Org.nr: 716447-7262 Brf Planeten - i Trollhättan ÅRSREDOVISNING 2010
Ordlista FÖRVALTNINGSBERÄTTELSEN: Den del av årsredovisningen som i text förklarar verksamheten kallas förvaltningsberättelse. Övriga delar av årsredovisningen är resultat- och balansräkning med tillhörande notförteckning, som i siffror visar verksamheten. Av notförteckningen framgår detaljinformation om vissa poster i resultat- och balansräkningen. Förvaltningsberättelsen talar om verksamhetens art och inriktning t.ex. beskriver fastigheten, utfört underhåll under året, avgifter, ägarförhållanden, d.v.s. antalet medlemmar med eventuella förändringar under året samt vilka som haft uppdrag i föreningen. Även förväntad framtida utveckling belyses kort i förvaltningsberättelsen. RESULTATRÄKNINGEN: Visar vilka intäkter och kostnader föreningen har haft under året. Intäkter minus kostnader är lika med årets överskott eller underskott. För en bostadsrättsförening gäller det nu inte att få så stort överskott som möjligt, utan istället att anpassa intäkterna till kostnaderna. Med andra ord ska årsavgifterna beräknas så att de täcker de kostnader (inklusive avsättning till fonder) som förväntas uppkomma. Föreningsstämman beslutar efter förslag från styrelsen placeringar dels omsättningstillgångar såsom hur resultatet (överskott eller eventuellt underskott) ska hanteras. AVSKRIVNINGAR: Här redovisas årets kostnad för nyttjandet av föreningens anläggningstillgångar, d.v.s. byggnader och inventarier. Anskaffningsvärdet för en anläggningstillgång fördelas på tillgångens bedömda ekonomiska livslängd och belastar årsresultatet med en kostnad som benämns avskrivning. I not till byggnader och inventarier framgår den ackumulerade avskrivningen, d.v.s. den totala avskrivningen föreningen gjort under årens lopp på de byggnader som föreningen äger. JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER: Antingen intäkter eller kostnader som inte är en del av den normala verksamheten, t.ex. nedskrivning av fastighetens värde, ränteeftergifter, låneeftergifter och avsättning utöver plan till fond för yttre underhåll. BALANSRÄKNINGEN: Visar föreningens tillgångar (tillgångssidan) och hur dessa finansieras (skuldsidan). På tillgångssidan redovisas dels anläggningstillgångar såsom byggnader, mark och inventarier samt långfristiga avgiftsfordringar, kortfristiga placeringar samt kassa och bank. På skuldsidan redovisas föreningens eget kapital, underhållsfonder, fastighetslån och kortfristiga skulder.
HSBs Brf Planeten i Trollhättan Org. nr. 716447-7262 ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSBs Bostadsrättsförening Planeten i Trollhättan får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2010 01 01-2010 12 31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2010 Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler åt medlemmarna och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Föreningen har antagit 2003 års stadgar för HSB bostadsrättsföreningar, typavvikelse 36. Fastigheter Föreningens fastighet Planeten 5 färdigställdes år 1990. På fastigheten finns 8 bostadshus i 2 och 3 våningar med totalt 8 trappuppgångar. Adress Lilla Vårviksvägen 41, 43, 45, 47, 49, 61, 63, och 65. Antal objekt 32 st bostäder om 2 595,5 m 2 och 1 st lokal. Lägenhetsfördelning 11 st 2 rum och kök 12 st 3 rum och kök 9 st 4 rum och kök Försäkring Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Trygg-Hansa med kollektivt bostadsrättstillägg. Förvaltning Föreningen har avtal med HSB Nordvästra Götaland avseende administrativ och teknisk förvaltning. Föreningen har underhållsplan, som senast uppdaterades år 2002. Stadgeenlig fastighetsbesiktning utförs löpande. Energideklaration har upprättats 2009. Lagstadgad obligatorisk ventilationskontroll (OVK) enl BFS 1996:56 har skett 2010 med godkänt resultat. Nästa besiktning skall ske enligt fastställd intervall år 2016. 1
HSBs Brf Planeten i Trollhättan Org. nr. 716447-7262 Resultat och ställning 2010 2009 2008 2007 2006 Nettoomsättning tkr 2 377 2 377 2 212 2 177 2 116 Rörelseresultat tkr 1 112 1 109 828 533 1 010 Årets resultat tkr 508 333-256 -512-1 Balansomslutning tkr 23 779 23 320 25 143 25 120 25 329 Avgifts- & hyresbortfall % 0 0 0 0,3 0,1 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per m 2 914,92 914,92 851,09 834,40 810,10 Fond för yttre underhåll, tkr 167 185 306 782 777 Väsentliga händelser under året Årets underhåll Trestads Ventilationsmontage har utfört injustering och rensning inför OVK-besiktningen (obligatorisk ventilationskontroll). Aktiviteter Två gemensamma städdagar, vår och höst, har genomförts i föreningen. Avgifter och hyror Årsavgiften höjdes senast 2009 01 01 med 7,5 %. Därefter utgör den genomsnittliga årsavgiften 914,92 kr per m 2 lägenhetsyta. Föreningsfrågor Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls 2010 05 19. I stämman deltog 12 st medlemmar. Medlemsantal Antal medlemmar i föreningen är 33 st, varav 32 st innehar bostadsrätt. Övrig medlem är HSB Nordvästra Götaland. Under året har 4 st bostadsrätter överlåtits. Styrelsen samt suppleanter Sven-Olof Sandler Martin Lundstedt Uno Pettersson Håkan Engelbrecht Rita Wilson Elin Fritiofsson ordförande vice ordförande och sekreterare ledamot utsedd av HSB Nordvästra Götaland suppleant suppleant I tur att avgå vid kommande ordinarie föreningsstämma är ledamoten Uno Pettersson samt suppleanten Elin Fritiofsson. Sammanträden Styrelsen har under året hållit 9 st protokollförda sammanträden. 2
HSBs Brf Planeten i Trollhättan Org. nr. 716447-7262 Firmatecknare Föreningens firma har tecknats av Sven-Olof Sandler, Martin Lundstedt, Uno Pettersson och Rita Wilson, två i förening. Vicevärd Vicevärd har varit Patrik Karlsson. Revisor Revisorer har varit Ulrica Olsson med Asta Ivarsson som suppleant, valda av föreningen, samt en revisor från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Representanter i HSBs fullmäktige Föreningens representant i HSB Nordvästra Götaland fullmäktige har varit Sven-Olof Sandler med Uno Pettersson som suppleant. Valberedning I valberedningen har ingått Hanna Lorentzon och Robert Englund. Studieorganisatör Studieorganisatör har varit styrelsen. Miljösamordnare Miljösamordnare har varit styrelsen. Förväntad framtida utveckling Framtida underhåll Vid behov byte av två st bergvärmepumpar. Avgifter och hyror Årsavgifterna sänks fr.o.m. 2011 01 01 med 1 %. Den genomsnittliga årsavgiften utgör 905,77 kr per m 2 lägenhetsyta. 3
HSBs Brf Planeten i Trollhättan Org. nr. 716447-7262 Förslag till resultatdisposition Förslaget till reservering till fond för yttre underhåll nedan följer antagen underhållsplan/ budget. Till stämmans disposition föreligger följande medel i kronor: Balanserat resultat 999 154 Årets resultat 507 972 1 507 126 Styrelsen föreslår följande disposition. Reservering till fond för yttre underhåll 140 000 enligt underhållsplan/ budget Ianspråktagande av fond för yttre underhåll 0 avseende årets underhållskostnad Balanserat resultat 1 367 126 1 507 126 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4
Org Nr: 716447-7262 HSBs brf Planeten i Trollhättan 2010-01-01 2009-01-01 Resultaträkning 2010-12-31 2009-12-31 Nettoomsättning Not 1 2 376 637 2 377 020 Fastighetskostnader Drift Not 2-1 001 916-966 617 Utfört underhåll 0-158 098 Fastighetsskatt/avgift -42 841-42 824 Avskrivningar Not 3-220 000-100 000 Summa fastighetskostnader -1 264 757-1 267 539 Rörelseresultat 1 111 880 1 109 481 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 6 687 12 695 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-610 595-788 923 Summa finansiella poster -603 908-776 228 Årets resultat 507 972 333 253 Tillägg till resultaträkningen: 5
Org Nr: 716447-7262 HSBs brf Planeten i Trollhättan 2010-01-01 2009-01-01 Balansräkning 2010-12-31 2009-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 20 504 000 20 724 000 Mark 1 020 240 1 020 240 21 524 240 21 744 240 Långfristigt värdepappersinnehav Not 7 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 21 524 740 21 744 740 Omsättningstillgångar Avräkningskonto HSB NVG 1 423 279 775 231 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 8 31 064 0 1 454 343 775 231 Not 9 800 000 800 000 Summa omsättningstillgångar 2 254 343 1 575 231 Summa tillgångar 23 779 083 23 319 971 6
Org Nr: 716447-7262 HSBs brf Planeten i Trollhättan 2010-01-01 2009-01-01 Balansräkning 2010-12-31 2009-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 10 Insatser 1 690 011 1 690 011 Underhållsfond 166 565 184 663 1 856 576 1 874 674 Balanserat resultat 999 154 647 803 Årets resultat 507 972 333 253 1 507 126 981 056 Summa eget kapital 3 363 702 2 855 730 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 11 19 900 940 20 025 940 19 900 940 20 025 940 Skulder till kreditinstitut Not 12 100 000 75 000 Leverantörsskulder 62 325 107 131 Skatteskulder 3 769 3 026 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 13 348 347 253 144 514 441 438 301 Summa skulder 20 415 381 20 464 241 Summa eget kapital och skulder 23 779 083 23 319 971 Poster inom linjen Ställda säkerheter Panter för fastighetslån 27 050 000 27 050 000 Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld till HSB NVG 598 310 638 198 7
Org Nr: 716447-7262 HSBs brf Planeten i Trollhättan Redovisningsprinciper m.m. Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Byggnader Avskrivning sker enligt en 50-årig progressiv plan som sträcker sig till år 2050 och grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 0,8 % av anskaffningsvärdet. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas enbart för kapitalintäkter till den del de inte är hänförliga till föreningens fastighet. Efter avräkning av eventuellt skattemässigt ackumulerat underskott sker beskattning med 26,3% på beräknat överskott. År 2010 ändrade Högsta förvaltningsdomstolen (f d Regeringsrätten) förhandsbeskedet gällande beskattning av ränteintäkter. Detta innebär att en bostadsrättsförening inte ska beskattas för ränteintäkter hänförliga till föreningens fastighet. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Övriga bokslutskommentarer Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Föreningen har inte haft några anställda, varför några löner eller andra ersättningar ej betalats ut. Några arvoden till förtroendevalda har heller ej utgått. 8
Org Nr: 716447-7262 HSBs brf Planeten i Trollhättan 2010-01-01 2009-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 1 Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter 2 374 620 2 374 620 Hyror 1 200 1 200 Övriga intäkter 817 1 200 2 376 637 2 377 020 Drift Fastighetsskötsel och lokalvård 240 349 174 620 Tv/datakostnader 39 745 39 380 Reparationer 121 717 137 885 El 326 158 348 666 Vatten 76 566 64 700 Renhållning 49 929 50 422 Försäkringar 24 364 23 204 Administration och revision 53 612 52 576 Övriga driftskostnader 69 476 75 164 1 001 916 966 617 Kostnader för Tv/data ingick i tidigare årsredovisning i posten. Besiktningskostnader för ventilation ingår i posten. I tidigare årsredovisning ingick de i posten. Not 3 Not 4 Not 5 Avskrivningar Byggnader 220 000 100 000 220 000 100 000 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Nordvästra Götaland ek. för. 1 887 2 195 Övriga ränteintäkter 4 800 10 500 6 687 12 695 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 610 595 788 923 610 595 788 923 9
Org Nr: 716447-7262 HSBs brf Planeten i Trollhättan 2010-01-01 2009-01-01 Noter 2010-12-31 2009-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 27 219 760 27 219 760 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 27 219 760 27 219 760 Ingående ackumulerade avskrivningar -1 495 760-1 395 760 Årets avskrivningar -220 000-100 000 Utgående avskrivningar -1 715 760-1 495 760 Ingående ackumulerade nedskrivningar -5 000 000-5 000 000 Utgående nedskrivningar -5 000 000-5 000 000 Bokfört värde 20 504 000 20 724 000 Taxeringsvärde för Planeten 5 Byggnad - bostäder 15 400 000 11 400 000 Byggnad - lokaler 64 000 61 000 15 464 000 11 461 000 Mark - bostäder 3 569 000 2 433 000 Mark - lokaler 6 000 4 000 3 575 000 2 437 000 Taxeringsvärde totalt 19 039 000 13 898 000 Not 7 Not 8 Not 9 Not 10 Not 11 Aktier, andelar och värdepapper En andel i HSB NVG ek.för. 500 500 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsförsäkring 20 924 0 Kabel-TV 10 140 0 31 064 0 Kortfristiga placeringar Fastränteplaceringar HSB NVG ek. för. 800 000 800 000 800 000 800 000 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 1 690 011 0 184 663 647 803 333 253 Vinstdisp enl. stämmobeslut -18 098 351 351-333 253 Årets resultat 507 972 Belopp vid årets slut 1 690 011 0 166 565 999 154 507 972 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering SBAB 19744167 3,96% 2016-04-20 3 575 000 25 000 SBAB 19744183 3,78% 2013-04-10 5 387 500 75 000 SBAB 19 74419 1 2,58% 2011-04-13 5 500 000 0 SBAB 19744205 3,41% 2012-04-10 5 538 440 0 20 000 940 100 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 19 900 940 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 19 500 940 Not 12 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) 100 000 75 000 10
Det egna kapitalet indelas i bundet eget kapital, insatser, upplåtelseavgifter, fond för yttre underhåll samt fritt eget kapital som innefattar årets resultat och resultat från tidigare år (balanserat resultat). ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR: Tillgångar som är avsedda för långvarigt bruk inom föreningen. Den viktigaste anläggningstillgången är föreningens fastighet med mark och byggnader. OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR: Andra tillgångar än anläggningstillgångar. Omsättningstillgångar kan i allmänhet omvandlas till kontanter inom ett år. KASSA OCH BANK (LIKVIDA MEDEL): Kontanter och andra tillgångar som snabbt kan omvandlas till pengar. LÅNGFRISTIGA SKULDER: Skulder som bostadsrättsföreningen ska betala först efter ett eller flera år, ofta enligt särskild amorteringsplan, t.ex. fastighetslån. en underhållsplan för föreningens hus. I enlighet med denna plan ska årliga avsättningar göras till en fond för yttre underhåll, vilket säkerställer att medel finns för att trygga underhållet av föreningens hus. Tillgodohavanden i fonder för yttre underhåll redovisas i balansräkningen under bundet eget kapital. Stadgarna reglerar även om bostadsrätts-föreningen ska avsätta medel till fond för inre underhåll. Fondbehållningen i årsredovisningen utvisar den sammanlagda behållningen för samtliga bostadsrätters tillgodohavanden. Tillgodohavanden i fonder för inre underhåll redovisas på skuldsidan i balansräkningen under kortfristiga skulder. STÄLLDA PANTER: Avser i föreningens fall de säkerheter, pantbrev/fastighetsinteckningar som lämnats som säkerhet för t.ex. erhållna lån. ANSVARSFÖRBINDELSER: Åtaganden för föreningen som inte redovisas som kort- eller långfristig skuld eller avsättning. Kan vara borgensförbindelser eller avtalsenligt åtagande, som föreningsavgäld. KORTFRISTIGA SKULDER: Skulder som föreningen måste betala senast inom ett år, t.ex. leverantörsskulder. FONDER FÖR YTTRE OCH INRE UN- DERHÅLL: Enligt stadgarna för de flesta bostadsrättsföreningar ska styrelsen upprätta LIKVIDITET: Bostadsrättsföreningens förmåga att betala sina kortfristiga skulder (t.ex. vatten, el, löner, bränsle). Likviditeten erhålls genom att jämföra bostadsrättsföreningens omsättningstillgångar med dess kortfristiga skulder. Är omsättningstillgångarna större än de kortfristiga skulderna, är likviditeten tillfredsställande.