EKENÄS SPARBANK DELÅRSRAPPORT 1.1 30.6.2014 Kapitaltäckningsgrad: 38,42 % (39,71 %) Rörelsevinst (1 000 ): 566 (719) Depositioner (1 000 ): 118 409 (119 936) Kreditgivning (1 000 ): 82 137 (79 726) Balans (1 000 ): 148 020 (148 771) Eget kapital och reserveringar (1 000 ): 28 069 (27 024) Kostnads-intäktsrelation: 67,6 % (58,4 %) Affärsverksamhet Ekenäs Sparbanks affärsverksamhet utvecklades stabilt under rapportperioden. Kundmedlen totalt ökade med 1,9 % under de senaste tolv månaderna. Inlåningen noterades till 118 409 tusen euro det vill säga 1,3 % mindre än motsvarande tid i fjol. Utlåningen steg med 3,0 % till sammanlagt 82 137 tusen euro. Ekenäs Sparbank bedriver grundläggande bankverksamhet och erbjuder sina kunder ett mångsidigt utbud av banktjänster. Till bankens produkturval hör vid sidan av de traditionella banktjänsterna Sb-Fondbolag Ab:s fonder och förmedling av aktier och aktieobligationer. Till sortimentet hör dessutom pensions- och livförsäkringsprodukter som tillhandahålls av Sb-Livförsäkring Ab. Sparbanken har tre kontor i Raseborg huvudkontoret i centrum av Ekenäs och filialkontor i Karis och Österby. Vid huvudkontoret har banken dessutom en serviceautomat. Kunderna har också tillgång till Automatia Pankkiautomaatit Oy:s Otto-automater för uttag av kontanter. Vid halvårsskiftet hade banken sammanlagt 15 (15) ordinarie bankanställda - från och med ingången av året dessutom två projektanställda för det tidskrävande kontonummerbyte som inleddes redan i slutet av fjolåret. I slutet av mars flyttade bankens kontor i Karis till egna, nybyggda utrymmen vid Köpmansgatan 8. Reformen av Sparbanksgruppen I november 2013 fattade 25 sparbanker beslut om att bilda en sammanslutning och godkände samtidigt dess verksamhetsprinciper samt stadgarna för centralinstitutet. Vidare beslöts om den ändring av sparbankernas stadgar som ett medlemskap i sammanslutningen förutsätter. I januari 2014 beslöt Sparbanksförbundets extra stämma att ombilda Sparbanksförbundet till ett andelslag som samtidigt blir centralinstitut för den kommande sammanslutningen. Sparbanksförbundet anl upptogs i handelsregistret 30.4.2014. Ansökan om koncession för centralinstitutet lämnades till Finansinspektionen 9.5.2014. Ändringar i betalningsrörelsen och Sparbankernas Centralbanks roll Vid månadsskiftet oktober november 2014 övertar Sparbankernas Centralbank Finland Ab ansvaret för sparbankernas betalningsrörelse av Aktia Bank. Sparbankernas Centralbank Finland Ab är en av sparbankerna ägd inhemsk depositionsbank, vars främsta uppgift är att tillhandahålla centralkreditinstitutstjänster för sparbankerna. Livförsäkringsaktiebolaget Duo byter namn Livförsäkringsaktiebolaget Duo beslöt på bolagsstämman 23.5.2014 att byta bolagets firma till Sp-Henkivakuutus Oy, Sb- Livförsäkring Ab på svenska och Sb Life Insurance Ltd på engelska. Resultat och ekonomisk ställning Resultatet för årets sex första månader motsvarade förväntningarna. Rörelsevinsten uppgick till 566 tusen euro mot 719 tusen euro året innan. Beräknad på årsnivå motsvarar rörelsevinsten 0,8 % (1,0 %) av genomsnittsbalansen. Banken redovisade ett räntenetto på 1 060 tusen euro (1 178) för rapportperioden, vilket innebar en minskning med 10,0 % jämfört med samma tid i fjol. Den fortsatt låga räntenivån inverkar negativt på räntenettot. Provisionsintäkterna uppgick till 265 tusen euro (253) och provisionskostnaderna till 60 tusen euro (53). Delårsrapport 1.1.- 30.6.2014 1
Nettointäkten av finansiella tillgångar som kan säljas uppgick till 128 tusen euro (97). I posten övriga rörelseintäkter ingår en kompensation för kontonummerbytet om 235 tusen euro. De administrativa kostnaderna ökade med 19,0 % och uppgick till 917 tusen euro (771), av vilka personalkostnaderna bokfördes till 507 tusen euro (431). De övriga administrativa kostnaderna ökade med 20,6 % och uppgick till 410 tusen euro (340). Det omfattande kontonummerbytesprojektet - som beräknas vara slutfört i oktober 2014 - medförde förutom högre personalkostnader också avsevärt större IT-, kommunikations- och andra administrationskostnader. Balansomslutningen låg på ungefär samma nivå som året innan och uppgick till 148 020 tusen euro (148 771). Det egna kapitalet uppgick vid halvårsskiftet till 25 170 tusen euro (24 349). Fonden för verkligt värde som ingår i det egna kapitalet noterades till 1 036 tusen euro (756). Fonden innehåller förändringar i det verkliga värdet av finansiella tillgångar som kan säljas. Banken har ingen avskrivningsdifferens. Reserveringarna uppgick till 2 898 tusen euro. Riskposition Banken hade inga fordringar som varit obetalda i mer än 90 dagar eller fordringar med nollränta. Vid motsvarande tidpunkt året innan uppgick de oreglerade fordringarna till 21 tusen euro. Banken bokförde inga nedskrivningar på lån eller andra fordringar under perioden. Kapitaltäckning Europeiska Unionens nya kapitaltäckningsförordning och direktiv utfärdades 27.6.2013. Den nya regleringen trädde i kraft 1.1.2014 och baserar sig på de rekommendationer som Baselkommittén för banktillsyn gav år 2010, dvs. det så kallade Basel III-regelverket. Den nya kapitaltäckningsförordningen är bindande för medlemsländerna och i och med den upphävdes en stor del av Finansinspektionens standarder om beräkning av kapitaltäckning. Europeiska Bankmyndigheten (EBA) utfärdar standarder som preciserar förordningen och som i likhet med förordningen är bindande. Enligt de nya reglerna inleddes Basel III-kapitaltäckningsrapporteringen från läget 31.3.2014. Samtidigt skärptes bankernas kapitalkrav på grund av de villkor som ställs på både kapitalinstrument och tilläggskapitalbuffertar. Trots de skärpta kraven förväntas Ekenäs Sparbanks kapitaltäckning även i framtiden väl uppfylla det uppställda minimikravet. De största förändringarna som den nya regleringen medför gäller emitterade debenturer och placeringar som bankerna gjort i finansbranschen. Den nya regleringen innebär att debenturer med jämnstora amorteringar inte får beaktas vid beräkningen av kapitalbasen. Under en övergångsperiod (2014 2021) kan emellertid debenturer som emitterats före 31.12.2011 tas i beaktande inom ramen för övergångsbestämmelserna. Före den nya regleringen avdrogs betydande andelar (över 10 %) av innehav och placeringar i finansbranschen helt från kapitalbasen, liksom icke betydande andelar till den del de överskred 10 % av kapitalbasen. I och med den nya regleringen avdras den andel av icke betydande (under 10 %) innehav och placeringar i finansbranschen som överskrider 10 % av kärnkapitalet (CET1). Överskridningarna minskas från kärnkapitalet och supplementärkapitalbasen i proportion till aktieinnehaven och placeringarna. Betydande debenturplaceringar i andra företag i finansbranschen avdras alltid i sin helhet från kapitalbasen. Från kärnkapitalet avdras däremot det belopp med vilket betydande aktieinnehav i andra företag i finansbranschen överskrider 10 % av bankens kärnkapital. Betydande aktieinnehav under 10 % (av kärnkapitalet) beaktas i kärnkapitalet och riskviktas med koefficienten 250 %. Utöver det lägsta kapitalkravet införs 1.1.2015 en permanent kapitalkonserveringsbuffert på 2,5 % samt en temporär kapitalkonserveringsbuffert som myndigheterna vid behov kan fastställa på en nivå om 0 2,5 %. Vidare skall bankerna under år 2014 lämna in uppföljningsrapporter över de nya likviditetskraven och minimikapitaltäckningsgraden till myndigheterna. Kraven blir bindande först i ett senare skede. Den bindande tillämpningen av likviditetskravet LCR utgår från en nivå på 60 % 1.1.2015 varifrån den gradvis stiger till 100 % - senast 1.1.2018. EU beslutar om nettofinansieringskvoten NSFR och bruttosoliditetens bindande tillämpning och slutliga innehåll efter en uppföljningsperiod. Enligt den information som för närvarande finns tillgänglig träder de bindande kraven i kraft tidigast år 2018. För beräkning av kreditrisken används schablonmetoden i enlighet med kreditinstitutslagen och för den operativa risken används basmetoden. Bankens kapitaltäckning låg fortsättningsvis på en mycket god nivå och noterades i slutet av juni till 38,42 %, mot 39,71 % året innan. Banken publicerar de uppgifter om kapitaltäckningen som kreditinstitutslagen och Finansinspektionens standarder kräver en gång per år som en del av bokslutet. Delårsrapport 1.1.- 30.6.2014 2
Utlagda funktioner Bankens centrala datasystem har lagts ut på Oy Samlink Ab, i vilket bolag sparbankerna äger aktiemajoriteten. Bankens bokföring sköts av Lokalbankernas PP-Redovisning Ab, som ägs av Samlink till 100 %. Banken använder sig av Bonum Bank Ab:s betalningsförmedlings- och clearingtjänster och Automatia Pankkiautomaatit Oy:s penningförsörjningssystem. Betalningsrörelsen övergår till sparbankernas eget centralkreditinstitut så snart centralbankstjänsterna börjar fungera. Sparbankernas Säkerhetsfond Ekenäs Sparbank hör till Sparbankernas Säkerhetsfond. Säkerhetsfondens uppgift är att trygga en stabil verksamhet för sparbankerna. Fonden är skuldfri och dess tillgångar uppgår till 24,3 miljoner euro. Inom den frivilliga säkerhetsfonden har sparbanken inte något solidariskt ansvar som skulle innebära förpliktelser gällande en annan sparbanks skulder eller åtaganden. Utsikter för den senare delen av året Banken räknar med en fortsatt jämn utveckling av affärsverksamheten under resten av året. Rörelsevinsten förväntas stanna på samma nivå som ifjol. Ifall räntorna stiger måttligt inverkar det positivt på bankens resultat samtidigt som inlåningen stimuleras. Efterfrågan på krediter antas förbli oförändrad. Beträffande likviditeten och kapitaltäckningen beräknas bankens ställning förbli stark. Delårsuppgifternas jämförbarhet Bankens bokslut har upprättats i enlighet med bestämmelserna i bokförings- och kreditinstitutslagen, finansministeriets förordning (15.2.2007/150) om bokslut och koncernbokslut i kreditinstitut samt Finansinspektionens föreskrifter och anvisningar 1/2013. Under översiktsperioden har det inte skett sådana förändringar i bokslutsbestämmelserna, som väsentligt skulle inverka på bankens resultat eller ekonomiska ställning. Delårsrapport 1.1.- 30.6.2014 3
Ekenäs Sparbank Resultaträkning (tusen euro) 1-6.2014 1-6.2013 1-12.2013 Ränteintäkter 1 505 1 714 3 288 Räntekostnader -445-536 -1 001 Räntenetto 1 060 1 178 2 287 Intäkter från egetkapital instrument 49 39 39 Provisionsintäkter 265 253 508 Provisionskostnader -60-53 -113 Nettointäkter från värdepappershandel och valutaverksamhet 3 8 12 Nettointäkter från finansiella tillgångar som kan säljas 128 97 165 Nettointäkter från förvaltningsfastigheter 58 46 51 Övriga rörelseintäkter 244 160 229 Administrationskostnader -917-771 -1 557 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -30-36 -70 Övriga rörelsekostnader -235-203 -410 Rörelsevinst 566 719 1 141 Bokslutsdispositioner -130-108 -202 Inkomstskatt -83-160 -259 Vinst av ordinarie verksamhet efter skatt 353 451 681 Räkenskapsperiodens vinst 353 451 681 Balansräkning (tusen euro) Aktiva 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Kontanta medel 620 499 470 Hos centralbanker belåningsbara skuldebrev 25 233 33 231 28 166 Fordringar på kreditinstitut 17 147 10 228 13 373 Fordringar på allmänheten och den offentliga sektorn 82 137 81 067 80 587 Skuldebrev 9 991 14 155 13 001 Aktier och andelar 8 891 5 629 6 153 Immateriella tillgångar 7 18 8 Materiella tillgångar 2 942 2 463 2 719 Övriga tillgångar 2 2 1 Resultatregleringar och förskottsbetalningar 1 043 1 452 1 126 Latenta skattefordringar 6 28 16 148 020 148 771 145 621 Passiva 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Skulder till kreditinstitut 21 26 20 Skulder till allmänheten och den offentliga sektorn 118 409 119 936 117 082 Övriga skulder 690 807 476 Resultatregleringar och erhållna förskott 566 705 521 Latenta skatteskulder 265 273 204 Reserver 2 898 2 675 2 769 Grundkapital 100 100 100 Fonden för verkligt värde 1 036 756 750 Övriga bundna fonder 16 757 16 757 16 757 Fria fonder 6 893 6 262 6 262 Balanserad vinst 31 24 0 Räkenskapsperiodens vinst 353 451 681 148 020 148 771 145 621 Förbindelser utanför balansräkningen (tusen euro) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Förbindelser för kunders räkning till förmån för tredje part 1 583 1 816 1 589 Oåterkalleliga förbindelser till förmån för kunder 3 554 942 1 316 Delårsrapport 1.1.- 30.6.2014 4
Ekenäs Sparbank Kapitaltäckning (tusen euro) 30.6.2014 Kärnprimärkapital före avdragen 27 489 Avdrag från kärnprimärkapital -2 904 Kärnprimärkapital 24 585 Primärt tilläggskapital före avdragen Avdrag från primärt tilläggskapital Primärt tilläggskapital totalt Primärt kapital totalt 24 585 Supplementärt kapital före avdragen 1 060 Avdrag från supplementärt kapital -917 Supplementärt kapital totalt 143 Kapitalbas totalt 24 728 Riskvägda posterna totalt 64 362 varav riskvägt belopp för operativa risker 6 103 Kapitaltäckning (tusen euro) 30.6.2013 31.12.2013 Primärt kapital före avdragen 25 162 26 015 Avdrag från primärt kapital -734-337 Primärt kapital totalt 24 428 25 678 Supplementärt kapital före avdragen 756 750 Avdrag från supplementärt kapital -716-329 Supplementärt kapital totalt 39 421 Kapitalbas totalt 24 468 26 099 Riskvägda posterna totalt 61 610 65 248 varav riskvägt belopp för operativa risker 6 366 6 103 Kapitaltäckningsgrad 38,42 % 39,71 % 40,00 % Primärkapitalrelation i förhållande till riskvägda fordringar 38,20 % 39,65 % 39,35 % Bokslutsuppgifterna är inte reviderade. Vinsten från början av året om 353 tusen euro har inte beaktats i det primära kapitalet vid uträkningen av kapitaltäckningsgraden. Ekenäs den 28 augusti 2014 STYRELSEN FÖR EKENÄS SPARBANK Ulf Sjöblom Leila Andersin Agneta Rehnberg Pentti Raunio Kerstin Westerlund Delårsrapport 1.1.- 30.6.2014 5