Delårsredovisning 2015 med delårsbokslut

Delårsredovisning 2015 med delårsbokslut Finsam Lekeberg och Örebro Klostergatan 23 703 61 Örebro. Org. Nr. 222000-2493 1(16)

Innehållsförteckning Sida 1 Välfärdsarbete och samverkan 3 2 Förbundet 3 2.1 Lagstiftning 3 2.2 Organisation 4 2.3 Verksamhet 4 2.4 Styrelse 5 3 Verksamhetsberättelse 5 4 Finansierade aktiviteter under det första halvåret 7 4.1 Unga vuxna 19-29 år med aktivitetsersättning, projekt 7 4.2 Intensifierad samverkan, projekt 7 4.3 Samverkan Lekeberg, projekt 8 4.4 Miljövårdscentrum, kompletterande resurs 8 4.5 KUR, kunskapsutveckling 9 5 Resultat 9 5.1 Behovsgrupper 9 5.2 Målområden för förbundet 9 5.3 Ekonomiskt utfall 12 5.4 Prognos 12 6 Delårsbokslut 13 6.1 Redovisningsprinciper 13 6.2 Allmänna redovisningsprinciper 13 6.3 Resultaträkning 13 6.4 Balansräkning 14 6.5 Noter 15 2(16)

1. Välfärdsarbete och samverkan Samordningsförbund stöder och finansierar samverkan mellan stat, kommuner och landsting/region via en gemensam juridisk person, det lokala samordningsförbundet. Samordningsförbund har sin grund i de strukturella faktorer som gör det svårt att samverka mellan myndigheter. Det kan handla om olika ansvarsområden, mål och metoder eller brister i kunskap om individens behov och hur olika myndigheter arbetar. Det är dessa strukturella svårigheter vi kan överbrygga genom förbundets samordning. Finansiell samordning skapar möjligheter att utveckla och pröva nya former för organisering och arbetssätt. De aktiviteter som förbundet finansierar ska leda till samverkan mellan förbundets medlemmar och att de samarbetar kring förbundets målgrupper. Aktiviteterna kan vara förebyggande för att utveckla personalens samverkanskompetens eller insatsinriktade för individer som ingår i den målgrupp som regleras i Lag om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser (SFS 2003:1210). har följande vision: vill finansiera och ge stöd till samverkan som ger medborgarna en säker och trygg rehabilitering med inriktning mot arbete och egen försörjning. Myndigheterna ska gemensamt se till att samtliga länkar i rehabiliteringskedjan är starka och sträva efter att inga luckor i välfärdssystemet uppstår för den enskilde. En gemensam strategi ska bidra till att ge medborgarna ett respektfullt och sammanhållet bemötande inom rehabiliteringsområdet. 2. Förbundet 2.1 Lagstiftning är ett förbund för medlemmarnas samverkan inom arbetslivsinriktad rehabilitering. Medlemmarna är Försäkringskassan (Lokalt försäkringscenter Örebro), Arbetsförmedlingen i Örebro, Region Örebro län, Lekebergs kommun och Örebro kommun. Förbundet finansieras av medlemmarna varav Arbetsförmedling och Försäkringskassa via Försäkringskassan, bidrar med 50 % och kommuner och region vardera 25 %. Bidraget för 2015 är sammanlagt 8 miljoner kronor. Tillsammans med resultat från tidigare år på 1,68 miljoner kronor och beräknad ränta, har förbundet 9,7 miljoner kronor till sitt förfogande 2015. Samordningsförbundet är en offentligrättslig juridisk person som har egen rättskapacitet. Verksamheten regleras i Lagen om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser (2003:1210). Enligt 2 ska insatserna inom den finansiella samordningen avse individer som är i behov av samordnade rehabiliteringsinsatser och ska syfta till att dessa uppnår eller förbättrar sin förmåga att utföra förvärvsarbete. 7 föreskriver förbundets uppgifter och att ett samordningsförbund inte får besluta i frågor om förmåner eller rättigheter för enskilda eller vidta åtgärder i övrigt som innefattar myndighetsutövning eller som avser tillhandahållande av tjänster avsedda för enskilda. Samordningsförbundet följer lagen om kommunal redovisning (1997:614) och kommunallagen (1991:900) i tillämpliga delar. Samordningsförbundet skall upprätta en 3(16)

särskild delårsredovisning för verksamheten från räkenskapsårets början. Minst en redovisning skall omfatta en period av minst hälften och högst två tredjedelar av räkenskapsåret. Förbundets styrelse beslutade i verksamhetsplan för 2015 om årscykel för styrprocess, av vilken framgår att delårsredovisning ska omfatta de första sex månaderna av räkenskapsåret. 2.2 Organisation Styrelsen är samordningsförbundets högsta beslutande och förvaltande organ som har ansvar för utveckling och ekonomi. Styrelsens arbete regleras i lagen om finansiell samordning av rehabiliteringsinsatser, medlemmarnas avsiktsförklaring/överenskommelse samt av medlemmarna fastställd förbundsordning. I styrelsen ingår tjänstemän från Försäkringskassa och Arbetsförmedling samt politiskt valda representanter från region/landsting och kommuner. Förbundskansliet består av förbundschef. Kansliet svarar för förbundets administration. Bokföringstjänst köps av Region Örebro län och löneadministration av redovisningsbolag. Vid beslut om medel till en viss aktivitet ska förbundschefen kontrollera att de använts till det de är ämnade för, betala ut pengar och följa upp resultatet. Det är dock de samverkande parternas chefer som ansvarar för den verksamhet som bedrivs. Denna organisatoriska struktur förutsätter en väl fungerande dialog och ett gemensamt ansvarstagande mellan alla parter. Organisationen kan liknas vid en matris- eller nätverksorganisation. Förbundschefen är ett stöd för medlemmarna vid ansökan om medel till aktiviteter tillsammans med de samverkande myndigheterna. Förbundschefen ansvarar också för förbundets avtal och överenskommelser och att utbetalningar till aktiviteter redovisas korrekt. Chefen är språkrör mellan de samverkande parterna och samordningsförbundet och arbetar för att upprätthålla kontinuitet och struktur i förbundets samverkansarbete. Vidare ingår i förbundschefens arbetsuppgifter att vara processtödjare för aktiviteter, utbildningar och utvecklingsarbete samt att svara för att aktiviteter följs upp utifrån det uppdrag som förbundet beslutat. Chefen deltar som adjungerande i samtliga aktiviteters styrgrupper. Beredningsgruppen bereder ärenden för förbundet. Beredningsgruppen utgörs av den Lokala samverkansgruppen (LSG). LSG består av chefer inom olika verksamhetsområden från de fem medlemmarna i Finsam. I beredningsgruppen utarbetas i samverkan med förbundschefen, förslag till projekt och andra aktiviteter i samråd. Tillvägagångssätt finns dokumenterat i förbundets Internkontrollplan som godkänts av beredningsgruppen och Finsams styrelse. 2015-06-08 beslutade förbundsstyrelsen att LSG även ska vara styrgrupp för samtliga aktiviteter/verksamheter som förbundet finansierar. När det gäller styrgrupp för Samverkansteam vill man behålla den grupp man utsett och som utgörs av delar av LSG. Revisorerna är tre till antalet. Revisor utses för Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan gemensamt. Region och kommunerna har valt att ha en revisor vardera som i sin tur utser ett gemensamt revisorsbiträde. Förbundet står för revisionskostnaderna som 2014 uppgick till 59 515 kronor. Det är en ökning med 25 % sedan 2010. 2.3 Verksamhet är ett finansiellt samordningsförbund inom arbetslivsinriktad rehabilitering. Aktiviteter som finansieras av förbundet ska bidra till samordning av 4(16)

förbundsmedlemmarnas resurser för individer som är i behov av samordnad medicinsk, social och/eller arbetslivsinriktad rehabilitering. De utgör förbundets behovsgrupp. Rehabiliteringen ska syfta till att uppnå eller förbättra förmågan att utföra förvärvsarbete. Förbundet ska också sträva efter en effektiv användning av samhällets resurser och främja en positiv utveckling av samverkan. Det förebyggande arbetet riktar sig till chefer och operativ personal inom de samverkande myndigheterna. För att motsvara den värdegrund som FINSAM står för och tydligt formulera vad som skall göras i verksamheterna, väljer förbundet att använda uppdrag. Samordningsförbundet ger i uppdrag att samverka och ger finansiella förutsättningar för utveckling av relevanta och samordnade aktiviteter. 2.4 Styrelse Samordningsförbundet Finsam i Örebro startade den 1 januari 2008. Styrelsen för förbundet var den 30 juni 2015: Ordinarie: Ersättare: Anders Hagström (Örebro kommun), ordförande Ewa Andersson (Region Örebro län), vice ordförande Wendla Thorstensson (Lekebergs kommun) Liisa Ejdenwik (Arbetsförmedlingen) Anneli Moilanen (Försäkringskassan) Ulf Södersten (Örebro kommun) Mats Einestam (Region Örebro län) Kjell Edlund (Lekebergs kommun) Sari Harju (Arbetsförmedlingen) Lilian Erixon (Försäkringskassan) Styrelsen har under januari-juni 2015 haft fyra sammanträden. De ägde rum den 6/2, 16/3, 8/5 och 8/6. Ordföranden och enskilda ledamöter har också medverkat vid revision, deltagit vid nationell nätverkskonferens, varit arbetsgivare för förbundschefen samt berett ärenden i sin organisation. 3. Verksamhetsberättelse Från och med januari 2012 finns statens medelstilldelning till samordningsförbunden med som en post i statsbudgeten. Det ger förbunden möjlighet att planera mer långsiktigt. När det gäller fördelningen av medel till förbunden, pågår ett arbete på nationell nivå för att hitta ett bra system. Vid fördelning av medel 2015 vägde man in kvaliteten och omfattningen av data inrapporterade i SUS. SUS är ett nationellt system för resultatuppföljning av samverkan inom rehabiliteringsområdet. Det ska underlätta lokal, regional och nationell uppföljning av samverkan samt ge möjlighet att kunna leda och styra inom ramen för samverkan. Förbundschefen är samverkansadministratör och insatsansvarig för SUS. Det betyder att uppgifter om samtliga aktiviteter som förbundet finansierar, registreras i systemet. Ansvaret för registrering av deltagare på individnivå, i de fall aktiviteten gäller en insats för individer, ligger hos myndigheterna. Då myndigheterna tidigare år endast registrerat ett mindre antal individer/deltagare, har förbundschefen registrerat finansierade aktiviteter med uppgift om 5(16)

endast antal deltagare. Det är viktigt för uppföljning och medelstilldelning att registrering sker. Anställda på samordningsförbund kan inte få behörighet att registrera deltagare på individnivå. Förbundet noterar i verksamhetsplanen att Inspektionen för socialförsäkringen (ISF), på uppdrag av regeringen, har föreslaget hur ett samlat stöd för systematisk utvärdering av samordningsförbundens insatser, ska kunna utvecklas. Utvärderingen av i vilken utsträckning samverkansinsatserna har bidragit till att individerna återfått arbetsförmågan kompliceras av många faktorer. Något beslut angående metoder för samordningsförbunds utvärdering, har ännu inte tagits. Regeringen har anslagit medel för att arbeta vidare med framtagande av mått för indikatorer inom den finansiella samordningen. Ett arbete som bedrivs inom det Nationella nätverket för samordningsförbund (NNS) i samarbete med Örebro universitet och Socialdepartementet. Förbundet vill avvakta centrala beslut innan man slår fast på vilket sätt finansierade aktiviteter ska utvärderas. Förbundet kan efter beslut i styrelsen, finansiera externa utvärderingar för aktiviteter där det finns ett särskilt intresse att undersöka resultat, orsak och effekter. Förbundet är medlem i Nationella nätverket för samordningsförbund (NNS) och deltar vid medlemsmöten och årsmöten. Det finns idag runt 80 samordningsförbund varav 72 är medlemmar i NNS. 241 av landets 290 kommuner ingår i ett samordningsförbund och fler är på väg att starta. Förbundet ska identifiera hinder för samverkan, informera medlemmarna om dessa samt ge medlemmarna stöd i att övervinna hinder. Hinder kan vara resurser, prioriteringar, myndigheters uppdrag, regelverk eller kvalitetsbrister. Förbundschefen har under första halvåret 2015 arbetat med dessa frågor i samband med utveckling av Samverkansteam, arbetsintegrerat socialt företag, IPS (Individual Placement Support) samt avhopp från gymnasieskolan. Förbundschefen och tre personer från styrelsen deltog i början av april i Linköping, på den två dagar långa nationella konferensen för samordningsförbund. Förbundet har sedan februari 2014 en gemensam hemsida tillsammans med de övriga tre samordningsförbunden i Örebro län. På hemsidan finns allmän information om förbundet, redovisningar, styrdokument, protokoll, projektplaner, rapporter och gemensamma aktiviteter. Förbunden i länet har upprättat en katalog över aktiviteter i Örebro län, med inriktning rehabilitering mot arbete. Katalogen uppdateras digitalt. Förbundens chefer ansvarar tillsammans för den gemensamma hemsidan, den så kallade portalen. För varje förbunds sida ansvarar respektive chef. Länets förbund har också arbetat tillsammans med att arrangera en årlig rehabiliteringsmässa, gemensamma utbildningar och konferenser. 6(16)

4 Finansierade aktiviteter under det första halvåret 1. Unga vuxna 19-29 år med aktivitetsersättning, projekt 2. Intensifierad samverkan, projekt 3. Samverkan Lekeberg, projekt 4. Miljövårdscentrum, kompletterande resurs 5. KUR, kunskapsutveckling inom rehabilitering 4.1 Unga vuxna 19-29 år med aktivitetsersättning, projekt Ansvarig för aktiviteten: Försäkringskassan Örebro. Activa är utförare och Örebro kommun köper insatsen. Intressenter: Försäkringskassan, Örebro kommun, Arbetsförmedlingen och Region Örebro län Projektperiod under året: 2015-01-01 2015-12-31 Finansiering: 1 723 200 kronor är beviljade för perioden. Utfall januari-juni var 861 600 kronor. Syfte: Syftet med insatsen är att stödja unga vuxna med aktivitetsersättning så att de kan nå arbete/studier eller övergång till andra lämpliga verksamheter utifrån sin förmåga. Målsättningen är att individen ska få ökad kunskap om arbetsmarknadens krav och funktionssätt, om sina resurser och förmågor, om hur den egna funktionsnedsättningen påverkar i en arbetssituation, ökad självkänsla samt nå egen försörjning. På samhällsnivå är målsättningen att minska samhällets kostnader för försörjning. I ett förlängt perspektiv blir dessa personer en tillgång (ekonomi, kompetens och resurs) för samhället. Personerna som ingår i målgruppen för projektet har insatser från många samhällssektorer och riskerar ohälsa och fattigdom i större utsträckning än många andra. Ur ett folkhälsoperspektiv är därför insatser som leder till arbete och utbildning eller ordnad sysselsättning en kostnadseffektiv åtgärd. Mål: Av dem som fått insatser från projektet ska minst 30 % gå vidare till anställning eller reguljära studier på hel eller deltid direkt efter projektet. I de fall deltidsanställning är aktuell ska Activa medverka till att adekvat försörjning som komplement är administrerat under projekttiden. Den som inte når anställning eller där studier för närvarande inte är ett realistiskt mål, ska erbjudas sysselsättning på rätt nivå med adekvat ersättningsform. Alla deltagare i projektet ska uppleva att de har varit delaktiga och att de haft inflytande och makt över sin egen utvecklingsprocess. 4.2 Intensifierad samverkan, projekt Ägare: Arbetsförmedlingen Aktivitetsperiod under året: 2015-01-01 2015-12-31. Finansiering:1 322 000kronor är beviljade för perioden. Utfall januari-juni var 419 603 kronor. Behovsgrupp: Målgrupper är personer med funktionsnedsättning och personer som är sjukskrivna sedan 6 månader eller längre; om det uppstår konkurrens om platser ska gruppen unga med aktivitetsersättning prioriteras. Syfte och arbetssätt: En arbetsförmedlare ska tillsammans med handläggare från respektive myndighet ta fram personer som de bedömer har förutsättningar att komma ut på arbetsmarknaden. Nästa steg är att leta efter en arbetsprövningsplats utifrån personens 7(16)

förutsättningar och delaktighet. Arbetsförmedlaren ska följa personerna på prövningsplatsen för att gemensamt komma överens om vilket stöd personen har behov av för att komma vidare till ett arbete. Arbetsförmedlaren ska till sitt stöd kunna använda de personella resurser som finns hos respektive myndighet. 4.3 Samverkan Lekeberg, projekt Ägare: Lekebergs kommun Intressenter: Arbetsförmedlingen, Försäkringskassan (Region Örebro län) ingår i samverkan Aktivitetsperiod under året: 2015-01-01 2015-12-31 Finansiering: 589 091 kronor beviljade för hela året. Utfall fram till och med mars 2015 var 111 817 kronor, för det andra kvartalet har ännu ingen rekvisition inkommit från Lekebergs kommun. Syftet med projektet är: Att i samverkan arbeta fram en rehabiliteringskedja med aktiviteter och behandling inom såväl arbetsmarknad, medicin och socialt som fungerar för personer som står långt från arbetsmarknaden. Att erbjuda arbetsprövningsplatser i Lekebergs kommun av mer administrativ art, med handledare som ger stöd i arbetet och även ser till att den enskilde får den sammansatta rehabilitering den har behov av. 4.4 Miljövårdscentrum, kompletterande resurs 726 336 kronor finansierar 6 platser på Miljövårdscentrum perioden 2015-01-01 2015-12-31. Utfall för perioden januari-juni är 335 327 kronor. Platserna köps av Örebro kommun. De är reserverade för deltagare i insatser som finansieras av Finsam och har arbetsprövning eller arbetsplatsförlagd praktik som en del av insatsen. Insatserna förutsätter en samverkan mellan Försäkringskassan, Arbetsförmedlingen, Region Örebro län samt Örebro och Lekebergs kommuner. Den samverkan fortsätter även då deltagaren arbetsprövar eller arbetstränar på MVC. Individinriktade aktiviteter som förbundet finansierar har ofta arbetsprövning eller arbetsplatsförlagd praktik, som en viktig och vital del av insatsen. Under år 2015 är den delen inkluderad i Unga vuxna 19-29 år med aktivitetsersättning samt Intensifierad samverkan. De individer som deltar står långt från arbetsmarknaden och många har begränsad eller ingen erfarenhet av någon längre tids arbete. Det är viktigt att hitta passande praktikplats/arbetsprövningsplats för varje individ och att kunna erbjuda det stöd som deltagare har behov av. Ibland är det svårt att hitta en sådan plats och arbetsgivare som har möjligheter att ge det omfattande stöd som deltagaren ofta har behov av. Miljövårdscentrum (MVC) i Örebro är ett arbetsintegrerat socialt företag. Företaget drivs som ett personalkooperativ med social inriktning. MVC arbetar med arbetslivsinriktad rehabilitering, social rehabilitering, arbetsträning, social träning, utredning av arbetsförmåga samt utslussning på arbetsmarknaden sedan 1992. MVC fungerar även som arbetsgivare för personer med behov av stöd och anpassning i arbetslivet. 8(16)

4.5 KUR, kunskapsutveckling inom rehabilitering KUR vänder sig till anställda inom Arbetsförmedlingen, Försäkringskassan, kommun och landsting och för att öka samverkan och kunskapen om rehabilitering av personer med psykisk diagnos och funktionsnedsättning. Under våren 2015 genomfördes gemensamma seminarier för chefer och medarbetare inom kommun, region, Arbetsförmedlingen och Försäkringskassan. I Örebro län hölls seminarier vid 9 tillfällen, varav 6 i Örebro. Den första delen genomfördes under mars och den andra under april. 448 personer deltog varav 311 i Örebro, 52 i Karlskoga, 47 i Lindesberg och 38 i Kumla. Förbunden har stått för lokalhyra och förtäring. Kostnad för var 72 599 kr netto (exkl. moms). Kostnader för föreläsare och moderator har finansierats med särskilt anslag från regeringen via Försäkringskassan. 5 Resultat 5.1 Behovsgrupper Finsams styrelse beslutade enligt Verksamhetsplan för 2015 att viktiga behovsgrupper i ett längre perspektiv, är: individer som har, eller riskerar att få, aktivitetsersättning individer som har neuropsykiatriska funktionshinder ungdomar/unga vuxna som har en diffus psykosocial problematik individer som har varit sjukskrivna och/eller arbetslösa under lång tid De individinriktade insatser som under första halvåret har finansierats av förbundet riktar sig till behovsgrupper styrelsen bedömt som viktiga. 5.2 Målområden för förbundet Verksamhetsplanen utgår från fyra målområden. Dessa är långsiktiga och strategiska mål för styrelsens arbete. Målområde 1: Utveckling av samverkanskultur och helhetssyn Mål och aktiviteter enligt 2015-års verksamhetsplan Målområde 1 Att förbundsstyrelsen gemensamt ska tillföras samverkanskompetens Måluppfyllelse och kommentarer Delvis uppfyllt. Sex styrelsemedlemmar har under våren deltagit i Nationella rådets utbildning för ledamöter m fl. Styrelsen kommer under hösten tillsammans med övriga samordningsförbund i länet, att ha tre gemensamma utbildningsdagar. 9(16)

Att stödja och arrangera gemensamma metod- och kompetensutvecklingsinsatser Uppfyllt. Medverkan i KUR, planering och stöd till Samverkansteam Att arrangera, och ge möjlighet för, seminarier och konferenser där olika professioner och chefer hos medlemmarna kan träffas för att diskutera och vidareutveckla samordningen, samverkan och samarbete runt gemensamma gruppers behov Att följa utvecklingen av evidens för samverkan, informera medlemmarna om denna samt ge medlemmarna stöd i att tillämpa framgångsfaktorer och övervinna hinder Att förbundet följer och deltar i den regionala och nationella utvecklingen av samordningsförbund Uppfyllt. Arrangör och medverkan i kunskapsutveckling om rehabilitering av personer med psykisk diagnos och funktionsnedsättning (KUR) Uppfyllt. Förbundschefen följer utvecklingen och informerar styrelsen och andra i medlemsorganisationerna. Förbundschefen, ordföranden och flera medlemmar deltar i seminarier och nätverksträffar Uppfyllt. Förbundschefen följer utvecklingen och informerar styrelsen och andra i medlemsorganisationerna. Förbundschefen, ordföranden och flera medlemmar deltar i seminarier och nätverksträffar (lokalt, regionalt och nationellt) Målområde 2: Finansierade aktiviteter, resultatmål och samverkansmål Mål och aktiviteter enligt 2014-års verksamhetsplan Målområde 2 Att individinriktade insatser inom den finansiella samordningen ska avse individer som är i behov av samordnade rehabiliteringsinsatser Att förbundet ger medlemsorganisationerna i uppdrag att samverka och ger finansiella förutsättningar för utveckling av relevanta och samordnade insatser för målgruppen Att förbundet följer upp att man inom varje aktivitet utför sitt uppdrag enligt den plan och med de mål som förbundet godkänt och beviljat medel till Måluppfyllelse och kommentarer Delvis uppfyllt. Insatsen Unga vuxna innehåller inte samordnade insatser men utföraren ser till individens behov och förmedlar samordningsbehoven till remittent och den enskilde. Övriga insatser samordnar den enskildes behov. Uppfyllt. Finsams styrelse betonar vid beslut och uppföljning, vikten av samverkan och samordning. Uppfyllt. Aktivitet följs alltid upp. 10(16)

Att samtliga aktiviteters resultat i förhållande till uppdrag och mål, dokumenteras i förbundets årsredovisning och att resultaten följs upp i en sammanfattande analys Att kostnaderna som förbundet finansierar främst ska avse samverkanskostnader som ligger utanför de samverkandes ordinarie verksamheter Att förbundet ska finansiera förebyggande aktiviteter Uppfyllt. Resultat dokumenteras, följs upp och analyseras i årsredovisning. Uppfyllt. Kostnaderna avser främst samverkanskostnader. Uppfyllt. Förbundet finansierar stöd, information och utbildning till de samverkande parterna. Målområde 3: Utvärdering av finansierade aktiviteter Mål och aktiviteter enligt 2014-års verksamhetsplan Målområde 3 Att förbundet avvaktar centrala beslut innan man slår fast på vilket sätt finansierade aktiviteter ska utvärderas. Måluppfyllelse och kommentarer Uppfyllt. Arbete pågår på nationell nivå med stöd av socialstyrelsen och i samarbete med Örebro universitet. Att förbundet efter beslut i styrelsen, kan finansiera externa utvärderingar för aktiviteter där det finns ett särskilt intresse att undersöka resultat, orsak och effekter Uppfyllt. Något beslut angående finansiering av extern utvärdering har inte tagits under 2015. Tidigare beslut har gällt SATSA, Förrehabilitering på folkhögskola och Rehabiliteringsteam. Målområde 4: Utveckling av implementering och integrerad samverkan Mål och aktiviteter enligt 2014-års verksamhetsplan Målområde 4 Att de aktiviteter som förbundet finansierar ska leda i riktning mot en integrerad samverkan mellan förbundets medlemmar och samarbete kring förbundets målgrupper Att de samverkande i de aktiviteter som förbundet finansierar, ska planera hur man ska ta vara på och utveckla kunskap om samverkan och en bra rehabilitering utifrån målgruppernas behov Måluppfyllelse och kommentarer Uppfyllt. I huvudsak är ambitionen att aktivitet ska leda i riktning mot en integrerad samverkan och samarbete. Delvis uppfyllt. Arbete pågår i arbetsgrupp som utsetts av Lokala Samverkansgruppen (LSG) samt i projekt Samverkan Lekeberg. 11(16)

5.3 Ekonomiskt utfall Samordningsförbundet redovisar ekonomiskt utfall för perioden mellan den 1 januari till den 30 juni 2015. Delårsredovisningen innehåller en översiktlig redogörelse över utvecklingen av samordningsförbundets verksamhet. Det ekonomiska resultatet per den 30 juni uppgår till 3 612 084 kr. Medlemsbidragen från medlemmarna är inberäknade för hela året, förutom från Försäkringskassan som betalar per kvartal. 5.4 Prognos De budgeterade intäkterna för 2015 är 8 020 000 kr och de budgeterade kostnaderna 7 980 000 kr. Delårsbokslutets prognos visar ett överskott i årets budget med 1 874 367 kr. I prognosen har endast beslutade aktiviteter/projekt beräknats. Helårsprognos per 2015-12-31: Budget och beslut 2015 Prognos 2015-12-31 Avvikelse budget/prognos Kostnader, kr Aktiviteter/ projekt Unga vuxna med a e 1 723 200 1 723 200 0 Samverkan Lekeberg 501 529 501 529 0 Intensifierad samverkan 1 322 000 950 000 372 000 Miljövårdscentrum 726 336 670 654 55 682 Rehabiliteringsmässa 15 000 15000 0 Samverkansteam, proj.led. 328 000 328 000 0 IPS 301 250 301 250 0 Vägen till arbete 240 000 240 000 0 Summa aktiviteter/projekt 5 157 315 4 729 633 427 682 Styrelse, revision 180 000 192 000 12 000 Kansli, förbundskostnader 1 224 000 1 224 000 0 Summa kostnader 6 561 315 6 145 633 415 682 Det kapital som förbundet har till sitt förfogande år 2015, består av budgeterade intäkter samt tidigare års resultat på 1 688 784 kr. Kapitalet är 9 708 784 kr och minskat med prognostiserade kostnader har förbundet 3 563 151 kr för ytterligare finansiering av aktiviteter. 12(16)

6 Delårsbokslut 6.1 Redovisningsprinciper Resultaträkningen sammanfattar kostnader och intäkter samt visar första halvårets resultat. Balansräkningen visar samordningsförbundets ekonomiska ställning på bokslutsdagen. Finansiella anläggningstillgångar finansiella anläggningstillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda skrivs tillgången ner till detta värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. 6.2 Allmänna redovisningsprinciper Delårsredovisningen är upprättad i enlighet med kommunal redovisning. Förbundet redovisar motsvarande uppgifter för samma redovisningsperiod under det föregående räkenskapsåret. 6.3 Resultaträkning Resultaträkning kr Not Budget Utfall Utfall 2015 2015-01-01 2014-01-01 2015-06-30 2014-06-30 Verksamhetens intäkter 1 8 000 000 5 999 998 4 559 995 Verksamhetens kostnader 2-7 980 000-2 385 189-3 378 769 Avskrivning 3-2 597 - Resultat före finansiella poster 20 000 3 612 212 1 181 226 Finansiella intäkter 20 000 0 0 Finansiella kostnader 0 128 0 Resultat 40 000 3 612 084 1 181 226 13(16)

6.4 Balansräkning Balansräkning kr Not 2015-06-30 2014-06-30 Tillgångar Anläggningstillgångar Inventarier 4 7793 - Summa anläggningstillgångar 7793 - Omsättningstillgångar Kundfordringar - - Övriga fordringar 19 589 31 642 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 8 086 22 570 Kassa och bank 5 597 949 5 294 567 Summa omsättningstillgångar 5 625 624 5 348 779 Summa tillgångar 5 633 417 5 348 779 Skulder och eget kapital Eget kapital Balanserad vinst 1 688 784 2 465 092 Delårets resultat 3 612 084 1 181 226 Summa eget kapital 5 300 868 3 646 318 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 5 197 3 063 Övriga skulder 73 953 74 303 Förutbetalda intäkter och upplupna kostnader 6 253 399 1 625 095 Summa kortfristiga skulder 332 549 1 702 461 Summa skulder och eget kapital 5 633 417 5 348 779 14(16)

6.5 Noter Not 1 Verksamhetens intäkter Budget 2015 Utfall Utfall 2015-01-01 2014-01-01 2015-06-30 2014-06-30 Bidrag, Region Örebro län 2 000 000 2 000 000 1 520 000 Bidrag, Försäkringskassan 4 000 000 2 000 000 1 520 000 Bidrag, Örebro kommun 1 900 000 1 900 000 1 444 000 Bidrag, Lekebergs kommun 100 000 100 000 76 000 Övriga intäkter/ränteintäkter 20 000-2 -5 Summa 8 020 000 5 999 998 4 559 995 Not 2 Verksamhetens kostnader Budget 2015 Utfall Utfall 2015-01-01 2014-01-01 2015-06-30 2014-06-30 Projektmedel 6 582 000 1 768 594 1 833 741 Aktiviteter - - 970 341 Lön 570 000 249 388 246 309 Traktamenten och milersättning - 2 575 831 Sociala avgifter 170 000 88 300 75 362 Övriga personalkostnader 94 000 47 032 11 838 Kansli/förbundskostnader 404 000 151 068 129 053 Styrelse/revision, inkl. arvode 160 000 78 232 111 294 Summa 7 980 000 2 385 189 3 378 769 15(16)

Not 3 Avskrivningar Följande avskrivningar tillämpas: Datorer/IT 3 år, inventarier 5 år Not 4 Materiella anläggningstillgångar 2015-06-30 2014-06-30 Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets början 10 390,5 - Inköp - - Avyttring - - Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets slut - - Ackumulerade avskrivningar enligt plan - - Ackumulerade avskrivningar vid årets början 5 195,0 - Årets avskrivningar 2 597,0 - Ackumulerade avskrivningar vid årets slut - - Redovisat värde vid periodens utgång 7 793,5 - Not 5 Förutbetalda kostnader, upplupna intäkter 2015-06-30 2014-06-30 Förutbetalda hyror 8 086 7 850 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna 0 14720 intäkter Summa 8 086 22 965 Not 6 Förutbetalda intäkter, upplupna kostnader 2015-06-30 2014-06-30 Upplupna kostnader projekt 213 399 1 625 095 Övriga upplupna kostnader 40 000 0 Summa 253 399 381 100 16(16)