DALSLANDS MILJÖ OCH ENERGIFÖRBUND fastställd Direktionen , 25 INTERNKONTROLL 2019

Relevanta dokument
Granskningsområde Kontrollmoment Kontroll metod Frekvens Kontrollansvarig Resultat av granskning Ekonomi och administration

Jämtlands räddningstjänstförbunds internkontrollplan 2018

Internkontrollplan, Miljönämnden

Internkontrollplan för 2017

Revisionsrapport Granskning av rutiner för anställningar och förtroendekänsliga poster inom UAK

Redovisning av internkontroll 2014

Arbetsmarknads- och socialnämndens internkontrollplan 2013

Redovisning av intern kontroll 2014 för miljö- och hälsoskyddsnämnden

Kommunrevisionen: Granskning av rutiner för anställningar och förtroendekänsliga poster inom UAK

Blekingesjukhuset. Internkontroll. Marie Edvardsson

Revisionsrapport Kundfakturering Sundsvalls kommun Linda Marklund Per Ståhlberg Cert. kommunal revisor

Rapport intern kontroll 2016

Kallelse till Miljönämnden

Uppföljning av Intern kontroll 2010.

Uppföljning av plan för intern kontroll 2015

Kommunrevisionen: Granskning av rutiner för anställningar och förtroendekänsliga poster inom UAK

Uppföljning för intern styrning och kontroll

Granskning Intern kontroll av debiteringsrutiner Vård och omsorg Oxelösunds kommun mars 2015

Kontrolleras för ställföreträdare som. Stickprov på uttag från spärrade konton att verifikation av uttag och kvitto finns som är giltigt

Utbildningsnämnden. Internkontrollplan 2019

Plan för internkontroll med väsentlighets- och riskanalys 2018 för

Rapport Internkontroll Kommunstyrelsen

Granskning av löneprocessen svar på revisionsskrivelse från Huddinge kommuns revisorer

Granskning av miljö- och hälsoskyddsnämndens interna kontroll avseende faktureringsrutiner

Avrapportering av intern kontroll för socialnämnden, första halvåret 2015

Attestinstruktion för servicenämnden

Driftnämnden Regionservice Rapport: Uppföljning av Internkontrollplan 1/2017

Debiteringsrutiner Taxe- och avgiftsnämnden

Intern- och egenkontrollplan 2015

3. Följa upp - Kontrollmoment (Lärande och arbete)

Fastighetsnämndens delegeringsordning

Dokumentets rubrik (samma som textrubrik) Organisation (övergrip. / avdelning / enhet) Dokumentägare, beslutad av (roll) Datum för beslut

Revisionsrapport: Granskning av förbundets rutiner för att hålla god offentlighetsstruktur

Regler för attest i Göteborgs Stad

Tidplan för Bokslut 2014

Internkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013

Internkontrollplan 2016 för teknik- och servicenämnden, uppföljning i samband med årsrapport 2016

Riskanalys och internkontrollplan för Lönecentrum

Redovisning av 2015 års internkontrollarbete inom koncernen Stockholm Business Region

Yttrande över revisorernas årsrapport 2018 avseende KuN/kulturförvaltningen

Utförd intern kontroll 2014

Internkontrollredovisning 2013

Utförd egen- och internkontroll 2015

INTERN KONTROLL Kontrollplan 2002

Granskning av utbetalningar

Slutrapport stadsbyggnadsnämndens internkontroll 2015

GENOMFÖRD INTERN KONTROLL 2011 Kommunstyrelseförvaltningen och samhällsbyggnadsförvaltningen

Beslut HSN HSN BILAGA 2 Intern kontrollplan för Hälso- och sjukvårdsförvaltningen 2014

Internkontrollplan 2017 för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/01

Internkontrollplan Service- och tekniknämnden 2018

Anställnings- och avgångsrutiner

Miljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014

Internkontrollplan 2019

Marks kommun - Granskning av intern kontroll i lönehanteringen

Delegationsordning kultur- och fritidsnämnden antagen den 13 januari 2015

Granskning av rutiner för kravverksamheten

Internkontrollplan 2019

Uppföljning av kulturnämndens internkontrollplan 2016

Riskanalys och intern kontrollplan för Lönecentrum

Attestreglemente för Uppsala kommuns nämnder

Riskanalys och intern kontrollplan för Lönecentrum 2015

Sida 1(1) /ALN0028. Arbetslivsförvaltningen Per-Olof Jinnegård Kommunstyrelsen

Grästorps kommun Intern kontroll 2014

BARN- OCH UNGDOMSNÄMNDEN. Ärende nr 2

Internkontrollrapport Socialnämnden 2017

Landstinget i Kalmar Län

Internkontrollrapport Socialnämnden 2018

DELEGATIONSORDNING FÖR KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Antagen

SÖDERTÄLJE KOMMUNALA FÖRFATTNINGSSAMLING

Dokumenthanteringsplan Styrande och stödjande processer i Mölndals stad

Uppföljningsrapport för internkontrollplanen 2018 för Fastighetsnämnden

Granskning av årsredovisning 2010

Delegationsordning för kulturoch tekniknämnden

Delegationsförteckning för kultur- och fritidsnämnden

Granskning av intern styrning och kontroll vid Statens servicecenter

Delegation avarbetsmiljöansvar

Kontroller Interna kontrollen kan indelas i redovisnings- och administrativa kontroller.

Borlänge kommun. Internkontroll KS Kontrollområde: Tydlig rubricering av ärenden, Nämndservice. Beslutad av kommunstyrelsen

Löpande intern kontroll i administrativa rutiner. Kollektivtrafiknämnden. Region Västmanland. Regionens förtroendevalda revisorer Mars 2019

Delegationsordning för valnämnden

Stockholm Business Region. Organisationsnummer VERKSAMHETSPLAN. Bilaga 3. Internkontrollplan. Dnr SBR /2007

Bilaga nr 2: Internkontrollplan för 2016

Attest- och utbetalningsreglemente

Handläggare Datum Ärendebeteckning Jimmy Rudelius KFN 2016/

Regler för attest i Göteborgs Stad, med utbildningsnämndens kompletterande anvisningar.

1(9) Rekryteringspolicy. Styrdokument

Uppföljningsrapport för internkontrollplan 2016 för fastighetsnämnden

Uppföljning av 2014 års internkontrollplan för vård- och omsorgsförvaltningen

Internkontrollplan för 2014

Granskning av bisysslor 2013

Riskanalys. Förskolenämnden

Organisation av och uppföljning av intern kontroll

Revisionsrapport. Granskning av ekonomihandbok Kustbostäder och Oxelö Energi. December 2009 Karin Sundelius

Avrapportering av internkontroll för perioden 1 januari till och med 30 april 2014

Rapport Internkontroll 2017

Till: Uddevalla kommun Kommunstyrelsen Uddevalla

Hantering av allmänna handlingar hos Kulturförvaltningen

Resultat från uppföljning av internkontrollplan 2016

Internkontrollplan för kulturnämndens verksamheter år 2015

56 Uppföljning internkontrollplan 2013 (KN 20t3.001)

Transkript:

DALSLANDS MILJÖ OCH ENERGIFÖRBUND fastställd Direktionen 2018-10-11, 25 INTERNKONTROLL 2019 Rutinbeskrivning Kontrollmoment Metod Frekvens Kontroll ansvarig Administration Resultat av granskning Mottagare av rapport/ avvikelse för åtgärd Systematiskt arbetsmiljöarbete, inkl. riskanalys Offentlighets- och sekretesslagen/pul Registrering av inkommande och utgående Att DMEF:s arbetssätt inom arbetsmiljöområdet följer övergripande riktlinjer Rutiner/policys Att registrering av handlingar sker på föreskrivet sätt. Granskning av rutiner Granskning av att rutiner finns för behandling av PUL chef/ Pågår. Arbetsmiljöpolicy framtagen. Riktlinjer för framtagande av arbetsmiljöhand bok framtagen. Utkast till samverkansdoku ment finns. Arbetsgrupp för arbetet finns. GDPRs föreskrifter följs. Rutiner är upprättade Översyn sker löpande Stickprov Controller Stickprov 4 ärenden granskade (246, Ordf. Direktion/ Ordf. Nämnd Ordf. Direktion

handlingar 428, 144, 1432). Ingen avvikelse. Uppföljning av protokollsbeslut Obs även Miljönämnd Att beslut genomförs Genomgång av beslut som fattats de senaste 12 månaderna / Controller 5 st beslut har följts upp, samtliga genomförda Arkivbeskrivning Att arkivering sker enligt dokumenthanteringsplan Stickprov ( 7,33,64,79,92) Granskning av rutin Controller Revidering av dokumenthanter ingsplan pågår innehållande ny arkivbeskrivnin g. Färdigställs under 2019 / Ordf. Direktion /Ordf. Nämnd Ekonomiska rutiner Efterlevnad av DMEF:s budget Attest Uppföljning av resp. verksamhet Att kostnadsställena attesteras av rätt personer Kostnad/ Intäkts analys Uppsättning av ekonomisystem överenstämmer med beslut Kvartalsvis Controller Avstämningar sker löpande och ekonom bistår förbundet med ekonomiska detaljer vid behov. Controller Avstämning har utförts mellan senast beslutade attestregister och ekonomisystem utan avvikelse. resp Direktion/Nämnd

Fakturaflöde Rutin Att attest har skett av behörig Leverantörsfakturor betalas på utsatt förfallodag Fakturaunderlag Fakturaunderlag/ Avgiftsbeslut Kundfordringar Utdrag av ankomstregistrerade fakturor Att inlämnat underlag har fakturerats Registreras i fakturafilen Att kravrutiner efterföljs Kvartalsvis Controller 13 st stickprov utförda och attest är utförd av behörig beslutsattestant. Samtliga Kvartalsvis Controller Årsbasis 986 (1143) st inkommande fakturor varvid ca 23,3 (39,4) % har betalats sent. Förbättringsåtgärder utförda under 2018 och fortsätter under 2019. Stickprov Controller Stickprov, samtl. underlag fakturerade. 6 st var dubbelfakturerade, åtgärdats med makulering. Samtliga 8 ggr/år Nämndsekret erare 11 av 1950 st ej registrerade. Fakturerats i efterhand Stickprov Controller Avstämt via Agresso och till synes finns inga avvikelser. Kravrutinen / chef chef./förb undschef

Inventarier inventarieförteckning Att förteckning finns och är uppdaterad bedöms följas. Controller Genomgång av register utförs vid bokslut. Uppdateras vid behov och utrangering. /verksam Personal Samverkan med de fackliga organisationerna att anställningsavtal upprättas mellan arbetstagare och arbetsgivare Arbetsbeskrivning Introduktion nyanställda registrerad tid att samverkan skett enl MBL Kontroll att alla anställd har anställningsavtal Att arbetsbeskrivning upprättas vid anställning Att nyanställd personal får aktuell information och behörighet Att registrerad tid, ledighet, övrig frånvaro stämmer Kontroll att protokoll finns Granskning av personalakter personalakt Avstämning Introduktionslista Genomgång Medvind Chef./Förbun dschef Samverkan har skett enligt gällande regelverk.. Personaladm. Samtliga har anställningsavtal Personaladm. Arbetsbeskrivni ng finns för all fast anställd personal utom en. Upprättas snarast. Utsedd handledare Gällande rutiner med checklista har används. Månadsvis Personaladm. Inga avvikelser noterade. Ordf. Direktion /Verksam

Kompetens vid nyanställning Kompetensutveckli ng Hantering av värdesaker överrens med rapporterade avvikelser Att medarbetare med rätt kompetens rekryteras Att personal har rätt kompetens för sina arbetsuppgifter Rutiner/Policys CV arbetsbeskrivning/ personalakter Granskning av att rutiner efterlevs Vid varje ny rekrytering chef/ chef/ Kompetens kontrolleras Översyn av kompetens följs regelbundet upp. Miljöadm. Rutin finns/följs Bilnycklar och bensinkort inlåsta i nyckelskåp. Övr värdesaker förvaras i kassaskåp /Verksam Utläggsredovisning Att endast skäliga samt ej privata kostnader belastar verksamheterna underlag Stickprov Personaladm. Utan anmärkning Miljö Överklagande Rutin överklagan Stickprov Nämndsekr Redovisning nämnd 8 ggr/år. Rutin följs. Revidering 2019 Behörighet Rutiner/ styrdokument Granskning Nämndsekr. Ingen avvikelse Styrdokument behörighetshantering Översyn rutiner/styrdokument Granskning Årlig Nämndsekr. Gmg samtliga rutiner pågår. 14 /Verksam

Katastrofer/Extraor dinära händelser Kommunallagen, förvaltningslagen Delegationsbeslut Miljöbalken, livsmedelslagen, smittskyddslagen, strålskyddslagen, läkemedelslagen m.fl. Krisberedskapsorgan isation Rutin nämndadministration Diarieföring, redovisning, arkivering Delegeringsordning st fastställt 2018 Granskning plan Revidering av plan pågår. Kontroll 8 ggr/år Nämndsekr Ingen laglighetsprövning anmärkning Stickprov 8 ggr/år Nämndsekr Redovisat samtliga beslut för nämnden. Arkivering i skåp på Bergs Stickprov av beslut 2 ggr/år Samordnare 26 stickprov av på delegation (rätt tot. 1111 beslut delegat, rätt har delegationsbestäm kontrollerats, melse) inga avvikelser. Nämnd