Delårsrapport för januari - juni 2014
Delårsrapport för januari-juni 2014 Styrelsen för Södra Hestra Sparbank, org nr 528500-6408 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2014-01-01 2014-06-30. Allmänt om verksamheten Södra Hestra Sparbank har inlett innevarande verksamhetsår förtjänstfullt, vilket är en förutsättning för att kunna fortsätta bedriva en stabil verksamhet. Det presenterade halvårsresultatet är i nivå med motsvarande period föregående år. Den stora utmaningen detta första halvår och förmodligen resten av verksamhetsåret har varit och blir att hålla räntenettot intakt. Volymutvecklingen har varit positiv främst genom en stigande fondbörs men också genom ökat sparande i fonder. Inlåningen har minskat fokus hos kunderna på grund av låga räntenivåer och tillväxt har varit svår att uppnå. Utlåningen har tagit bättre fart under våren med betydligt fler propåer om investeringar både på privat- och företagssidan. Fastighetsmarknaden är dock mycket avvaktande och pressad inom verksamhetsområdet. Extremt mycket tid har och kommer att läggas på att anpassa bankens ramverk i form av policys och instruktioner till Europeiska bankmyndighetens riktlinjer för intern styrning (GL44) som även gäller för icke systemviktiga banker som Södra Hestra Sparbank. Dessutom har tillkommit föreskrifter om tillsynskrav med svenska tillämpningar av kapitaltäckningsdirektivet (CRD) och tillsynsförordningen (CRR) med ett 10-tal nya rapporter som ska rapporteras till Finansinspektionen kvartalsvis och innebär en mycket stor arbetsbelastning vid dessa tillfällen. Riksbanken sänkte reporäntan ytterligare vid halvårsskiftet mot bakgrund av att inflationen blivit lägre än väntat och inflationstrycket bedömts förbli lågt. Sänkningen var oväntat stor och nu finns inget kvar att sänka med en reporänta på 0,25 %. Först i slutet av 2015 väntas reporäntan höjas till den räntebana som reviderats ned påtagligt. Vad gäller Sverige ser Riksbanken att konjunkturen fortsätter att stärkas genom en stark hushållssektor och ökade bostadsinvesteringar. När efterfrågan i omvärlden tar fart ökar även tillväxten i de mer exportberoende delarna av näringslivet vilket påskyndas genom en svagare svensk krona med lägre reporänta. Samtidigt är Riksbanken oerhört orolig för den ökade skuldsättningen hos hushållen främst för boendet. Därför har ökat fokus på amorteringar framförts från myndighetshåll, politiker och bankföreningen. Det är mycket viktigt även för Södra Hestra Sparbanks privatkunder att öka amorteringarna i detta unika lågränteläge.
Såsom avslutning går det inte att undvika att kommentera arbetsmarknadsläget i kommunen. Nedskärningen som Stora Enso gjort har givetvis påverkat många personer och självklart ortens tillväxt och framtidstro. Men banken har inte kunnat konstatera några ökade obeståndsärenden beroende på detta, utan de drabbade har kunnat lösa sin situation med nytt arbete. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Förändringen av arbetsmarknadssituationen i Hyltebruk på grund av Stora Ensos kraftiga neddragning har satt en negativ framtidstro för orten. Detta har påverkat fastighetspriserna och möjligheten att vända den negativa befolkningsutvecklingen i kommunen. Priserna på fastigheter utvecklas för närvarande i negativ riktning och framkallar en icke oväsentlig osäkerhetsfaktor i värdet på fastigheterna. Dessutom får det konsekvensen att fastigheter i dåligt skick blir näst intill osäljbara. Sparbankens resultat Rörelseresultatet uppgår till 23 382 tkr. Resultatet vid motsvarande tid föregående år uppgick till 22 467 tkr. Räntenettot har ökat med 1% jämfört med motsvarande tid föregående år och uppgick till 28 651 tkr att jämföras med 28 285 tkr. Provisionsintäkterna har ökat jämfört med föregående år och uppgick till 12 716 tkr. Provisionsnettot som helhet visar på en ökning med 512 tkr jämfört med föregående år eller 5%. Allmänna administrationskostnader har ökat med 4% jämfört med föregående år. IT kostnader ökade med 14% och är en stor anledning till ökningen av administrationskostnader. Avskrivningar har minskat med 25% och övriga rörelsekostnader har minskat med 9%. Kreditförlustnivån är i detta halvårsbokslut lägre än budgeterat. Prognosen för resten av året är svårbedömd men det kan finnas behov av ytterligare reserveringar. Sparbankens ställning Affärsvolymen som består av inlåning och utlåning i bankens balansräkning samt outnyttjade krediter, garantier och förmedlade volymer uppgick till 7 616 040 tkr vilket är en ökning med 2% från årsskiftet. Inlåningen från allmänheten minskade med 1% från årets början och uppgick till 2 137 881 tkr. Utlåningen till allmänheten ökade med 2% från årets början och uppgick till 1 898 759 tkr. Kunders placeringar i fonder och försäkringar hade ett samlat marknadsvärde av 1 621 381 tkr. Det är en ökning med 7% från årsskiftet. Kapitaltäckning Kapitaltäckningsgraden per 2014-06-30 uppgick till 17,97.
Förväntad resultatutveckling Resultatnivån som varit under det första halvåret förväntas kunna hålla i sig resten av året. Bankens resultat för 2014 beräknas bli 43 mkr före kreditförluster. Resultaträkning, tkr 2014 2013 Not jan-juni jan-juni Ränteintäkter 38 268 41 522 Räntekostnader -9 617-13 237 Räntenetto 28 651 28 285 Erhållna utdelningar 2 030 1 993 Provisionsintäkter 12 716 12 098 Provisionskostnader -1 955-1 849 Nettoresultat av finansiella transaktioner 368 398 Övriga rörelseintäkter -49 151 Summa räntenetto och rörelseintäkter 41 761 41 076 Allmänna administrationskostnader -16 031-15 426 Av- och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -425-566 Övriga rörelsekostnader -1 687-1 848 Summa kostnader före kreditförluster -18 143-17 840 Resultat före kreditförluster 23 618 23 236 Kreditförluster, netto -236-769 Rörelseresultat 23 382 22 467 Bokslutsdispositioner 77 123 Skatt på periodens resultat -4 815-4 604 Periodens resultat 18 644 17 986
Rapport över totalresultat, tkr 2014 2013 jan-juni jan-juni Periodens resultat 18 644 17 986 Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på tillgångar som kan säljas -1 160 5 625 Årets övrigt totalresultat 17 484 23 611 Balansräkning, tkr 30 juni 2014 31 dec 2013 30 juni 2013 TILLGÅNGAR Kassa 2 578 3 463 6 096 Utlåning till kreditinstitut 181 814 107 682 96 973 Utlåning till allmänheten 1 898 759 1 856 877 1 869 129 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 358 641 482 023 442 097 Aktier och andelar mm 37 333 36 305 30 995 Materiella tillgångar 18 083 18 508 19 061 Övriga tillgångar 840 320 283 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 812 7 912 13 208 Summa tillgångar 2 506 860 2 513 090 2 477 842 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 3 0 348 In- och upplåning från allmänheten 2 137 881 2 164 671 2 137 657 Övriga skulder 2 715 5 997 5 598 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 524 7 842 16 990 Summa skulder 2 155 123 2 178 510 2 160 593 Obeskattade reserver 17 510 17 587 17 697 Eget kapital 334 227 316 993 299 552 Summa skulder och eget kapital 2 506 860 2 513 090 2 477 842 Poster inom linjen Ansvarsförbindelser 76 453 70 209 66 654 Åtaganden 236 301 238 240 191 638
Noter till de finansiella rapporterna Not 1 Redovisningsprinciper Sparbankens delårsrapport är upprättad enligt lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL 1995:1559) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 Kapitaltäckning På grund av nytt regelverk har banken valt att ej visa jämförelsesiffror för år 2013. Kapitalrelationer, procent 30 juni 2014 Kärnprimärkapitalrelation 17,97 Primärkapitalrelation 17,97 Totalkapitalrelation 17,97 Kapitalbas, tkr Kärnprimärkapital 301 393 Övrigt primärkapital 0 Supplementärkapital 0 Total kapitalbas 301 393 Riskvägt belopp, tkr Exponeringar mot institut 69 560 Exponeringar mot företag 588 312 Exponeringar mot hushåll 659 096 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 146 430 Fallerade exponeringar 7 662 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 33 541 Aktieexponeringar 11 477 Övriga poster 21 483 Riskvägt belopp för operativ risk 139 557 Riskvägt belopp för kreditvärdighetsjustering 37 Summa riskvägt belopp 1 677 155
Kapitalbaskrav, tkr 30 juni 2014 Kapitalkrav för kreditrisk 123 005 Kapitalkrav för operativ risk 11 165 Kapitalkrav för kreditvärderingsjusteringsrisk 3 Summa kapitalbaskrav 134 173 Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. Hyltebruk den 2014-08-25 ------------------------------------------------ ------------------------------------------------ Kjell Axelsson Jörgen Rydqvist Styrelseordf VD