Högskoleförbundet Östra Norrbotten 2014 Årsredovisning 2014-01-01 2014-12-31
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Innehålisförteckning Fakta om Högskoleförbundet.3 Organisation 6 Förbundschefen och ordföranden har ordet 8 sid Förvaltningsberättelse 9 Vision och mål 9 Verksamhetsmål 9 Utbildning 9 Samverkan 11 Projekt - externfinonsierade Aktiviteter under 2014 12 Finansiella mål 14 Finansförvaltning 15 Medlemsavgifter 15 Ekonomisk rapportering 15 Ekonomisk översikt 15 Ekonomiska nyckeltal 16 Personal och tjänster 16 Resultat- och Balansräkning 17 Noter 18 Kassaflödesanalys 20 Redovisningsprinciper 21 Underskrifter 22 2
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ars redovisning 2014 Fakta om Högskoleförbundet Östra Norrbotten Högskoleförbundet Östra Norrbotten, HÖN, är ett kommunalförbund mellan Haparanda, Överkalix och Övertorneå kommuner. Ii J \ 7 1 1 / Haparanda Figur 1. Högskoleförbundet Östra Norrbottens medlemskomm uners geografiska lokalisering. Högskoleförbundets främsta ändamål är att samordna och samverka om eftergymnasial utbildning medverka till att öka antalet invånare med högskoleutbildning underlätta, entusiasmera och stimulera till högskolestudier på hemmaplan tillgängliggöra efterfrågade behovsstyrda utbildningar Antalet invånare i medlemskommunerna har minskat genom åren. Befolkningsmängden under de senaste 5 åren framgår av tabell 1. Där framgår också att det är kvinnorna som blir färre. Minskningen beror främst på att det är fler människor som dör än som föds 1 kommunerna. Det är också några fler som flyttar ut ur, än in till kommunerna. Under det senaste året ökade dock befolkningen med 2 personer i Övertorneå. Ökningen beror på att det var fler flickor som föddes och att färre kvinnor flyttat från kommunen jämfört med pojkar/män. 1 Haparanda minskade befolkningen med 110 personer och i Överkalix med 27 personer. 3
- Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Tabell 1. Antal invånare i Sverige, i Norrbottens lön och i HÖN-kommunerna den 1 november under åren 2010 till 2014. Källa: SCB. Förändring Överkalix Övertorneå Haparanda Norrbottens län Riket män män kvinnor TOTALT män kvinnor TOTALT män kvinnor TOTALT män kvinnor TOTALT 2010 1 867 kvinnor 1759 ITOTALT 3626k 2558 2 265 4 323 5 125 4928 10053 126 147 122488 248 635 4686 131 4 722 189 9408320 2011 1 846 1 711 57P 3 2560 2 255 4 815 5 111 4940 10 051 126 185 122 252 248437 4723 159 4752946 9476 105 2012 1 819 1 679 3498 2552 2223 4 775 5 042 4 886 9 928 126 350 122 198 248548 4760835 4 785 613 9546448 2013 1 779 1 659 3433 2524 2 196 4 720 5 050 4852 9 902 126 960 122505 249465 4 807 949 4 825 640 9 633 589 2014 2010-2014 1780-87 1633-126 3413-2131 2511-47 2208-57 4719-1041 5 013-112 4776-152 9789-2641 127316 1169 122493 5 249809 11741 4866 363 180232 4871196 149007 9737559 3292391 800 700 600 500 400 200 2010 300 200 100 0 4- män 1 -. kvinnor män kvinnor män kvinnor 1 2011 * 2012 2013 Haprenda Överk&ix Overt om e å Figur 2. Antal av befolkningen mellan 16-74 år med någon eftergymnasial utbildning under åren 2009-2013. Källa: SCB. Utbildningsnivån hos befolkningen i HÖNs medlemskommuner är bland den lägsta i landet. Antalet personer med någon form av eftergymnasial utbildning är ganska lika under åren 2009-2013 i HÖN-kommunerna vilket visar att andelen högutbildade ökar eftersom befolkningen minskar. Det är fler kvinnor än män som har eftergymnasial utbildning, figur 2. 4
64 - oq sknlelcirbundet Östra Norrbotten Års redovisning 2014 Andelen högutbildade, d v s de som har en högskole-/universitetsutbildning som är 3 år eller längre och är mellan 25 och 64 år i kommunerna visas i figur 3. För jämförelsens skull visas också andelen högutbildade för några andra kommuner; Danderyd som har den största andelen högutbildade invånare i Sverige, Umeå och Luleå som är våra närmsta universitetsstäder, Eskilstuna, Boden och Kalix som har fler invånare men liknar HÖN-kommunerna när det gäller verksamhet och slutligen Munkfors som till invånarantalet är lika stor som Överkalix och har den lägsta utbildningsnivån i Sverige. Av landets 290 kommuner ligger Övertorneå, Haparanda och Överkalix på platserna 203, 216 och 267 när det gäller andelen högutbildade invånare och har samtliga fallit i listan sedan förra året. En viktig aspekt angående befolkningens utbildningsnivå är att det finns ett tydligt samband mellan utbildningsnivå och förvärvsintensitet. Högutbildade förvärvsarbetar 1 större utsträckning än de med lägre utbildning, källa SCB. 60,0% 55,5% 50,0% 40,0% 30,0% EJ 2012-01-01 20,0% 10,0% 0,0% :f,, % L o I19,3% 15,2% 13,3% 12 9% IIIii 10,9% s. ts- 12013-01-01 1 2014-01-01 Figur 3. Andel av befolkning, 25 - år, som har minst 3-års eftergymnasial utbildning eller forskarutbildning per den 1 januari2012, 2013 samt 2014 i HÖNs medlemskommuner samt i ett urval av några andra kommuner. Källa: SCB. 5
Högskoleförbundet Östra Norrbatten Ärsredovisning 2014 Organisation Förbundsdrektion 3 ledamöter 3 ersattare fl Kansli Förbundschef 11 SAMVERKAN UTBILDNING Projekt LLC AN LTU UMU 3 Lärcenter Utbldningsledaref Kontaktperson Figur 4. Schematisk bild av Hägskoleförbundets organisation. HÖN har en anställd; förbundschefen. 1 varje medlemskommun finns dessutom en person anställd av respektive kommun som på deltid är utbildningsledare/koordinator för HÖN 1 sin hemkommun. Direktionen för HÖN består av förtroendevalda som väljs för varje mandatperiod. Under 2012-2014 var det kommunstyrelsens ordförande i respektive medlemskommun som valdes till ordinarie ledamöter i HÖN. Direktionen under 2014 har bestått av följande ledamöter: Ordinarie ledamot Haparanda: Gunnel Simu (S), ordförande Ersättare Kristiina Kvist (C) Överkalix: Birgitta Persson (5), vice ordförande Jonas Karlsson (5) Övertorneå: Roland Kemppainen (5) Östen Lejon (C) 6
Högskaleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Kommunerna betalar en medlemsavgift 1 högskoleförbundet, vars storlek beslutas från år till år i samband med kommunernas budgetarbete och som baseras på invånar antalet i kommunerna. För 2014 beslutade medlemmarna att den totala avgiften skulle skrivas upp med 3 %jämfört med året innan, tabell 2. Tabell 2. Invånarantalet i HÖN-kommunerna den 1januari2013 (SCB) bestämmer fördelningen av medlemsavgiften för respektive kommun i HÖN under år 2014. Budget 2014 Medlemsavgifter budget 2014 [kr] Avgift 2013 Folkmängd 1/12013 Procentsats 832 325 Ha pa rand a Överka lix Övertorn eå 440976 155853 211243 9904 3497 4772 54,50% 19,24% 26,26% 453 504 150 163 218558 Totalt 808082 18173 100,00% 3% ökning 832 325 Högskoleförbundet Östra Norrbotten driver en relativt liten verksamhet med be gränsade resurser; under 2014 innebar HÖNs verksamhet en kostnad på drygt 46 kr per invånare, tabell 3. Tabell 3. Hägskoleförbundets anställda och kostnad per kommuninvånare under 2012-2014. OBS 2012 var också Kalix kommun medlem i HÖN HÖN 2012 2013 2014 Antal anställda 2 1 1 Folkmängd* 34719 18060 17921 Medlemsavgifter, SEK 1 540 000 808 082 832 325 Utdebitering/invånare, SEK 4.4,36 44,74 46,44 *per den 1/ii resp 7
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Förbundschefen har ordet Jag är särskilt glad över att Luleå tekniska universitet beslutat att starta distansutbildning för grundlärare årskurs 1-3 och 4-6 hösten 2015. HÖN har tillsammans med Lapplands Lärcentra och Akademi Norr lyckats bidra till att det blir så. Vi behöver lärare i våra kommuner och det gäller också på högstadiet och gymnasiet, så vi arbetar vidare med att påverka universiteten i norr att försöka tillgodose vårt behov av distansutbildning. Och vi behöver vara behjälpliga när det gäller att rekrytera studenter till utbildningarna. Det är också positivt att vi nu har initierat och genomfört en temadag per termin för alla skolledare i våra medlemskommuner där vi behandlar angelägna aktuella frågor över alla utbildningsnivåer från förskola till högskolestudier. Motivet är förstås att gemen samt värna om kvalitet i utbildning som i sin tur långsiktigt ska göra att fler av våra invånare ska få lust till studier och också uppnå den kompetens som behövs och kommer att behövas i östra Norrbotten. Jag är också glad över att HÖN medverkat i ansökningsprocessen för en Yh utbildning till Tandsköterska, som Vuxenutbildningen i Luleå anordnar och som beviljats och kan läsas på distans från hösten 2015. Vår annonskampanj har gett resultat; fler söker sig till våra Lärcentra för att få både stimulans och studiero, inte minst gäller det Överkalix Lärcentra. Att leva i ständig förändring ska vara spännande och lagom utmanande för att ge tillfredsställelse och trygghet i livet. Och det gäller också arbetslivet. Det har varit valår 2014. Det innebär att nuvarande ledamöter vid årsskiftet 2014/2015 avslutar sitt uppdrag i Högskoleförbundet Östra Norrbottens direktion. Tack Gunnel, Birgitta och Roland för ert arbete och för trivsam samvaro, det har varit roligt, givande och stimulerande att mötas med er för att hitta sätt att bidra till en framgångsrik och hållbar utveckling i östra Norrbotten genom utbildning och samverkan! Och samtidigt ser jag fram emot nya utmaningar med en ny direktionsbesättning 2015. Lena Antti Förbundschef 8
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Vision och mål Högskoleförbundet Östra Norrbottens vision: Mål till år 2020 Framgångsrik och hållbar utveckling i östra Norrbotten genom utbildning och samverkan 1. antalet studenter i utbildning ska vara 100 per termin 2. andelen studerande män ska ha ökat till 40 % 3. antal företag/offentlig sektor som nyttjar studenter i projekt, examensarbete eller uppsats ska vara minst 3 per år 4. formerna för optimal samverkan med näringslivsavdelning i varje kommun, AF, andra kommunalförbund, m fl ska vara utvecklade och i bruk Ändamål Högskoleförbundets ändamål är att samordna och samverka om eftergymnasial utbildning, att medverka till att öka andelen invånare med högskoleutbildning, att underlätta, entusiasmera och stimulera till högskolestudier på hemmaplan och att verka för att tillgängliggöra eftergymnasiala utbildningar efter respektive kommuns behov inom såväl näringsliv som offentlig sektor. Förbundet bör också initiera och driva eller medverka i utvecklingsprojekt som bidrar till att fler vill utbilda sig. Högskoleförbundet östra Norrbotten kan också stå som huvudman för kommunala uppgifter som medlemskommunerna väljer att uppdra åt Högskoleförbundet Östra Norrbotten att ta juridiskt ansvar för (Förbundsordningen 2013 3). Verksamhetsmål Verksamheten ska bedrivas kostnadseffektivt och ändamålsenligt d v s med god ekonomisk hushållning. Det ska finnas ett samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Utbildning Målet är att antalet medborgare med högskoleutbildning ska öka. Framför allt gäller det män, få har en eftergymnasial utbildning, tabell 4. HÖNs uppgift är att på olika sätt underlätta och uppmuntra till högskoleutbildning och arbeta för att förändra negativa attityder till utbildning. 9
2014 Hoqsknlefärbundet Östra Norrbotten Ars redovisning 2014 Tabell 4. Antal kommuninvånare, uppdelat på män och kvinnor, i åldern 25 64 år och hur många av dem som har någon form av eftergymnasial utbildning. Siffrorna gäller år 2013. Overkalix Overtorne Haparanda män kvinnor man kvinnor män kvinnor man ElON kommuner kvinnor totalt 25-64 år antal med eftergymnasial utbildning antal <3år >=3år totalt 816 67 40 107 745 100 126 226 1191 129 97 226 989 130 189 319 2519 191 209 400 2312 217 407 624 4526 387 346 733 4046 447 722 1169 8572 834 1068 1902 333 545 1024 eftergymnasial utbildning 3år >=3år totalt 8,2% 4,9% 13,1% 13,4% 16,9% 30,3% 108% 81% 190% 131% 191% 323% 7,6% 8,3% 15,9% 9,4% 17,6% 27,0% 8,6% 7,6% 16,2% 11,0% 17,8% 28,9% 9,7% 12,5% 22,2% 21,3% 25,0% 21,2% Figur 5 visar hur väl HÖN når målet när det gäller antalet registrerade högskole studerande i medlemskommunerna. Det kan dock finnas fler studerande i kommunerna, de som inte gett sig till känna på Lärcenter eller i förfrågningsutskick. Målet är att det ska vara 100 studenter/termin till år 2020, under de senaste 5 åren varierar antalet mellan 164 och 194, med reservation för ev mörkertal. En viktig faktor som påverkar motivationen till högre studier är den lokala arbetsmarknadssituationen. HÖN behöver därför samverka med näringsliv, offentlig sektor och arbetsmarknadsråd eller liknande. Antal studenter 250 200 150 100 50 0 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 År Figur 5 Antal registrerade studenter under åren 1999 som bor i HÖNs medlems kommuner och som studerar på högskolenivå via distans eller i kommunförlagd utbildning. Vår- och hösttermin är adderade. Uppgifter för 2012 fattas. lo
1-log knle förbundet Östra Norrbotten Arsredovisning 2014 Andelen män som som studerar är fortsatt låg, tabell 5. Ambitionen är att höja den och målet är en jämställd utbildningsnivå mellan könen. Detta är en riktig utmaning som kräver långsiktigt arbete. Det är också en nationell angelägenhet varför samverkan med andra organisationer är viktig för att att närma oss målet. Tabell 5. Antalet registrerade studerande under vår- och hästterminerna 2013 och 2014. Antal studerande Ilaparanda överkalix Övertorneå TOTALT! Andel stud TOTALT mn kvinnor mn kvinnor man kvinnor Termm som arman Program 3 16 5 31 Larcentra Kurser 1 4 7 14 VT2O13 YH 1 38 40 Kommun Stud 85 8,2%.. Program 1 17 ii 5 30 Larcentra HT2013 VT2014 HT 2014 Kurser VII 2 38 40 Kommun Studl 4 18 3 4 34 iaq 10,1% Larcentra Program 5 24 Kurse YH 2 38 1 41 Kommun Stud 1 & 4 16 81 3,7% - Program 4 & 12 4 2& Larcentra l.l 2 48: KQmmun Studi 4 4 3 & 16 92 9,8% Målet att engagera studenter för projekt i olika företag/organisationer har under 2014 inneburit att åtminstone två examensarbeten initierats och startats tack vare HÖN. Det är projekt för lärarstudenter 1 Övertorneå kommun. Här finns också ett mörkertal när det gäller studenter som genomför projekt i företag/offentlig sektor i våra kommuner. Uppföljningen behöver förbättras. Hän har initierat och medverkar nu i ett nätverk för skolledare på alla nivåer i våra medlemskommuner. Syftet är ett gemensamt förbättringsarbete med elevers motiva tion för studier i fokus. Tanken är att mötas 1 dag/termin och under 2014 har kvalitets arbete och erfarenhetsutbyte varit på agendan. Sam verkan När det gäller samverkan är målet för HÖN är att utveckla samverkansformer både internt och externt. Att medverka i samverkansprojekt gör att nätverk bildas och utvidgas och kunskap och erfarenheter överförs. Samverkan med inriktning utbildning som HÖN medverkar i är främst Yh Norrbotten, där flertalet Norrbottenskommuner ingått för att marknadsföra och samverka/-ordna ansökningar om behovsstyrda yrkeshögskoleutbildningar till Yh myndigheten. SUN Samverkan om Utbildning i Norr där HÖN tillsammans med Lapplands Lärcentra och Akademi Norr under 2014 bildat ett nätverk för våra gemensamma intressen när det gäller behovsstyrda utbildningar. Här medverkar också regionförbundet Jämtland Härjedalen, Västerbotten och länsstyrelsen i Norrbotten samt våra 3 universitet i Norrland. 11
Samverkan Hoqsko/eförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Förutom dessa bör nämnas att HÖN också samverkar mer eller mindre formellt med tillväxt-/näringslivsenheterna i medlemskommunerna och arbetsförmedlingen när det gäller kompetensförsörjningfrågor. HÖN medverkar också i dialogmöten om kompe tensförsörjningsfrågor som arrangeras av länsstyrelsen i Norrbotten. Projekt - externfinansierade YIE Sedan 2012 ingår HÖN som enda svenska parti ett Kolarctic ENPI CBC projekt YIE - Unga Innovativa Entreprenörer där fyra länder samarbetar för att uppmuntra till entreprenörskap, utbildning och gränsöverskridande utveckling projektet avslutades i december 2014. Projektets aktiviteter och resultat finns beskrivna i rapporten Support foryoung!nnovative Entrepreneurs Buliding Networks within the Barents Region som finns tillgänglig på HÖNs hemsida. SÖN HÖN är sedan 1 mars 2013 och fram t o m maj 2015 projektägare till ett samverkans projekt SÖN - inom specificerade områden i östra Norrbotten där medlemskommunerna tillsammans med Kalix kommun prioriterat områden för samverkan. Länsstyrelsen är medfinansiär. 1 styrgruppen för projektet ingår de fyra kommunernas kommunstyrelseordföranden och kommunchefer. Fyra styrgruppsmöten har hållits under året. Förbundschefen avsätter 40 % av arbetstiden för att driva och koordinera projektet. En IT-utvecklare har också varit anställd i projektet under tiden 2013-10-07 2014-06-30 via Överkalix kommun. Områden som är under process för samverkan är IT/e-förvaltning med främst löneadministration i sikte, upphandling och samverkan inom bygg/miljö/hälsa. Projektet avrapporteras 2015. Aktiviteter under 2014 Under året har 4 direktionsmöten hållits; 3/4, 27/5, 25/9 och 25/11. Protokoll finns tillgängliga på HÖNs kansli och på hemsidan www.hfon.org/organisation/direktion Förbundschefen har tillsammans med HÖNs utbildningsledare under året haft 6 arbetsmöten 4/2, 15/4, 13/5, 18/9, 13/10, 8/12. Dessutom har utbildningsledarna medverkat på träffar med medlemskommunernas skolledare 21/3 och 22/10 samt på 2 av direktionsmötena 27/5 samt 25/11. Ett urval av genomförda aktiviteter under 2014: Arbete för lärarutbildning på distans med LTU som anordnare (arbetsmöten 7/1 och 3/3). Distansutbildning startar hösten 2015. Behovsinventering och medverkan i ansökan Yh-utbildning till Tandsköterska på distans som vuxenutbildningen i Luleå anordnar (arbetsmöten 29/1 och 13/8). Distansutbildning startar hösten 2015. Arbete i ledningsgrupp för Yh-utbildning Butikskommunikation som ges i Haparanda. Möten 3/2, 5/3, 10/3, 10/6, 24/9 och 5/11. 12
Young Honskn/[orbundet Östra Norrbotten Arsredovisning 2014 Medverkan på jobb och utbildningsmässa i Övertorneå 13/2 och Haparanda 27/2 för gymnasieelever, arbetssökande m fl. Månatliga annonseringar i lokalpressen för synliggörande av utbildnings möjligheter Studera där du bor. Nyheter via sociala medier hemsida/facebook. Utgformning och utgivning av en utbildningsbroschyr som utdelats till samtliga hushåll i medlemskommunerna; Studera där du bor. Medverkan som ledamot i filosofiska fakultetsnämnden, strategiskt utbildnings och forskningsorgan vid Luleå tekniska universitet. Möten 30/1, 12/3, 7/5, 17/9, 6/10, 12-13/11. Styrelseledamot i Bäckströmska stiftelsen stipendier till studerande. Möten 7/2, 9/5, 4/12. Nätverksmöte med programtema för skolledningarna i medlemskommunerna 21/3 och 22/10. Lärcentrasamverkan i nätverket Nitus, konferens 7-9/4. Samverka ns-/a rbets-/styrgru ppsträffa r i Yh Norrbotten 30-31/1, 17-18/2, 13/3, 2/6, 15/8. Samverkan om Utbildning i Norr, SUN. Arbetsmöten 25-26/3, 23/4, 19/8, 23/9, 23/10 SÖN Planering genomförande och uppföljning: Styrgruppsmöten 3/4, 27/5, 25/9 och 25/11 Nätverksmöten med upphandlare 23/1, 3/10 Arbetsmöten inom IT samverkan 20/1, 11/2, 27/3, 12/6 Info i KS/KF Kalix, Övertorneå 24/2, KsAu Haparanda 25/8 Arbetsmöten inom Bygg o Miljö 18/3, 8/5, 11/6 YIE - Innovative Entrepreneurs ENPI Kolarctic projekt år 3 Planering, genomförande och uppföljning av aktiviteter Rapportering januari, juni, augusti Möten med Lead Part 6/2, 11/9 Skype-möten med alla parter 22/1, 12/2, 16/4, 29/4, 28/5, 2/9, 25/9, 10/10, 30-31/10, 2/12, 10/12, 22/12 Barents Business Festival 3-4/6 i samverkan med Barents Reunion. Högskoleförbundet spelar roll för regionen; kommunernas invånare, företag och organisationer blir kontinuerligt varse om utbildningsmöjligheter på hemmaplan. Sam verkan mellan kommunerna är i sig kompetenshöjande, då man möjliggör erfaren hetsbyte och gemensamt kunskapsbyggande, och ökar slagkraften för att nå uppsatta mål. Allt fler utbildningar blir tillgängliga utanför campusorterna då de är nätbaserade eller ges på distans. Det underlättar HÖNs uppgift att visa på utbildningsmöjligheter. Kommunerna står inför utmaningar när det gäller att trygga kompetensförsörjningen inom offentlig sektor men också inom näringsliv. Befolkningen minskar, åldersfördel ningen förskjuts; pensionärerna blir fler. Andelen unga människor i kommunerna minskar men ungdomsarbetslösheten är ändå relativt hög. En utmaning är att matcha invånarnas vilja till utbildning med de behov som finns att fylla. Utbildning ökar möjligheterna till att få anställning och/eller förutsättningar för eget företagande. Kompetensförsörjningsfrågor och samverkan är angelägna områden för HÖN. 13
1 loas/n/pforbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Finansiella mål Högskoleförbundet Östra Norrbottens finansiella mål är beslutade av direktionen för HÖN och skall utvärderas av fullmäktige i respektive medlemskommun i samband med behandling av delårsbokslut och årsbokslut. Förbundsmedlemmarnas medlemsavgifter finansierar all verksamhet helt eller delvist. 2 projekt har under 2014 också haft extern medfinansiering via ENPI Kolarctic och Länsstyrelsen i Norrbotten. Budgetramarna för medlemskommunerna är utökade med 3 % jämfört med 2013. Till detta tillkommer en mindre kontantinsats i samverkansprojektet SÖN. Projektet finansieras av Länsstyrelsen i Norrbotten och av medverkande kommuner i form av egen arbetsinsats och en mindre kontantinsats från varje kommun. Kontantinsatsen baseras på invånarantalet. Förbundsmedel kan användas som egen insats i EU- och/eller regionalt fin ansierade projekt. Medlemsavgift i form av personalens arbetsinsats har använts som egen insats i det Kolarctic ENPI CBC projekt som beviljats under 2012-2014. Young Innovative Entrepreneurs startade i mars 2012. Medfinansiering har beviljats av Länsstyrelsen i Norrbottens län. Detsamma gäller för samverkansprojektet Yh Norrbotten som ägs av Lapplands LärCenter. Forskning eller förberedelse av forskningsinsatser skall finansieras med andra medel än medlemsavgifterna, t ex med strukturfondsmedel eller annan extern finansiering. Forskningsprojekt har inte varit aktuellt att initiera under 2014. 14
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Finansförvaltning Medlemsavgifter Kostnaderna för förbundets driftverksamhet ska, om inte annat beslutats, täckas genom medlemskommunernas avgift. Fördelningen mellan medlemmarna sker i förhållande till kommuninvånarantalet per den 1 januari året före räkenskapsåret och anges i procent med två decimaler. Tabell 6. Kommunernas ingående kapital och medlemsavgifter 2013-2014 samt andel av tillgångar/skulder i Högskolefärbundet Östra Norrbotten. Ingående kapital 2013 2014 totalt Andel Överkallx 159323 155864 159731 474918 19,59% Övertorneå 212 979 211 244 217 952 642 175 26,49% Haparanda 413701 440975 452641 1307317 53,92% Summa 786003F 808083 830324 2424410 100,00% Ekonomisk rapportering Förbundet upprättar årligen budget inom de ekonomiska ramar och i övrigt enligt de riktlinjer som förbundsmedlemmarna enats om. Förslag till budgeten delges respektive medlemskommuns kommunstyrelse senast den 30 juni året före det aktuella budget året. Förbundet följer upp verksamheten tre gånger om året genom delårsbokslut per den 30 april, den 31 augusti och den 31 december samt delger resultatet till respektive medlemskommuns kommunstyrelse. Ekonomisk översikt Några förtydliganden: Pensionsförpliktelser Pensionsförpliktelser för anställd i Högskoleförbundet Östra Norrbotten liksom semesterlöneskulden redovisas under verksamhetens kostnader och inkluderas i angivna personalkostnader. Uttaxering/kostnadsfördelning Fördelningen mellan medlemmarna sker i den 1januari året före räkenskapsåret. förhållande till kommuninvånarantalet per Tillgångar och skulder Varje medlem har vid varje tidpunkt andel i förbundets tillgångar och skulder i förhållande till vad medlemmarna sammanlagt tillskjutit som bidrag till förbundsverk samheten. Vid skifte av förbundets behållna tillgångar skall nu angivna grunder tillämpas. 15
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Arsredovisning 2014 Ekonomiska nyckeltal Ekonomiska nyckeltal för högskoleförbundet visas i tabell 7. Tabell 7. Ekonomiska nyckeltal. OBS för år 2010-2012 ingår även Kalix kommun i nyckeltalen. *För 2012 är studentantalet endast uppskattat. Ekonomiska nyckeltal 2010 2011 2012 2013 2014 Antal studenterp program inki YH-utbildningar 316 354 206* 101 100 Antal studenterp kurs 96 66 112* 53 32 Medlemsinsats [kr] 1 507 000 1 540 000 1 540 000 808 033 830 324 lnvnarantal (per den 1/1) 35 628 35 222 34 991 18 173 18 031 lnsats/invnare [kr/my] 42,30 43,72 44,01 44,47 46,05 Övriga inkomster [kr] 4 143 318 146 772 502 210 662 516 Årets resultat [kr] 23 754-22 841-813 044 400 631 132 217 Personal och tjänster Högskoleförbundets personal består av förbundschefen, som ansvarar för verk samheten med direktionen som styrgrupp. Direktionen i sin tur ansvarar för beslut och verkställighet av förbundets verksamhet, som styrs av förbundsordning och reglemen ten antagna av alla medlemskommuners fullmäktige. Figur 6. Utbildningsledarna 2014:från vänster Maarit Enbuske, Övertorneå, Britt-Marie Isaksson, Överkalix och John Waltari, Haparanda. 1 varje kommun finns en utbildningsledare/kontaktperson, anställd och avlönad av respektive kommun och som arbetar del av sin tid med utbildningsfrågor för HÖN. När det gäller ekonomi- och löneadministration inköps tjänsten liksom tidigare år av Haparanda Stad. Här ingår upprättande av kontoplan, budgetuppföljning samt bokslut, löneadministration med pensioner mm. Vissa kanslitjänster såsom kostnader för kopiering, konferensrum, fikarum, tidningar är gemensamma för hyresgästerna i Gula Huset, där kansliet finns, och har administrerats av Provincia Bothniensis och BothnianArc under 2014. 16
Hon sko/ejorbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Resultat- och Balansräkning Resultaträkning Not 2013 2014 Verksamhetens intäkter 1 502 210 662 516 Verksamhetens kostnader 2 912 079 1 317 113 Verksamhetens nettokostnader 409 869-654 597 Bidrag från medlemmarna 3 808 083 830 324 Finansiella intäkter 4 2 467 8 215 Finansiella kostnader -1 725 Resultat före extraordinära poster 400 681 182 211 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat 400 681 182 217 Balansräkning TILLGÅNGAR 2013 2014 OM SÅTTNINGSTILLGÅNGÅR Kortfristiga fordringar 100 046 697 286 Kortfristigfordran. gamla Hän 786 003 0 Likvida medel 827 955 1 019 805 Summa omsättningstillgångar 1 114 004 1 717 091 SUMMA TILLGÅNGAR 1 714004 1 117091 EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL 5 1 186 683 1 368900 varav årets resultat 400 680 182217 varav gamla Hän 786 003 0 Skulder Kortfristiga skulder 161 118 348 190 Kortfristig skuld, Haparanda stad 366 203 0 Summa skulder 527 321 348 190 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 114 004 1 717 090 17
-oas kalaförbundet Östra Norrbotten Års redovisning 2014 Noter 2013 2014 Verksamhetens intäkter 1 Övriga intäkter 28390 1759 Summa inffikter, Högskoleförbundet 28 390 1 759 Samverkan inom spec områden, SÖN Länsstyrelsen 194743 458711 Övertorneå kommun 18 756 12045 Kalix kommun 64 883 41 667 Haparanda stad 38 997 25 044 Överkalix kommun 13 740 8824 Summa intäkter, SÖN 331 119 546 291 Kolarctic projekt Länsstyrelsen 57 125 57232 FU medel 71406 45 785 HÖN 14170 11448 Summa inffikter, Kolarctic projekt 142 701 114465 Summa intäkter totalt 502 210 662 515 Verksamhetens kostnader 2 Projektpersonal 289 840 134 622 Konsulter:ekonomi, revision 30 035 363 709 Lokalhyror 28 272 26 376 Kontorsmtrl, telefon, porto 23 284 3578 Resor, representation, värdskap 8 389 46 828 Annonser, reklam, trycksaker 54 205 81 245 IT utrustning 4 234 0 Summa kostnader, KÖN 438 259 656 358 Samverkan inom spec områden, SÖN Projektpersonal 130 573 299 317 Konsulter:ekonomi, revision 173 529 206 201 Lokalhyror 15 840 21101 Kontorsrntrl, telefon, porto 3 737 2 576 Resor, representation, värdskap 7440 17 094 Summa kostnader, SÖN 331 119 546 289 Kolarctic projekt Projektpersonal 76 672 86 858 Konsulter:ekonomi, revision 13 301 14 600 Lokalhyror 3 300 5 274 Kontorsmtrl, telefon, porto 631 407 Resor, representation, värdskap 48 437 7 327 Annonser, reklam, trycksaker 360 0 Summa kostnader, Kolarctic projekt 142 701 114466 18
Hoqs/o/eIörbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Noter forts Summa kostnadertotalt 580960 1317113 Bidrag frin medlemmarna 3 Haparanda stad 440 975 452 641 Kalix kommun 0 0 Överkalix kommun 155 864 159 731 Övertorne kommun 211 244 217 952 Summa bidrag frän medlemmarna, HÖN 808 083 830 324 Bidrag frän medlemmarna Haparanda stad 0 Kalix kommun 0 Överkalix kommun 0 Öveftorne kommun 0 Summa bidrag frän medlemmarna, Kolarctic projekt 0 Summa bidrag frän medlemmarna totalt 808 083 830 324 Finansiella intäkterlkostnader 4 Finansiella intäkter 2467 8215 Finansiella kostnader -1 725 Summa finansiella intäkter 2 467 fl 490 Eget kapital, andellkommun 5 Haparanda stad 647 573 738 111 Kalix kommun 0 0 Överkalix kommun 228 911 268 168 Övertorne kommun 310 199 362622 Summa eget kapital, andel/kommun 1 186 683 1 368 901 19
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Kassafiödesanalys (kr) 2013-1 2-31 2014-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 400 681 182 217 Justeringspost, reaförlust/vinst 0 0 Avskrivningar 0 0 Kassafiöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 400 681 182 217 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar -886 049 188 763 Ökning(-t-)/minskning(-) av kortfristiga skulder 527 320-179 130 Kassaflödetfrån den löpande verksamheten 41952 191 850 1 nvesteringverksamheten lnvesteringaribyggnader 0 0 Investeringar i mark/markanläggningar 0 0 Investeringar i finansiella anläggningstiiigngar 0 0 Försäljning av fastighet (byggnad och mark) 0 0 Försäljning aktier och andelar 0 0 Amortering av reversfordran 0 0 Kassaflödet frän investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamheten Kapitaltäckning 0 0 Ökning(+)/minskning(-) av långfristiga skulder 0 0 Kassaflödet från finansieringsverksamheten 0 0 Årets kassaflöde 41 952 191 850 Kontroll 41 952 191 850 Likvida medel vid årtes början 786 003 827 955 Likvida medel vid årtes slut 827 955 1 019 805 20
ett Högskoleförbundet Östra Norrbotten Arsredovisning 2014 Redovisningsprinciper Redovisningen har skett enligt god Haparanda kommun. kommunal redovisningssed. Tjänsten köps av Leverantörsfakturor Fakturor som inkommit efter årsskiftet och avser redovisningsåret har skuidbokförts och belastat årets redovisning. Intäkter Intäkter efter årsskiftet som avser redovisningsåret har periodiserats och tillgodogjorts årets redovisning. Rän tor Kostnads- och inkomsträntor har periodiserats. Löner, semesterersättningar och övriga löneförmåner har bokförts och belastat årets redovisning. Pensionsskuld och semesterlöneskuld ingår i årets redovisning. Projekt HÖN är under 2014 part i 3 externfinansierade projekt; 1. YIE - EU-projekt inom programområdet Kolarctic ENPI CBC som delfinansie ras av EU 50%, Länsstyrelsen Norrbotten 40% och HÖN 10% 2. SÖN ett samverkansprojekt mellan 4 kommuner som delfinansieras av Länsstyrelsen Norrbotten 50%, kommunerna Kalix 6%, Haparanda 4%, Över torneå 2% och Överkalix 1% samt kommunernas gemensamma egna arbete 37%. 3. Yh Norrbotten ett samverkansprojekt mellan kommuner i Norrbottens län där HÖN medverkar och redovisar kostnad för eget arbete! tid. Lapplands Lärcent ra är projektägare. 21
2014-12-31 1-lo q,kolejörbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Vi intygar att årsredovisningen ger en rättvisande bild av verksamhetens resultat samt av kostnader, intäkter och förbundets ekonomiska ställning. Vi bedömer vidare att den interna styrningen och kontrollen vid förbundet är betryggande. Med hänvisning till innehållet i denna årsredovisning per den 31 december 2014 fastställer direktionen resultat- och balansräkningen och godkänner redovisningen för perioden 2014-01-01 - och delger denna kommunfullmäktige i respektive medlemskommun. Tomas Mörtberg ordförande Övertorneå vice ordförande Haparanda Peter Larsson ledamot Överkalix Lena Antti Eörbundschef Högskoleförbundet Östra Norrbotten 22