Delårsrapport jan-okt 2010 572, Resurscentrum L E A N
2010-11-23 sidan 2 av 4 INNEHÅLLSFÖRTECKNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Produktionsenhetschefens reflektion 3 Ekonomiperspektivet 4 HELÅRSBEDÖMNING... 4 EKONOMISK REDOVISNING RESULTATRÄKNING KASSAFLÖDESANALYS INVESTERINGSREDOVISNING BALANSRÄKNING 2
2010-11-23 sidan 3 av 4 Till Landstingsstyrelsen PRODUKTIONSENHETSCHEFENS REFLEKTION Resurscentrum blir allt bättre på att leva upp till det övergripande uppdraget att tillhandahålla och utveckla ekonomi- och HR tjänster. Trots en reducering av verksamheten med cirka 10% under 2009 bedömer jag att vi klarar av att möta huvuddelen av de behov av lednings- och administrativt stöd som finns koncernövergripande och lokalt på centrum. Flexibiliteten är hög och förbättringar sker ständigt av såväl kvalitet som produktivitet. En ökad produktivitet ger högre debiteringsgrad vilket gör att vi reviderar helårsbedömningen till 1,0 mkr (0,5 mkr HÅ 08). Att Resurscentrum utvecklas i rätt riktning bekräftas av resultaten i de olika perspektiven. Kunderna är till största delen nöjda och vi har uppdragsgivarnas förtroende. Resurscentrum efterfrågas allt mer för uppdrag som är mer komplexa och inte direkt kopplade till HR eller ekonomi vilket generar intäkter. Vi står oss väl resultatmässigt i de jämförelser/benchmarks som genomförs med andra liknande leverantörer av tjänster. Mycket glädjande är också att medarbetarna överlag är nöjda. Resultaten från senaste medarbetarmätningen visar på en mycket positiv utveckling med ett stort förtroende för ledning och en resultat- och målorienterad styrning som styrkor. Medarbetarna upplever vidare att möjligheten till delaktighet förbättrats. Även ekonomin är stabil. Vi har sedan flera år en ekonomi i balans och ett positivt eget kapital vilket skapar möjligheter och handlingsfrihet inför framtida satsningar på generationsväxling, traineeprogram samt fortsatt leanimplementering. Även om kunderna generellt ger mycket höga betyg avseende kvalitet, tillgänglighet och flexibilitet i nyligen genomförd kundundersökning är det fortfarande ett alldeles för anonymt Resurscentrum. Många chefer i vården känner inte till vilka tjänster de kan få hjälp med inom HR och ekonomi och därmed finns risk för suboptimering och att chefer inte kan fokusera på vård i önskvärd utsträckning. Under 2010 och 2011 är det därför högsta prioritet att nå ut med information och ha dialog med chefer om vad Resurscentrum kan bidra med. De goda resultaten ger bättre förutsättningar att hantera identifierade förbättringsområden och framtida utmaningar. Metoden som ska tillämpas för ständigt förbättringsarbete är lean. Under året har projektledare, chefer och cirka 95% av medarbetarna utbildats i lean och ett tiotal leanprojekt startats. Även om lean inte är nytt eller särskilt revolutionerande utan mer sunt förnuft i strukturerad form har resan bara börjat. Lean innebär ett förändrat förhållningssätt hos både medarbetare och ledare med fokus på minimering av slöserier och ständig mätning och uppföljning av våra prestationer mot kund. Resultat och helårsbedömning Resultatet för Resurscentrum till och med oktober uppgår till 1,7 mkr (periodiserad budget 0,5 mkr) med en omsättning på ca 140 mkr (helår) i kärnverksamheten. Med anledning av utbildningar (framförallt inom LEAN) samt produktionsbortfall på grund av kompetensinsatser bedömer vi att årsresultatet kommer att landa på 1,0 mkr (budget 0,5 mkr). Resurscentrum i Östergötland Produktionsenhetschef 3
EKONOMIPERSPEKTIVET 2010-11-23 sidan 4 av 4 REC ska ha en ekonomi i balans och bidra till att bromsa kostnadsutvecklingen inom landstinget. Det ska i huvudsak göras genom det ordinarie uppdraget att kvalitetssäkra, optimera och effektivisera ekonomi- och HR-arbetet. Med controlleransvar inom området ska REC i dialog med produktionsenheter och landstingsledning diskutera hur landstinget på bästa sätt använder resurser för ledningsstöd inom ekonomi och HR och effektiviserar såväl verksamhet som egna processer. HELÅRSBEDÖMNING 2010 har till stor del präglats av arbetet med utbildning och implementering leanfilosofin i verksamheten. Till ingången av 2010 genomfördes kostnadsreduceringar med 11 mkr, ett större rationaliseringsbeting än vi någonsin genomfört tidigare men som hanterats mycket bra utan negativ påverkan i verksamheten eller hos medarbetarna. Resurscentrum visar ett positivt resultat på 1,7 mkr till och med oktober månad och fortsatt höga debiteringsgrader, främst inom affärsområde HR. Många medarbetare har jobbat ännu lite mer vilket syns mest vid rörlig debitering som tillfullo tillämpas inom administrationen och inom stora delar av affärsområde HR REC:s debiteringsgrad är viktig för att säkerställa en ekonomi i balans och ha full kostnadstäckning. Debiteringsgraden följs upp på individnivå och aggregeras uppåt och agerar som en värdemätare på produktiviteten och det ekonomiska resultatet. Nivån är fortsatt mycket hög och har under hösten ökat i motsats till tidigare prognos. Anledningen är främst ett ökat tryck på utbildningssidan inom AO HR, men också att vi åtagit oss uppdrag som faller utanför affärsområdesgränserna såsom exempelvis BI-uppdraget, förvaltning av LEO-verktyget samt diverse olika utredningsuppdrag. Vi bedömer att årets två sista månader resultatmässigt kommer att kosta cirka 700 tkr med anledning av utbildningar samt produktionsbortfall på grund av kompetensinsatser att årsresultatet kommer att landa på 1,0 mkr (budget 0,5 mkr). 4
Blankett 1 572 Resurscentrum i Österg Resultaträkning (tkr) 10-2010 08-2010 03-2010 Budget 2010 Bokslut 2009 Intäkter Koncernbidrag 4 770 4 770 4 770 0 6 549 Försäljning utbildning 7 521 7 521 7 354 5 478 6 172 Försäljning övriga tjänster 121 943 121 943 120 225 117 778 157 199 Statsbidrag 0 0 0 0 1 Bidrag för personal 340 340 350 570 605 Övriga bidrag 32 455 32 455 32 455 32 455 30 191 Försålt mtrl varor övr intäkt 2 379 2 379 2 578 410 5 112 Summa Intäkter 169 408 169 408 167 732 156 691 205 829 Personalkostnader Lönekostnader -97 418-97 707-96 733-90 969-99 221 Arbetsgivaravgifter -43 295-43 424-42 989-40 590-44 052 Övriga personalkostnader 11 414 11 600 12 926 12 936 14 466 Summa Personalkostnader -129 299-129 531-126 796-118 623-128 806 Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet -710-710 -710-512 -855 Verksamhnära material o varor -578-662 -662-220 -902 Lämnade bidrag -200-200 -200-200 -859 Övriga verksamhetskostnader -37 294-37 478-39 035-36 245-73 570 Summa Övriga kostnader -38 782-39 050-40 607-37 177-76 186 Avskrivningar Avskrivningar -317-317 -319-421 -171 Summa Avskrivningar -317-317 -319-421 -171 Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella intäkter 30 30 30 80 83 Finansiella kostnader -40-40 -40-50 -62 Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter -10-10 -10 30 21 Årets resultat 1 000 500 0 500 687 Noter till resultaträkningen: Koncernbidraget avser ersättning för massvaccination mot AH1N1 (kostnad och intäkt ej med i budget).
Blankett 1 572 Resurscentrum i Österg Kassaflödesanalys 10-2010 08-2010 03-2010 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 1 000 500 0 Justering för av- och nedskrivningar 317 317 319 Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 1 317 817 319 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -453-453 -453 Ökning/minskning förråd och varulager 0 0 0 Ökning/minskning kortfristiga skulder -542-542 -542 Kassaflöde från den löpande verksamheten 322-178 -676 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -975-975 -975 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -975-975 -975 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -653-1 153-1 651 Likvida medel vid årets början 9 695 9 695 9 695 Likvida medel vid årets slut 9 042 8 542 8 044
Investeringsredovisning Blankett 1 Nettoinvestering 10-2010 08-2010 03-2010 Budget 2010 Bokslut 2009 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier 375 375 375 375 493 Datorutrustning Medicinteknisk apparatur 600 600 600 600 539 Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 975 975 975 975 1 032 Noter till Investeringsredovisning: Investering medicinteknisk utrustning 2010 (600 tkr) avser Clinicum inom ST-AT kansliet (flyttad från 2009)
Blankett 1 572 Resurscentrum i Österg Balansräkning (tkr) 10-2010 08-2010 03-2010 Budget 2010 Bokslut 2009 TILLGÅNGAR Inventarier 973 973 973 1 621 777 Datautrustning 44 44 44 169 53 Medicinteknisk apparatur 1 060 1 060 1 058 1 431 588 Summa Anläggningstillgångar 2 077 2 077 2 075 3 221 1 419 Förutbet kostn upplupna intäkt 500 500 500 500 47 Kassa och bank 9 042 8 542 8 044 6 712 9 695 Summa Omsättningstillgångar 9 542 9 042 8 544 7 212 9 742 SUMMA TILLGÅNGAR 11 619 11 119 10 619 10 433 11 161 EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital 3 819 3 819 3 819 3 133 3 133 Årets resultat 1 000 500 0 500 687 Summa Verksamhetens eget kapital 4 819 4 319 3 819 3 633 3 819 Semlöneskuld okomp övertid mm 5 800 5 800 5 800 5 800 7 341 Upplupna kostn förutbet intäkt 1 000 1 000 1 000 1 000 1 Summa Skulder 6 800 6 800 6 800 6 800 7 342 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 11 619 11 119 10 619 10 433 11 161