Brf Rågö 6(15) 2007-01-01 2006-01-01 Resultaträkning Not -2007-12-31-2006-12-31 Föreningens intäkter 1 15 923 442 14 647 050 Föreningens kostnader Underhållskostnader 2-3 513 450-2 996 508 Driftskostnader 3-7 748 321-8 390 130 Förvaltnings- och externa kostnader 4-542 174-593 822 Personalkostnader 5-199 337-195 837 Avskrivningar 6-1 223 575-991 093 Resultat före finansiella poster 2 696 585 1 479 660 Resultat från värdepapper och långfristiga fordringar 7 8 438 365 898 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 8 30 378 33 094 Räntekostnader och liknande resultatposter 9-2 718 640-1 903 095 Resultat efter finansiella poster 16 761-24 443 Årets resultat 16 761-24 443
Brf Rågö 7(15) Balansräkning Not 2007-12-31 2006-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 10 83 007 825 81 272 957 Finansiella anläggningstillgångar Värdepapper 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 83 008 325 81 773 457 Omsättningstillgångar Hyres- och avgiftsfordringar 10 791 477 Kundfordringar 1 062 0 Övriga fordringar 11 8 779 8 631 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 672 979 672 764 Kortfristiga placeringar 2 775 958 3 779 666 3 469 569 4 461 538 Kassa och bank Avräkningskonto ISS Ekonomiförvaltning AB 795 099 1 556 260 Summa omsättningstillgångar 4 264 668 6 017 798 Summa tillgångar 87 272 993 87 791 255
Brf Rågö 8(15) Balansräkning Not 2007-12-31 2006-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 13 Bundet eget kapital Insatser 6 138 700 6 138 700 Upplåtelseavgifter 5 946 938 5 946 938 Yttre reparationsfond 8 417 642 7 053 657 Summa bundet eget kapital 20 503 280 19 139 295 Fritt eget kapital Balanserat resultat -269 159 1 119 268 Årets resultat 16 761-24 443 Summa fritt eget kapital -252 398 1 094 825 Summa eget kapital 20 250 882 20 234 120 Långfristiga skulder Fastighetslån 14 62 827 250 63 260 307 Mottagna depositioner 168 258 140 258 Summa långfristiga skulder 62 995 508 63 400 565 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 441 929 800 911 Skatteskulder 29 065 40 194 Övriga skulder 15 1 032 408 1 019 092 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 1 523 201 2 296 373 Summa kortfristiga skulder 4 026 603 4 156 570 Summa eget kapital och skulder 87 272 993 87 791 255 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 71 716 000 71 716 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Rågö 9(15) 2007-01-01 2006-01-01 Kassaflödesanalys Not -2007-12-31-2006-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 16 762-24 443 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m 17 1 223 575 991 093 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 1 240 337 966 650 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar -11 739 608 262 Förändring av kortfristiga skulder 18-186 576-49 469 Förändring kortfristiga placeringar 1 003 708 3 188 665 Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 045 730 4 714 108 Investeringsverksamheten Materiella anläggningstillgångar -2 958 443-5 412 029 Finansiella anläggningstillgångar 19 500 000-500 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 458 443-5 912 029 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder 20-348 447 1 405 066 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -348 447 1 405 066 Årets kassaflöde -761 160 207 145 Likvida medel vid årets början 21 Likvida medel vid årets början 1 556 260 1 349 115 Likvida medel vid årets slut 21 795 100 1 556 260
Brf Rågö 10(15) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används. Följande avskrivningstider tillämpas: Ombyggnader 20 år Byggnaden skrivs av efter en progresiv avskrivningsplan på 60 år. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt återvinningsvärde. Föreningens finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde. Finansiella instrument Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Leverantörsskulder värderas till nominellt belopp. Övriga finansiella instrument värderas till anskaffningsvärde. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar aktuell skatt, d.v.s. skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt föreningens bedömning ska erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteffekter redovisas inte i resultat- och balansräkningarna. Föreningens fond för yttre underhåll Reservering till föreningens fond för yttre ingår i styrelsens förslag till vinstdisposition. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserat resultat till fond för yttre underhåll. Finansieringsanalys Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar, hänsyn har dock inte tagits till periodiseringseffekter. För ytterligare upplysningar hänvisas till not.
Brf Rågö 11(15) Noter 2007-12-31 2006-12-31 1 Föreningens intäkter Hyresintäkter lokaler 779 795 775 886 Hyresintäkter garage 647 563 600 309 Hyresintäkter p-platser 242 767 231 604 Årsavgifter bostäder 14 060 196 12 888 513 Uppvärmning 49 280 49 280 Gemensamhetslokal 33 000 0 Parkeringsavgifter 39 954 36 401 Övriga ersättningar/intäkter 1 223 695 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 67 288 61 986 Fakt fastighetsskatt 2 376 2 376 15 923 442 14 647 050 2 Underhållskostnader Löpande reparationer 2 429 188 2 115 271 Reparationer och underhåll enl underh.pl 1 084 262 1 078 630 Avgår skattereduktion och övr bidrag./. 0-197 393 3 513 450 2 996 508 3 Driftskostnader Fast.skötsel/städning entreprenad 636 311 667 328 Sotning 16 750 22 745 Yttre renhållning och snöröjning 166 310 379 946 Fastighetsel 596 730 678 017 Uppvärmning 2 359 255 2 653 933 Vatten 402 525 300 863 Sophämtning 564 384 366 737 Driftskostnad egna lägenheter 7 869 80 570 Fastighetsförsäkringar 168 072 168 072 Självrisk/rep. försäkringsskador 91 657 65 293 Försäkringsersättn 0-69 553 Avgälder, arrenden 994 707 994 398 Kabel-TV, Internet 675 198 852 500 Fastighetsskatt 449 740 531 620 Övriga driftskostnader 109 748 101 605 Arvode tekn förvaltn 509 065 596 055 7 748 321 8 390 129 4 Förvaltnings- och externa kostnader Adm., kontor, övrigt 179 978 215 983 Revisionsarvode 22 000 0 Förvaltningsarvode 13 058 60 068 Övriga externa tjänster 327 138 317 771 542 174 593 822
Brf Rågö 12(15) 5 Personalkostnader Styrelsearvode 153 700 139 500 Sociala avgifter 38 134 43 130 Övriga personalkostnader 7 503 13 207 199 337 195 837 6 Avskrivningar Byggnad 753 596 669 036 Om/tillbyggnad 418 523 270 601 Anläggningar 51 456 51 456 1 223 575 991 093 Avskrivning på fastighetens bokförda värde har skett med 722 559 kronor, vilket motsvarar 60 årig annuitetsplan. 7 Resultat från värdepapper och långfristga fordringar Ränteintäkter 8 438 365 898 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter 30 230 25 086 Överskatteränta ej skattepliktig 148 8 008 30 378 33 094 9 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader 2 741 510 1 968 763 Avgår räntebidrag./. -22 870-65 668 2 718 640 1 903 095 10 Byggnader Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 78 888 345 78 888 345 Ombyggnad dagis 4 434 029 4 434 029 Ombyggnader 5 412 029 5 412 029 Årets ombyggnader 2 958 443 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 91 692 846 88 734 403 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar enligt plan -8 233 282-7 293 645 Årets avskrivningar enligt plan -1 172 119-939 637 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -9 405 401-8 233 282 Ackumulerade ombyggnad Ärvinge gård Ingående kostnader 1 029 116 1 029 116 Ingående avskrivning -257 280-205 824 Årets avskrivningar -51 456-51 456 Utgående ackumulerad ombyggnad Årvinge gård 720 380 771 836 Utgående bokfört värde 83 007 825 81 272 957
Brf Rågö 13(15) Taxeringsvärden byggnader 108 242 000 71 830 000 Taxeringsvärden mark 24 732 000 29 332 000 132 974 000 101 162 000 11 Övriga fordringar Avräkn skattekonto 8 779 8 631 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremie 0 168 072 Upplupna räntebidrag 3 950 10 945 Förutbetald renhållning 106 280 35 385 Förutbetald kabel-tv 180 801 173 362 Övriga interimsfordringar 381 948 285 000 672 979 672 764 13 Förändring eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre rep. Balanserat Årets insatser avgifter fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 6 138 700 5 946 938 7 053 657 1 119 268-24 443 Disposition av föregående års resultat 1 363 985-1 388 427 24 443 Årets resultat 16 761 Belopp vid årets utgång 6 138 700 5 946 938 8 417 642-269 159 16 761 14 Fastighetslån Långivare - räntesats - ränteändring Spintab 4,878% Rörligt 8 108 451 8 108 451 Spintab 4,900% 2009-10-29 13 991 744 13 991 744 Spintab 4,933% Rörligt 4 997 452 4 997 452 Spintab 4,900% 2009-10-29 14 791 271 14 791 271 Spintab 4,551% Rörligt 2 919 852 2 919 852 Spintab 3,500% Rörligt 6 716 100 4 678 557 Spintab 4,878% Rörligt 7 950 000 7 950 000 SBAB 4,360% Rörligt 1 243 983 1 441 122 SBAB 4,360% Rörligt 2 692 885 3 119 429 Checkräkningskredit 95 774 1 886 082 Avgår kortfristig del av lån -680 262-623 653 62 827 250 63 260 307 15 Övriga skulder Kortfristig del av fastighetslån 680 262 623 653 Inre reparationsfond 352 146 395 439 1 032 408 1 019 092 Avsättning till inre reparationsfond har upphört.
Brf Rågö 14(15) 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner och arvoden 139 500 139 500 Upplupna sociala avgifter 41 850 48 121 Upplupna utgiftsräntor 77 044 98 370 Förutbetalda hyror och avgifter 872 454 1 007 273 Beräknat arvode för revision 16 500 11 000 Upplupna va-avgifter 0 17 856 Upplupen uppvärmning 264 966 550 361 Upplupna elavgifter 58 123 58 650 Upplupen renhållning 0 125 066 Upplupna reparationer/underhåll 43 994 176 698 Upplupna övriga kostnader 8 770 63 478 1 523 201 2 296 373 17 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 1 172 119 939 637 Avskr. Ärvinge gård 51 456 51 456 1 223 575 991 093 18 Förändring av kortfristiga skulder Kortristig del av långfristig skuld ingår inte i beräkningsunderlaget. 19 Finansiella anläggningstillgångar Förändring finansiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 500 000-500 000 Förändring finansiella anläggningstillgångar 500 000-500 000 20 Långfristiga skulder Upptagna lån 2 040 000 0 Amortering av lån -626 139-481 016 Checkräkningskredit -1 790 308 1 886 082 Deposition 28 000 0-348 447 1 405 066
Brf Rågö 15(15) 21 Likvida medel Likvida medel Avräkning ISS Ekonomiförvaltning AB 795 099 1 556 260 795 099 1 556 260 Stockholm 2008- Harri Siik Stanislav Skowron Nada Gavelin Olle Torekull Birgitta Åkerman Gaby Anderberg Kennet Josefsson Stig Johansson Ellie Feizi Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har avgivits Leif Andersson BoRevision Kjell Sundberg Revisor