APRILUPPFÖLJNING 2018 Kommunstyrelsen 2018-05-29 April 2018 1
SAMMANFATTNING Prognosen för året ser ut att hamna något sämre än budgeterat och vårt resultat beräknas bli 81 miljoner. Det finns det ett antal poster som avviker. Här kan nämnas underskottet på Individ & Familjeomsorg men det finns även positiva avvikelser som exempelvis reavinster vid försäljning av mark. Prognosen för pensionskostnaderna visar ett underskott på 28 miljoner som vi vill analysera vidare i augusti när nästa beräkning kan erhållas från KPA (Kommunernas Pensionsanstalt). Från 2018 har vi fem nya kommunövergripande mål, som preciseras i fokusområden där kommunen behöver kraftsamla. Uppföljning, analys och prognos görs först i delårsbokslutet per augusti. Resultaträkning Miljoner Bokslut Budget Prognos Avvikelse 2017 2018 2018 2018 Verksamheternas nettokostnader -4 370-4 579-4 629-48 Skatteintäkter 4 347 4 499 4 495-4 Generella statsbidrag och utjämning 201 202 223 21 Finansiella intäkter 14 11 16 6 Finansiella kostnader -27-32 -26 6 Resultat efter skatter och finansnetto 163 100 81-19 Årets resultat 163 100 81-19 Verksamhetens nettokostnader prognostiseras öka med 5,9 procent och skatter och statsbidrag ökar med 3,8 procent. En analys av avvikelserna mellan det prognostiserade resultatet och budgeten görs längre fram under avsnittet driftsuppföljning och prognos. Viten och rättstvister En inventering över pågående viteshot och tvister har gjorts och totalt finns det i kommunen tvistiga belopp på 4,8 miljoner. Det är två olika tvisten varav den ena avser ansökan om tilläggsbelopp från en enskild huvudman inom Förskola & Grundskola (1 miljon) och den andra avser en bestriden faktura avseende missbruksvård inom Individ & Familjeomsorg (3,8 miljoner). En del av beloppet på Individ & Familjeomsorg (3,2 miljoner) kostnadsfördes på 2017 års resultat. Övriga belopp är inte kostnadsförda och ligger således inte med i resultatet. 2
DRIFTSUPPFÖLJNING OCH PROGNOS Miljoner Resultatfond 2018 Prognos avvikelse KF, Revision, Valnämnd och Överförmyndarnämnd 0,9 Kommunstyrelse 0,0 Byggnadsnämnd 0,9-3,5 Miljö & Hälsoskydd 2,0 0,0 Teknik 11,7 2,5 Fritid & Folkhälsa 8,7 1,3 Kultur & Turism 4,4 0,0 Funktionsstöd -8,5 0,0 Individ & familjeomsorg -30,2-40,1 Förskola & Grundskola 51,4 0,0 Gymnasium & Arbetsmarknad 43,9 13,2 Stöd & Försörjning & Ensamkommande -20,5 Vård & Omsorg 40,8 0,0 Service 21,3-5,3 Service Fastighet 39,1-6,5 Övriga verksamhetskostnader, pensioner, exploatering mm 14,6 10,0 Verksamhetens resultatfond och nettokostnader 200-48 Finansiering Skatteintäkter -4,0 Generella statsbidrag och utjämning 21,0 Finansiella intäkter 5,7 Finansiella kostnader 6,4 Årets resultat -19 Verksamhetens avvikelser - 48 miljoner Verksamheternas avvikelser innebär ett budgetunderskott på 48 miljoner. Nämndernas prognoser visar ett sammanlagt budgetunderskott på 58 miljoner kronor. I särskild bilaga 1, redovisar vi vad respektive nämnd skrivit om sitt resultat och sin prognos. Nedan beskriver vi de nämnder som har en större budgetavvikelse. Individ & Familjeomsorg -40,1 miljoner Underskottet beror främst på ökat antal köpta platser inom funktionsstöd (-11 miljoner), institutionsvård barn & unga där antal placeringar ökat (-10 miljoner), konsultkostnader för att täcka personalbrist och ökade kostnader för boende (öppna insatser vuxna missbruk). Enheterna för Ensamkommande barn och Stöd & Försörjning visar en beräknad budgetavvikelse per 30 april på -15,7 miljoner kronor. Dessa enheter går 1 maj över till nämnden för Gymnasium & Arbetsmarknad. Anledningen till underskottet är framförallt lägre intäkter från Migrationsverket på grund av bland annat åldersuppskrivning, svenskt medborgarskap, obelagda platser på boenden på grund av den snabba minskningen av målgruppen samt övertalighet i personal till följd av tidigarelagd avveckling av HVB. En annan orsak är höga konsultkostnader på utredningssidan på grund av personalomsättning. Prognosen för resterande delen av året, maj december, redovisas på Gymnasium och arbetsmarknad och beräknas till -20,5 miljoner kronor. 3
Service 11,5 miljoner Kommunfullmäktiges beslutade i samband med kommunbudget 2018 om att fastigheter under 2018 inte får höja sina hyror. Effekten av beslutet motsvarar den negativa prognosen på Service Fastigheter på -6,5 miljoner. I Service övriga verksamheter genomförs ett antal kommunövergripande projekt som planeras att finansernas genom nämndens resultatfond. Det avser samordnad varudistribution (-2 miljoner kronor), bemanningsprojekt (-2,2 miljoner) och service management (-0,7 miljoner kronor) Övriga verksamhetskostnader +10 miljoner Här redovisas verksamhetskostnader som budgeteras centralt. Det ingår bland annat budget för nya hyror som fördelas ut till respektive nämnd när den nya lokalen är färdigställd, kostnader för pensioner, medel för löneökningar och budget för oförutsedda händelser. Från och med 2018 redovisas även exploateringsvinster här. De poster som har större avvikelser i prognosen för 2018 är: Pensioner -38 miljoner Hyror och avskrivningar +22 miljoner Exploateringsvinster +23 miljoner Oförutsedda medel + 3 miljoner Skatter, statsbidrag och finansiella poster Skatteintäkter och statsbidrag visar tillsammans ett överskott på 17 miljoner kronor. Här ingår även byggbonusen från Boverket på 10 miljoner kronor samt Välfärdsmiljonerna enligt kommunens andel av flyktingmottagandet. Skatteintäkterna är 4 miljoner lägre än budgeterat på grund av slutavräkning för 2017 och 2018. Prognosen för skatter och statsbidrag grundar sig på SKL cirkulär 2018:18. Det låga ränteläget innebär att vi får ett överskott på våra räntekostnader. Avgiftsfinansierad verksamhet Kommunen driver tre verksamhetsområden som är finansierade via avgifter. Det är vatten och avlopp, Avfall och återvinning samt Bredband. Normalt ska avgifterna täcka kostnaderna och det ska vara balans över tid. Miljoner Tidigare underskott fordran på abonnenterna Prognos 2018 Ackumulerat resultat Vatten och avlopp -2,7 3,6 0,9 Avfall och återvinning -6,0-1,9-7,9 Bredband -0,6-3,7-4,3 Taxehöjningar har gjorts inför 2018 inom Vatten och Avlopp samt Avfall och återvinning. Inom Avfall och återvinning kommer ytterligare taxehöjningar behövas för att komma i fas med underskott. 4
Miljoner kronor INVESTERINGAR 1600 1400 1200 1099 1210 1 386 1000 800 600 400 200 335 670 247 365 533 0 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Utfall/Prognos Budget Kungsbacka har de senaste åren haft en expansiv utbyggnad av lokaler och infrastruktur. Under 2015 och 2016 var dock investeringsnivån relativt låg främst på grund av ovanligt få pågående investeringsprojekt i egen regi. I år och kommande planeringsperiod har kommunen en hög investeringsvolym och det planeras för stora utbyggnader i lokaler och infrastruktur. För år 2018 har Kungsbacka en investeringsbudget på 803 miljoner kronor exklusive exploateringar. Prognosen för helåret 2018 är att vi investerar för 1 099 miljoner kronor, vilket innebär en avvikelse med 296 miljoner kronor. Avvikelsen beror främst på att några stora investeringsprojekt har startats upp men där budgeten för projekten ligger längre fram i tiden som till exempel Kungsbacka badhus, Fjärås Bräcka skolan och Teknikens hus. Pågående projekt under året är Kungsbacka badhus, Ny Fjärås Bräcka skola och Teknikens hus. Flera lokalplansprojekt är i sin slutfas med planerad driftsättning till hösten så som Kolla Backes förskola och Furulidskolan. Till årsskiftet planeras Hede stationshus vara klart. Kommunen har även köpt tre förskolor av Eksta under året. Inom Tekniks verksamhetsområden pågår under året bland annat utbyggnad av en vattenledning i Fjärås Klev etapp 2, Sönnerbergen/Häcklehagen samt Äskatorp/Hanhals. Det planeras även en utbyggnad av pendelparkering i Hede samt gång- och cykelvägar Lerbergsvägen och Varbergsvägen samt cirkulationsplats Hedebrovägen-Kungsparksvägen. EXPLOATERINGAR Kommunens exploateringsverksamhet anskaffar, utvecklar och iordningställer mark för bostads- och verksamhetsändamål. Stora exploateringsprojekt som pågår under året är bland annat Kolla Parkstad etapp 2, Väster om ån och Särö centrum. Under året prognostiseras reavinster för markförsäljning inom bland annat Kolla Parkstad etapp 2, Särö centrum, Borgås och Mariedalskrysset. Prognos reavinst visar 22 miljoner. Detta är lägre än budgeterat resultat och beror på att projekt Aranäs 4 och Tingberget är framflyttade. 5
MÅL Kommunens främsta styrdokument är visionen. Utifrån de utvecklingsområden som vision lyfter fram och de utmaningar vi står inför har kommunfullmäktige beslutat om fem nya kommunövergripande mål som gäller från 2018. Målen är ett tydligt riktmärke för utvecklingen av kommunen som helhet och beskriver vad verksamheterna ska uppnå. De kommunövergripande målen preciseras i fokusområden där vi behöver kraftsamla. Med hjälp av indikatorer följer vi upp om våra ansträngningar leder till det resultat som vi önskar. Måluppfyllelsen baseras dessutom på en kvalitativ uppföljning som samlas in från nämnderna. De nya målen gäller samtliga nämnder och kommunstyrelsen har en samordnande roll i utvecklingsoch förbättringsarbetet kring målen. Kommunledningskontoret utvecklar arbetssättet med målen och har bildat ett målteam med tjänstepersoner i olika roller från olika förvaltningar och verksamheter, som kommer sammanställa vad nämnderna gör för att bidra till måluppfyllelse, samt följa upp arbetet och göra en samlad analys. Vi gör inte någon uppföljning, analys och prognos för målen i april, utan det kommer vid delårsbokslutet per augusti. Per augusti följer vi också upp God ekonomisk hushållning med indikatorer inom de tre kategorierna ekonomisk-, social- och ekologisk hållbarhet. 6
SYNPUNKTSHANTERING Fritid & folkhälsa Kultur & Turism Funktionsstöd Inidivid & familjeomsorg Förskola & Grundskola Gymnasium & Arbetsliv Kommunstyrelsen Miljö & Hälsa Plan & Bygg Service Teknik Vård & Omsorg Totalt Klagomål 15 2 8 8 11 1 11 3 2 10 30 12 113 Beröm 14 2 0 0 0 0 1 0 0 0 5 1 23 Förslag till 19 0 0 0 2 0 14 2 3 3 43 5 91 förbättring -varav anonyma 3 1 0 0 0 0 4 0 2 0 4 7 21 -varav politiska 7 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 9 -varav obesvarade 3 0 4 4 6 0 5 0 0 0 8 5 35 TOTALT 48 4 8 8 13 1 26 5 5 13 78 18 227 Analys Inkomna synpunkter har minskat med 40 procent i jämförelse medmotsvarande period föregående år. Orsaken är svår att tolka men minskningen har varit relativt generell hos alla nämnder. Under hösten 2016 genomfördes en kampanj för att uppmärksamma synpunktshanteringen hos allmänheten. Teknikområdet står för en stor del av synpunkterna som handlar om trafik och park, trafiksäkerhet, parkering samt avfall och återvinning. Många synpunkter gäller områden som inte ligger inom kommunens ansvar, utan till exempel tillhör Trafikverket, vägföreningar eller FTI (Förpacknings- och tidningsinsamlingen). Många synpunkter handlar även om Fritid & Folkhälsa där flera berör utformning av spontana aktiviteter, främst utegym, fler och längre motionsspår. Inom För- & Grundskola handlar flera synpunkter om reglerna kring syskonförtur i förskolan. Flertalet av synpunkterna till Kommunstyrelsen handlar om kollektivtrafikens sträckning och avgångstider. Ungefär en femtedel handlar om samhällsplanering. Inom Service är det främst maten på skolorna som generar flest klagomål och synpunkter. Vård- & omsorgs klagomål handlar främst om bilkörning och förändring av träffpunkter. Vi ger svar på synpunkter Kommunen har åtagit sig att svara på synpunkter inom 10 arbetsdagar vilket vi till störst del gör. Antal obesvarade synpunkter minskar något i förhållande till tidigare år. Andelen obesvarade synpunkter efter 10 dagar av de inkomna synpunkter som ska besvaras är cirka 19 procent vilket kan jämföras med cirka 22 procent 2016 och 36 procent 2015. En förbättring även om det inte är acceptabelt. Orsaken förklaras ofta som tidsbrist. Det har funnits brister i system och rutiner som nu håller på att förbättras. 7
8