknad dividend ingår i primärt eget kapital. Helsingfors den 24 oktober 2003 AKTIA SPARBANK ABP Styrelsen 11
Revisorernas utlåtande Vi har utfört en översiktlig granskning av Aktia Sparbank Abp:s delårsrapport per 30.9.2003. Enligt vår uppfattning har delårsrapporten upprättats i enlighet med gällande stadganden. Koncernens rörelsevinst för tiden 1.1-30.9.2003 uppgår till 24,5 milj. euro. Helsingfors den 24 oktober 2003 OY JOE SUNDHOLM & CO AB CGR-samfund Jan Holmberg, CGR 12