Roslagens Sparbanks delårsrapport för januari-juni 2013 Allmänt om verksamheten januari-juni 2013 Banken har under våren presenterat flera offensiva satsningar på bland annat skog- och lantbruksmarknaden, ungdomar samt på mobil- och internetbanksområdet. Kompetensen inom skog och lantbruk, som är en viktig del av Roslagens Sparbanks marknad, förstärktes då företagsavdelningen i januari utökades med ytterligare en kvalificerad skog- och lantbruksspecialist. Tack vare detta har aktiviteten, bland annat i form av olika typer av kundträffar och informationsmöten, kunnat öka kraftigt i detta segment. En annan viktig, och stor, kundgrupp är de unga. Här har banken lång tradition av information och utbildning i skolorna om bland annat sparande, kombinerat med attraktiva tjänster för de yngsta kunderna. I mars togs ännu ett steg i och med lanseringen av UNG8242. Konceptet är att likna vid en förmånsklubb med information och erbjudanden till unga kunder. För detta har också ett särskilt UNG8242 -rum inretts på centralkontoret i Norrtälje med drop-in-möjligheter en gång i veckan. Satsningen är ett försök som kommer att utvärderas inför 2014 men redan efter några månader hade UNG8242 ett hundratal medlemmar. Även om kontorsnätet är grunden i bankens tillgänglighet, och det bokade personliga rådgivningsmötet är kärnan i verksamheten, är olika typer av enkla och bekväma självbetjäningstjänster ett viktigt komplement för våra kunders hantering av vardagsekonomin. Tack vare samarbetet med Swedbank har flera viktiga nyheter kunnat lanseras under första halvåret 2013 på detta område: Swish ett enkelt sätt att säkert skicka betalningar mellan mobiltelefoner Bart för att med mobilen betala i kassan på matvarubutiker (inledningsvis Willys och Hemköp) Babs Event som gör det möjligt för föreningar och företag att korttidshyra en kortläsare för att kunna ta emot kortbetalningar vid t ex marknader och event. Mobilbank för företag Dessutom har såväl Mobilbanken som Internetbanken fått nya funktioner. Roslagens Sparbank har också ökat de egna resurserna för hemsida, Facebook med mera, genom att förstärka bankens webredaktion med ytterligare en redaktör. Parallellt med den snabba och stora utvecklingen inom digitala tjänster, har också kontanthanteringen förändrats påtagligt i år. Tillgången till, och hanteringen av, kontanter har varit en het debattfråga sedan flera storbanker (Swedbank, Nordea, SEB) för ett par år sedan aviserade att de tänker upphöra med den servicen. Roslagens Sparbank fortsätter däremot att erbjuda kontantservice på våra huvudorter (Norrtälje, Hallstavik, Älmsta och Rimbo). Från den 1 mars är dock kontanttjänster en exklusiv tjänst endast för bankens kunder. Under första halvåret har också de flesta av bankens uttagsautomater överförts till det nya, bankägda (alla storbanker och Sparbankerna) bolaget Bankomat AB. När överföringen är klar under hösten, kommer Bankomat AB att hantera över 2 000 uttagsautomater över hela Sverige. För Roslagens Sparbanks kunder innebär det bland annat att antalet automater där kostnadsfria uttag kan göras fördubblas. I likhet med tidigare år har banken fortsatt vara synlig och aktiv i det lokala samhället. Kunderna har mött oss utanför banklokalerna på många platser och i olika sammanhang - som exempelvis den årliga koutsläppardagen i Älmsta, Rospiggarnas speedwaymatcher
(Roslagens Sparbank är huvudsponsor till klubben) och på frukostträffar tillsammans med Handelshögskolans Center for Retailing i Norrtälje. För andra sommaren i rad har bankbussen fungerat som rullande bankkontor efter fast tidsschema. Hållplatser har varit bland annat Grisslehamn och på Ljusterö. Sparbanksdagen genomfördes för tionde gången andra lördagen i juni. I år slogs besöksrekord med totalt över 5 000 barn och vuxna som vandrade mellan de 30-talet deltagande föreningarnas utställningar och aktiviteter. På scenen var det som vanligt final i Roslagstalang och avslutning med en etablerad artist, i år showmannen Sean Banan. Roslagens Sparbanks resultat och ställning Värden inom parantes avser motsvarande period 2012. Roslagens Sparbanks resultat Roslagens Sparbank kan för första halvåret 2013 redovisa ett rörelseresultat på 55 259 tkr (52 369), vilket motsvarar en ökning med 6%. Räntenettot uppgick vid halvåret till 65 753 tkr (71 755), vilket är en minskning med 8% jämfört med samma period föregående år. Minskningen kan till stor del förklaras av det låga ränteläget. Riksbanken har låtit reporäntan ligga kvar på 1 procent under det första halvåret. Utdelningen på bankens innehav av aktier i Swedbank uppgick till 22 572 tkr (11 952). Under det första halvåret utökade banken sitt innehav av aktier i Swedbank. Antalet aktier uppgick därmed till 2 315 300 st per halvårsskiftet. Provisionsnettot uppgick till 37 842 tkr (36 375) vid halvårsskiftet, vilket är en ökning med 4%. Ökningen beror dels på ökade värdepappersprovisioner, som i sin tur kan förklaras av ett ökat nettosparande i fonder och försäkringar samtidigt som börsen utvecklats positivt under första halvåret. Ökningen beror även på ökade utlåningsprovisioner. Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 1 158 tkr (328 tkr). Resultatet kommer från bankens värdepappersportfölj. Bankens totala kostnader uppgick vid halvårsskiftet till 66 157 tkr (62 418), vilket är en ökning på 6% jämfört med samma period föregående år. En del av ökningen beror på att banken börjat övergå till digital skyltning för att minska på pappersförbrukningen. Ytterligare en del förklaras av en ökad satsning på skog och lantbruk. Kreditförlusterna uppgick till 6 611 tkr (6 356). Större delen av kreditförlusterna utgörs av reserveringar för förluster som ännu inte konstaterats men där banken anser att en reservering är nödvändig. Roslagens Sparbanks ställning Roslagens Sparbanks affärsvolym uppgick vid halvårsskiftet till 20,6 miljarder kronor (19,6). Framförallt är det Inlåning från och Utlåning till allmänheten som ökat, men även fond- och försäkringsvolymer har ökat på grund av ett positivt nettosparande samt börsens positiva utveckling. Inlåningen från allmänheten ökade med 412 301 tkr eller 8% jämfört med halvårsskiftet 2012 och uppgick till 5 430 136 tkr (5 017 835). Bankens inlåningserbjudanden står sig väl i den lokala konkurrensen och att främja sparande är en av bankens viktigaste uppgifter.
Utlåningen till allmänheten ökade med 215 027 tkr eller 5% jämfört med halvårsskiftet 2012 och uppgick till 4 531 250 tkr (4 316 223). Förmedlade fond- och försäkringsplaceringar till Swedbank Robur uppgick till 2 792 190 tkr (2 560 828), vilket motsvarar en ökning med 9%. Bankens förmedling av boendekrediter till Swedbank Hypotek uppgick vid halvårsskiftet till 6 447 816 tkr (6 439 018). Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer I Roslagens Sparbanks verksamhet uppstår olika typer av risker såsom kredit-, likviditets-, marknads- och operativa risker. För att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse fastställt policies och riktlinjer, vars syfte är att hantera ovanstående risker. I banken finns även en separat funktion för oberoende riskkontroll vars uppgift är att analysera utvecklingen av riskerna samt vid behov föreslå ändringar i styrdokument och processer. I den interna kapitalutvärderingen (IKU) gör Roslagens Sparbank kontinuerligt en bedömning av bankens risknivå i förhållande till det egna kapitalet. För att ta hänsyn till utvecklingen av olika omvärldsvariabler genomför Roslagens Sparbank regelbundet stresstester utifrån olika scenarion. Den senaste testen som baseras på utfallet 2012 visar att en djup lågkonjunktur medför en betydande resultatförsämring. Denna försämring har dock banken tillräckligt med eget kapital för att hantera, så att bankens ställning inte hotas. Transaktioner med närstående Roslagens Sparbank har en närståenderelation med Swedbank samt de bolag där någon av bankens styrelseledamöter har ett betydande inflytande eller är en av nyckelpersonerna. Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Karaktären och beloppen på transaktioner med närstående är oförändrade med tidigare rapporterade transaktioner. För ytterligare information, kontakta Dag Nordström, VD Roslagens Sparbank, tel 0176-77101 Sten Törnsten, vvd Roslagens Sparbank, tel 0176-77110 Roslagens Sparbank är en fristående sparbank med fem kontor i Norrtälje kommun.
Resultaträkning i sammandrag, tkr 2013 2012 Förändring 2012 Not 1 jan - 30 jun 1 jan - 30 jun % Helår Ränteintäkter 99 134 113 881-12,9 220 210 Räntekostnader -33 381-42 126-20,8-83 525 Räntenetto 65 753 71 755-8,4 136 685 Erhållna utdelningar 22 572 11 998 11 998 Provisionsintäkter 42 028 40 272 4,4 80 207 Provisionskostnader -4 186-3 897 7,4-8 977 Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 158 328 252,9-2 084 Övriga rörelseintäkter 702 687 2,2 1 289 Summa rörelseintäkter 128 027 121 143 5,7 219 118 Allmänna administrationskostnader -58 974-56 007 5,3-109 640 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -1 509-1 600-5,7-5 765 Övriga rörelsekostnader -5 674-4 811 17,9-9 532 Summa kostnader före kreditförluster -66 157-62 418 6,0-124 937 Resultat före kreditförluster 61 870 58 725 5,4 94 181 Kreditförluster, netto -6 611-6 356 4,0-32 787 Rörelseresultat 55 259 52 369 5,5 61 394 Bokslutsdispositioner 227 227 0,0-12 713 Skatt på periodens resultat -12 195-10 675 14,2-9 722 Periodens resultat 43 291 41 921 3,3 38 959
Balansräkning i sammandrag, tkr Not 2013-06-30 2012-06-30 2012-12-31 TILLGÅNGAR Kassa 11 239 15 191 24 300 Utlåning till kreditinstitut 572 075 636 822 603 946 Utlåning till allmänheten 2 4 531 250 4 316 223 4 509 869 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 956 712 664 489 851 367 Aktier och andelar 379 103 9 774 23 006 Aktier och andelar i intresseföretag 138 293 138 293 Materiella tillgångar -Inventarier 12 853 13 685 13 827 -Byggnader och mark 33 948 37 221 34 285 Övriga tillgångar 15 742 14 414 13 216 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 49 459 53 805 31 931 Summa tillgångar 6 562 381 5 899 917 6 244 040 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 12 063 14 390 13 838 Inlåning från allmänheten 5 430 136 5 017 835 5 365 819 Aktuell skatteskuld 4 146 7 123 3 544 Övriga skulder 19 723 20 014 36 511 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 52 487 56 968 27 115 Avsättningar -Övriga avsättningar 2 158 1 470 2 257 Summa skulder och avsättningar 5 520 713 5 117 800 5 449 084 Obeskattade reserver 17 837 5 124 18 064 Eget kapital -Reservfond 764 341 733 382 733 382 -Fond för verkligt värde 216 199 1 690 4 551 -Periodens resultat 43 291 41 921 38 959 Summa eget kapital 1 023 831 776 993 776 892 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 6 562 381 5 899 917 6 244 040 POSTER INOM LINJEN Ansvarsförbindelser -Garantier 194 517 215 966 224 469 Åtaganden -Övriga åtaganden 607 404 655 956 619 611
Noter till de finansiella rapporterna i sammandrag Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. Och FFFS 2008:25 8 kap. Not 1 Redovisningsprinciper Sedan årsskiftet har banken ändrat redovisningsprincip avseende aktieinnehavet i Swedbank. I årsredovisingen avseende räkenskapsåret 2012 redovisades innehavet som aktier i intresseföretag och värderades därmed till anskaffningsvärde. I denna delårsrapport redovisas innehavet som tillgångar som kan säljas, vilket innebär att innehavet värderas till verkligt värde (marknadsvärde). Förändringen gjordes då kriterierna för att kunna redovisa innehavet som aktier i intresseföretag inte längre bedöms uppfyllda. I övrigt är redovisningsprinciperna och beräkningsgrunderna desamma som i den senaste årsredovisningen. Nya standarder och tolkningar samt ändringar i befintliga standarder och tolkningar som ska tillämpas med början den 1 januari 2013 eller senare har inte haft någon väsentlig effekt på bankens redovisning. Not 2 Utlåning till allmänheten 2013-06-30 2012-06-30 Utestående fordringar, brutto - svensk valuta 4 602 379 4 368 393 - utländsk valuta Summa 4 602 379 4 368 393 varav:osäkra 118 894 115 665 individuell nedskrivning 62 672 47 270 tillkommande gruppvis nedskrivning för individuellt utvärderade lån 1 877 520 gruppvis nedskrivning för homogena lånefordringar 6 580 4 380 Redovisat värde, netto 4 531 250 4 316 223 Individuellt värderade Gruppvis värderade Summa Förändring av nedskrivningar osäkra lånefordringar osäkra lånefordringar Ingående balans 1 januari 2012 46 963 5 797 52 760 Årets nedskrivning för kreditförluster 3 712 2 374 6 086 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -1 126-351 -1 477 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster -2 279-2 920-5 199 Utgående balans 30 juni 2012 47 270 4 900 52 170 Ingående balans 1 januari 2012 46 963 5 797 52 760 Årets nedskrivning för kreditförluster 27 136 5 583 32 719 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -3 910-3 910 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster -9 417-3 719-13 136 Utgående balans 31 december 2012 60 772 7 661 68 433 Ingående balans 1 januari 2013 60 772 7 661 68 433 Årets nedskrivning för kreditförluster 8 039 796 8 835 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -2 650-2 650 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster -3 489-3 489 Utgående balans 30 juni 2013 62 672 8 457 71 129
Not 3 Kapitaltäckning För Roslagens Sparbank gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Banken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess (IKU) som ska tillförsäkra att bankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 2013-06-30 2012-06-30 Tkr Primärt kapital 778 432 737 326 Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) -178 047-138 293 Summa primärt kapital 600 385 599 033 Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde 216 200 1 690 Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) -178 047 Summa supplementärt kapital 38 153 1 690 Kapitalbas netto 638 538 600 723 Kapitalkrav 2013-06-30 2012-06-30 Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 365 440 332 603 Kapitalkrav för operativ risk, basmetoden 30 983 26 805 Summa minimikapitalkrav 396 423 359 408 Delårsrapporten har ej granskats av bankens revisorer.