DELÅRSRAPPORT 2017-06-30
Styrelsen och VD för SPARBANKEN ALINGSÅS AB, 556809-0855, får härmed avge delårsrapport avseende sparbanksaktiebolagets verksamhet, för perioden 2017-01-01 2017-06-30. F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Allmänt om bankens verksamhet under första halvåret 2017 Trots rådande osäkerhet i världsekonomin, främst en politisk turbulens som också skapar osäkerhet på den finansiella marknaden och mycket låga eller till och med negativ ränta visas ett starkt resultat. En stor del beror på fler affärer med såväl befintliga som nya kunder. Ytterligare en positiv faktor är att vi erhållit 114 mkr i utdelning på vårt strategiska aktieinnehav i Swedbank. Vi har arbetat med att hjälpa våra kunder till en sund ekonomi genom att skapa buffertar, trygghetslösningar och nå en enklare vardagsekonomi inte minst med våra digitala tjänster. In- och utlåningsutvecklingen Inlåningen från allmänheten uppgick per den 30 juni 2017 till 10 159 mkr, en ökning sedan årsskiftet, med 525 mkr. Hushållsinlåningen ökar med 193 mkr, företagsinlåningen ökar med 255 mkr och övrigt ökar med 77. Utlåningen till allmänheten uppgick per den 30 juni 2017 till 8 560 mkr, efter avdrag för reserverade kreditförluster; en ökning sedan årsskiftet, med 483 mkr. Hushållsutlåningen har ökat med 145 mkr, företagsutlåningen har ökat med 634 mkr och övrigt har minskat med 296 mkr. Affärsvolymer Bankens totala affärsvolym, d v s summan av inlånings- och utlåningsmedel (beviljad utlåning), utfärdade garantier, värdet i värdepappersdepåer, värdet på kapitalmarknadskonton, förmedlade Indexobligationer, totalt förmedlat till Swedbank Robur, Swedbank Försäkring, Swedbank Hypotek och Swedbank Finans samt förmedlade kortkrediter till EnterCard uppgick per den 30 juni 2017 till 43 737 mkr. Detta innebär en ökning sedan årsskiftet med 2 145 mkr. Det är främst in- och utlåning som har vuxit men även förmedling till Swedbank Robur och Swedbank Hypotek. Kärnprimärkapital Bankens kärnprimärkapital uppgick per 2017-06-30 till 1 632 mkr. (Se not 8.) Bankens kärnprimärkapitalrelation (kärnprimärkapitalet i relation av totalt riskvägt belopp) uppgick till 19,9 %. Kärnprimärkapitalrelation per 2016-06-30 var 18,9 %. 2
Personal Antalet årsarbetare (antalet arbetade timmar dividerat med talet 1 730) uppgick vid halvårsskiftet 2017-06-30 till 100(inkl visstidsanställda). Vid halvårsskiftet, 2016-06-30, var motsvarande antal 101 årsarbetare. Sparbankens resultat Periodens nettoresultat uppgick till 165,9 mkr jämfört med 131,7 per den 30 juni 2016, en förbättring med 25,9 %. Rörelseresultat före kreditförluster uppgick till 180,8 mkr jämfört med 141,6 mkr föregående år, en förbättring med 27,7 %. Summa räntenetto och rörelseintäkter uppgick till 262,6 jämfört med 225,2 mkr för 2016-06-30, en ökning med 16,6 %. Summa rörelseintäkter uppgick till 186,3 mkr vilket innebär en ökning från föregående år med 23,7 %. Ökning kan förklaras dels av högre utdelning på bankens aktier i Swedbank AB men också av högre utlåningsprovisioner. Kostnaderna för rörelsen exklusive kreditförluster uppgick till 81,8 mkr, vilket är en minskning med 2,2 %. Lokalkostnader har minskat med 34 % och uppgick till 3,1 mkr. Under 2016 pågick en ombyggnation i bankens fastighet i den del som är uthyrd till Alingsås kommun. Kostnaden för ombyggnationen per 2016-06-30 uppgick till 6,4 mkr. IT-kostnader uppgick till 20,1 mkr, en ökning med 14,2 %. Personalkostnaderna har ökat med 0,1 % och uppgick till 41,7 mkr. Kreditförlusterna, som per 2017-06-30 var en vinst, har nettobokförts till 0,1 mkr. Skattekostnaden för första halvåret 2017 är beräknad till 14,9 mkr. Resultat efter skatt uppgick till 165,9 mkr Risk och osäkerhetsfaktorer I bankens verksamhet uppstår olika typer av risker som till exempel kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policies och instruktioner för verksamheten. Risktagandet i banken ska vara lågt och begränsas inom ramen för vad som är ekonomiskt hållbart kopplat till bankens kapitalbuffert och långsiktiga kapitalmål. Styrelsen har fastställt en särskild policy som beskriver den riskaptit som ska forma bankens verksamhet och de risklimiter som är gällande inom olika riskområden. Bankens direkta förluster hänförliga till operativa risker var fortsatt mycket låga under första halvåret 2017. Banken har en kapitalnivå som överstiger både de minimikrav som lagen föreskriver och de högre interna krav som styrelsen fastställt i bankens riskaptitramverk. Bankens verksamhet är föremål för tillsyn av Finansinspektionen (myndighetstillsyn) samt omfattande reglering och tillsyn. Exempelvis måste banken följa regler, förordningar och administrativa bestämmelser för bankverksamheten om hur verksamheten ska bedrivas, penningtvätt, hantering av personuppgifter, betalning och betaltjänster, konsumentkrediter, kapitalkrav, rapportering, regelefterlevnad, styrning och kontroll, outsourcing och skatt. Samtliga dessa områden är föremål för förändring över tid och efterlevnad av dessa kan från tid till annan medföra avsevärda kostnader. Finansinspektionen kan komma att bedöma att banken (i) inte fullt ut följer, (ii) bryter mot eller (iii) tidigare har brutit mot tillämpliga regelverk, lagar, förordningar och/eller administrativa bestämmelser vilket kan medföra att banken blir föremål 3
för avsevärda viten och/eller begränsningar rörande sitt banktillstånd eller får detta återkallat, vilket kan få en väsentlig negativ inverkan på bankens anseende, verksamhet, finansiella ställning och resultat. Som ett led i Finansinspektionens operativa tillsyn genomför Finansinspektionen undersökningar av bankens regelefterlevnad. För närvarande är banken föremål för en undersökning avseende efterlevnad av lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2009:1) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Den pågående undersökningen kan, om bristande regelefterlevnad kan påvisas, leda till att banken åläggs sanktioner i form av anmärkningar eller varningar och/eller straffavgifter. Granskningsärendet avseende bankens arbete mot penningtvätt och finansering av terrorism är överlämnat för sanktionsprövning till Finansinspektionens rättsenhet. Banken ser sig därmed ha en eventualförpliktelse i form av en eventuell sanktion som innefattar straffavgift. En bedömning av beloppet för en sådan eventualförpliktelse har ej varit möjlig att göra. Banken har under första halvåret 2017 fortsatt arbetet med att förbättra kvalitén i arbetet mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Utöver vad som framgår av denna delårsrapport finns en mer omfattande beskrivning av bankens risker och riskhantering i årsredovisningen för 2016. Sedan den publicerades har inga väsentliga förändringar inträffat. Kreditförluster Nya reserveringar för befarade kreditförluster har under första halvåret gjorts med 1,6 mkr. Samtidigt har 1,4 mkr återförts på grund av att de inte längre anses utgöra kreditförluster. Tillsammans med konstaterade kreditförluster (netto 0,1 mkr) och influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 0,4 mkr resulterar detta i en positiv resultatpåverkan med 0,1 mkr. Likviditet Bankens likvida medel uppgick per 30 juni 2017 till 1 289 mkr och består av kassa och kortfristiga dagslån. Banken har därutöver en betydande likviditet i form av placeringar i räntebärande värdepapper. Sammanlagt uppgick likviditetsreserven och andra likviditetsskapande åtgärder till 3 004 mkr. 4
KI-tal KI-talet före kreditförluster, d v s summa kostnader i förhållande till summa intäkter före kreditförluster, uppgick till 0,30 per 2017-06-30, vilket kan jämföras med 0,36 per 2016-06-30. Resultatprognos Bankens prognos för andra halvåret 2017 med ett mycket lågt ränteläge samt fortsatt osäkerhet i vår omvärld gör att vår beräkning av rörelseresultatet för 2017 bör uppgå till ca 225 mkr. Revision Delårsrapporten har inte varit föremål för granskning av bankens revisorer. 5
RESULTATRÄKNING, TKR Not jun-17 jun-16 förändring i % dec-16 Ränteintäkter 83 831 83 310 1% 168 191 Räntekostnader -7 568-8 469-11% -16 156 Räntenetto 2 76 263 74 841 2% 152 035 Erhållna utdelningar 114 012 91 701 24% 91 769 Provisionsintäkter 3 79 133 66 595 19% 142 858 Provisionskostnader -7 610-6 728 13% -13 628 Nettoresultat av finansiella transaktioner 4-1 397-3 124-55% -4 532 Övriga rörelseintäkter 2 203 1 937 14% 4 092 Summa rörelseintäkter 186 341 150 381 220 559 Summa räntenetto och rörelseintäkter 262 604 225 222 17% 372 594 Allmänna administrationskostnader 5-73 405-75 547-3% -144 643 Avskrivning på materiella och immateriella anläggningstillgångar -993-1 026-3% -2 101 Övriga rörelsekostnader -7 443-7 091 5% -14 483 Summa kostnader före kreditförluster -81 841-83 664-2% -161 227 Resultat före kreditförluster 180 763 141 558 28% 211 367 Kreditförluster, netto 6 88 2 226-96% -2 493 Rörelseresultat 180 851 143 784 26% 208 874 Bokslutsdispositioner 0-436 -100% Skatt på periodens resultat -14 938-11 575 29% -26 187 Periodens resultat 165 913 131 773 26% 182 687 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT, TKR jun-17 jun-16 dec-16 Periodens resultat 165 913 131 773 182 687 Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -125 328-86 509 292 348 Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat -970-2 175 2 558 Periodens övrigt totalresultat -126 298-88 684 294 906 Periodens totalresultat 39 615 43 089 477 593 6
BALANSRÄKNING, TKR Not jun-17 jun-16 dec-16 Tillgångar Kassa 2 941 3 505 2 981 Belåningsbara statsskuldförbindelser 236 063 140 067 190 610 Utlåning till kreditinstitut 1 331 082 1 300 970 933 095 Utlåning till allmänheten 7 8 560 255 7 528 759 8 077 164 Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring 10 314 21 500 14 560 Obligationer o andra rtebär värdep. 1 481 639 1 798 174 1 770 590 Aktier och andelar 1 773 238 1 505 784 1 888 015 Aktier och andelar i intressebolag 2 021 2 046 2 021 Materiella tillgångar 22 004 23 513 22 650 Övriga tillgångar 6 996 8 360 4 573 Uppskjuten skattefordran 0 582 165 Förutbet. kostn/upplupna intäkter 61 495 52 250 58 911 Summa tillgångar 13 488 048 12 385 510 12 965 335 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 3 534 1 989 2 972 Inlåning från allmänheten 10 158 904 9 469 772 9 634 183 Aktuell skatteskuld 2 356 922 2 047 Övriga skulder 34 556 44 396 34 104 Upplupna kostn/förutbet. intäkter 21 636 25 609 15 069 Avsättningar Övriga avsättningar 1 296 1 286 624 Uppskjuten skatteskuld 817 0 732 Summa skulder 10 223 099 9 543 974 9 689 731 Obeskattade reserver 0 436 0 Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (700 000 st aktier och kvotvärde 1 000 kr) 700 000 700 000 700 000 Fritt eget kapital Överkursfond 412 708 412 708 412 708 Fond för verkligt värde 1 306 013 1 048 721 1 432 311 Balanserad vinst eller förlust 680 315 547 898 547 898 Periodens resultat 165 913 131 773 182 687 Summa eget kapital 3 264 949 2 841 100 3 275 604 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 13 488 048 12 385 510 12 965 335 7
RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Bundet eget kapital Aktiekapital Överkursfond Fond för verkligt värde Fritt eget kapital Balanserad vinst eller Årets resultat förlust Totalt eget kapital Ingående eget kapital 2016-01-01 700 000 412 708 1 137 405 422 899 175 397 2 848 409 Vinstdisposition 175 397-175 397 0 Periodens resultat 131 773 131 773 Periodens övrigt totalresultat -88 684-88 684 Periodens totalresultat -88 684 131 773 43 089 Utdelning enl beslut på ordinarie bolagsstämma 2016-04-21 Utgående eget kapital 2016-06-30-50 400-50 400 700 000 412 708 1 048 721 547 896 131 773 2 841 099 Bundet eget kapital Aktiekapital Överkursfond Fond för verkligt värde Fritt eget kapital Balanserad vinst eller Årets resultat förlust Totalt eget kapital Ingående eget kapital 2017-01-01 700 000 412 708 1 432 311 547 896 182 687 3 275 602 Vinstdisposition 182 687-182 687 0 Periodens resultat 165 913 165 913 Periodens övrigt totalresultat -126 298-126 298 Periodens totalresultat -126 298 165 913 39 615 Utdelning enl beslut på ordinarie bolagsstämma 2017-05-04 Korrigering uppskrivning fastighet pga ändrad bolagsskatt -50 400-50 400 132 132 Utgående eget kapital 2017-06-30 700 000 412 708 1 306 013 680 315 165 913 3 264 949 8
KASSAFLÖDESANALYS, TKR jan-jun 2017 jan-jun 2016 Helår 2016 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 180 851 143 784 208 874 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet: Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktion -184 21 130 Avskrivningar 993 1 026 2 101 Kreditförluster 353-927 4 441 Betald inkomstskatt -14 629-14 606-25 489 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 167 384 129 298 190 057 Ökning/minskning av utlåning till allmänheten -478 929-232 101-474 044 kreditinstitut -3 140-7 471-10 705 Ökning/minskning av aktier, Ökning/minskning av värdepapper, omsättningstillgångar 247 905-494 804-516 020 Ökning/minskning av inlåning från allmänheten 524 721 457 326 621 736 kreditinstitut 562-4 468-3 485 Förändring av övriga tillgångar -5 007-10 045-15 524 Förändring av övriga skulder 7 018 589-18 109 Kassaflöde från den löpande verksamheten 460 514-161 676-226 094 Investeringsverksamheten Avyttring/inlösen av finansiella tillgångar 0 0 25 Investeringar i finansiella tillgångar -14 959-9 561-9 561 Försäljning av materiella tillgångar 0 Förvärv av materiella tillgångar -348-1 234-1 447 Kassaflöde från investeringsverksamheten -15 307-10 795-10 983 Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning -50 400-50 400-50 400 Årets kassaflöde 394 807-222 871-287 477 Likvida medel vid periodens början 894 616 1 182 093 1 182 093 Likvida medel vid periodens slut 1 289 422 959 222 894 616 Följande delkomponenter ingår i likvida medel Kassa 2 941 3 505 2 981 Banktillgodohavanden 1 286 481 945 358 891 635 Summa enligt kassaflödesanalysen 1 289 422 948 863 894 616 9
Not 1 Redovisningsprinciper Delårsrapporten för Sparbanken Alingsås AB har upprättats i enlighet med lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinpektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25) i enlighet med ändringsföreskrifterna i FFFS 2009:11. Banken tillämpar därigenom s k lagbegränsad IFRS. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Nya IFRS och tolkningar som ännu inte börjat tillämpas IFRS 9 Finansiella instrument IFRS 9 träder i kraft den 1 januari 2018 och innehåller nya regler för (i) redovisning av förväntade kreditförluster, (ii) klassificering och värdering av finansiella tillgångar samt (iii) säkringsredovisning. Banken har under delåret fortsatt sitt arbete med att implementera IFRS 9. Den största förändringen kommer införandet av de nya reglerna för redovisning av förväntade kreditförluster att medföra. Banken förväntar sig att kreditförlustreserverna kommer att öka och därigenom att det redovisade egna kapitalet att minska. Detta medför i sin tur en negativ påverkan på bankens kapitalbas. Det finns emellertid långt gångna förslag till ändring av kapitaltäckningsreglerna som går ut på att den minskning av det redovisade egna kapitalet som de nya reglerna har ska fasas in i kapitaltäckningen under en period fram till 2022. En betydande del av implementeringen av de nya reglerna om förväntade kreditförluster utgörs av systemutformning och implementering. Utveckling sker framför allt i samarbete med Swedbank men även med andra externa leverantörer. Banken kommer att få tillgång till ett anpassat system från systemleverantören Swedbank under hösten 2017. Banken har därför inte kunnat kvantifiera effekterna av de nya reglerna. Banken har också bedrivit ett arbete med att kartlägga affärsmodell och analysera kassaflöden i arbetet med implementering av de nya reglerna i IFRS 9 om klassificering och värdering. Eftersom arbetet inte är slutfört har inte banken kunnat dra några slutsatser om hur redovisningsprinciperna för 2018 och framåt kommer att påverkas eller om det uppkommer någon påverkan på kapitalkravet, kapitalbasen och stora exponeringar. Banken har inte fattat något beslut om principerna i IFRS 9 om säkringsredovisning ska tillämpas från och med 2018. Bankens preliminära bedömning är dock att förändringarna inte kommer att påverka redovisade belopp i årsredovisningen eller ha någon påverkan på kaptialkravet, kapitalbasen och stora exponeringar. Not 2 Räntenetto jun-17 jun-16 Utlåning till kreditinstitut -1 817-677 Utlåning till allmänheten 73 081 72 393 Räntebärande värdepapper 12 565 11 579 Varav derivat - säkringsredovisning -4 475-6 552 Övriga 2 15 Summa 83 831 83 310 Varav: ränteintäkt från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR 12 565 11 579 ränteintäkt från osäkra fordringar 1 229 396 Räntekostnader Skulder till kreditinstitut -3-3 Inlåning från allmänheten -5 659-7 466 varav: kostnad för insättningsgaranti -3 717-3 530 Övriga -1 906-1 000 Varav: kostnad för resolutionsavgift -1 876-1 000 Summa -7 568-8 469 Summa räntenetto 76 263 74 841 10
Not 3 Provisionsintäkter jun-17 jun-16 Betalningsförmedlingsprovisioner 8 830 8 426 Utlåningsprovisioner 38 746 30 569 Inlåningsprovisioner 6 327 5 590 Provisioner avseende utställda finansiella garantier 442 305 Värdepappersprovisioner 21 176 17 740 Övriga provisioner 3 612 3 965 Summa 79 133 66 595 Not 4 Nettoresultat av finansiella transaktioner jun-17 jun-16 Aktier/andelar 1 3 Räntebärande värdepapper -2 144-3 543 Andra finansiella instrument 184-31 Valutakursförändringar 562 447 Summa -1 397-3 124 jun-17 jun-16 Via resultaträkning Via resultaträkning Vinst/förlust uppdelat per värderingskategori Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen -2 143-3 543 Innehav för handelsändamål (tillgångar) 184-31 Finansiella tillgångar som kan säljas 0 3 Summa 0-3 571 Not 5 Allmänna administrationskostnader jun-17 jun-16 Personalkostnader -Löner och arvoden 23 718 23 716 -Sociala avgifter 4 595 4 152 -Kostnader för pensionspremier 9 138 9 095 -avsättning till vinstandelsstifelse, inkl löneskatt 2 326 2 708 -övriga personalkostnader 1 938 1 992 Summa personalkostnader 41 715 41 663 Övriga administrationskostnader -Hyror och andra lokalkostnader 2 574 2 258 -IT-kostnader 20 116 17 632 -Revisions- och Konsultkostnader 5 281 2 589 -Porto och Telefon 1 243 1 441 -Fastighetskostnader 564 6 928 -Övriga 1 912 3 038 Summa övriga administrationskostnader 31 690 33 886 Summa 73 405 75 549 Not 6 Kreditförluster, netto Specifik reservering för lånefordringar: jun-17 jun-16 Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster 70 626 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 0-576 Periodens reservering för sannolika kreditförluster 1 615 3 038 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster -420-1 299 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster -1 247-4 175 Årets nedskr konstaterade gruppvis 20 172 Influtet på tid års konstaterade, gruppvis -21 0 Avs/Uppl av res bef kredit gruppvis -105-12 Periodens nettoresultat för kreditförluster -88-2 226 11
Not 7 Utlåning till allmänheten jun-17 jun-16 dec-16 Utestående fordringar, brutto - svensk valuta 8 589 694 7 558 867 8 104 839 - utländsk valuta 3 270 2 309 4 772 Summa 8 592 964 7 561 176 8 109 611 Varav: osäkra 79 976 72 225 81 204 individuell nedskrivning (specifikation se nedan) 31 953 31 844 31 902 gruppvis nedskrivning för homogena lånefordringar 756 573 545 Redovisat värde, netto 8 560 255 7 528 759 8 077 164 Förändring av nedskrivningar Individuellt värderade osäkra lånefordringar Gruppvis värderade osäkra lånefordringar summa Ingående balans 1 januari 2016 33 568 573 34 141 Periodens nedskrivning för kreditförluster 3 027 0 3 027 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -4 175 0-4 175 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i årets bokslut redovisas som konstaterade förluster -576 0-576 Utgående balans 30 juni 2016 31 844 573 32 417 Förändring av nedskrivningar Individuellt värderade osäkra lånefordringar Gruppvis värderade osäkra lånefodringar summa Ingående balans 1 juli 2016 31 844 573 32 417 Periodens nedskrivning för kreditförluster 9 990 0 9 990 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -8 848-28 -8 876 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i årets bokslut redovisas som konstaterade förluster -1 084-1 084 Utgående balans 31 december 2016 31 902 545 32 447 Förändring av nedskrivningar Individuellt värderade osäkra lånefordringar Gruppvis värderade osäkra lånefodringar summa Ingående balans 1 januari 2017 31 902 545 32 447 Periodens nedskrivning för kreditförluster 1 510 211 1 721 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -1 247-1 247 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i årets bokslut redovisas som konstaterade förluster -212-212 Utgående balans 30 juni 2017 31 953 756 32 709 12
Not 8 Närstående Närståenderelationer Banken har ett omfattande samarbete med Swedbank AB. Detta samarbete regleras i ett samarbetsavtal som löper till 2020-06-30. Avtalet förlängs därefter automatiskt med två år om uppsägning ej har skett. Avtalet omfattar bl a förmedling av hypoteksutlåning till Swedbank Hypotek och förmedling av fond och försäkringssparande till Swedbank Robur och Swedbank Försäkring. Banken har per 2017-06-30 förmedlat hypoteksutlåning till Swedbank Hypotek till en total volym på 11 297 mkr. För detta har banken erhållit en provisionsersättning för första halvåret 2017 på 36,7 mkr, som redovisas under utlåningsprovisioner. Om kreditförluster uppstår i förmedlad kreditstock avräknas dessa från utbetalade provisioner upp till ett maximalt belopp om innevarande års provisioner. Till Swedbank Robur och Swedbank Försäkring har banken förmedlat fondsparande på 4 087 mkr och försäkringssparande på 1 555 mkr. För detta har banken erhållit 13,7 mkr respektive 2,8 mkr i provision för första halvåret 2017. Både fondprovisionen och försäkringsprovisionen redovisas under värdepappersprovisioner. Provisionen för både fond och försäkring beräknas utifrån utestående marknadsvärde dag för dag. Sammanställning över närståendetransaktioner tkr år Erhållen ränta Uppl ränta att betala Betald ränta Fordran på närstående per bokslutsdagen Skuld till närstående per bokslutsdagen Närstående relation Andra närstående 2017-06-30 0 0 0 0 94 189 Andra närstående 2016-06-30 0 1 0 675 61 769 Med andra närstående avses majoritetsaktieägare samt bolag som står under betydande inflytande av bankens styrelseledamöter eller andra ledande befattningshavare i banken. Samtliga mellanhavanden är på marknadsmässiga grunder. Not 9 Kapitaltäckning Informationen om bankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2014:12). Övriga upplysningar som krävs enligt dessa föreskrifter lämnas på bankens hemsida www.sparbankenalingsas.se För banken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Banken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att bankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningar nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. 13
Kapitalbas jun-17 jun-16 dec-16 Kärnprimärkapital: instrument och reserver Aktiekapital 700 000 700 000 700 000 Överkursfond 412 708 412 708 412 708 Fond för verkligt värde 1 306 013 1 048 721 1 432 312 Balanserad vinst 680 315 547 898 547 898 Verifierat resultat efter föreslagen vinstdisposition och förutsägbara kostnader - - 132 287 Kärnprimärkapital före lagjusteringar 3 099 036 2 709 327 3 225 205 Uppskjutna skattefodringar - -582-165 Värdejustering på grund av kraven på försiktig värdering -1 718 - -1 961 Kärnprimärkapital: lagstiftningsjusteringar Lagstiftningsjusteringar som avser orealiserade vinster och förluste -1 465 355-1 237 479-1 567 515 Kärnprimärkapital efter avdrag 1 631 963 1 471 266 1 655 564 Total kapitalbas 1 631 963 1 471 266 1 655 564 Kapitalrelationer, buffertar mm Summa riskvägt exponeringsbelopp 8 184 696 7 801 141 7 808 661 Kärnprimärkapitalrelation 19,94% 18,86% 21,20% Primärkapitalrelation 19,94% 18,86% 21,20% Total kapitalrelation 19,94% 18,86% 21,20% Buffertkrav 4,50% 4,00% 4,00% -varav kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% 2,50% -varav kontracyklisk buffert 2,00% 1,50% 1,50% Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 7,44% 6,86% 9,20% Totalt internt bedömt kapitalbehov 3,40% 2,20% 3,90% Riskvägt expopneringsbelopp jun-16 jun-15 dec-16 Exponeringar mot institut 253 452 164 494 150 893 Exponeringar mot företag 4 219 576 4 245 669 4 133 013 Exponeringar mot hushåll 1 395 614 1 334 558 1 342 752 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 1 167 191 942 314 1 039 088 Fallerande exponeringar 79 982 75 032 80 473 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 40 183 64 514 65 319 Aktieexponeringar 309 904 270 933 331 832 Övriga poster 85 746 80 861 32 305 Summa för exponering som redovisas enligt schablonmetoden 7 551 648 7 178 375 7 175 675 Summa exponeringsbelopp för operativ risk Summa exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk enl schablonmetoden Summa riskvägt exponeringsbelopp 632 336 622 478 632 336 713 288 650 8 184 697 7 801 141 7 808 661 14
Kapitalkrav jun-17 jun-16 dec-16 Kapitalkrav för kreditrisk enl schablonmetoden 604 132 574 270 574 054 Kapitalkrav för operativ risk enl basmetoden 50 587 49 798 50 587 Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enl schablonmetoden 23 23 52 Totalt minimikapitalkrav 654 742 624 091 624 693 Alingsås den 28 augusti 2017 (fastställd på styrelsesammanträde denna dag) Anders Samuelsson Verkställande Direktör 15