BOKSLUT 2018 Samhällsvetenskaplig fakultet Dnr: FS 1.3.2-511-19
Bokslut för verksamhetsåret 2018 för Samhällsvetenskaplig fakultet Bokslutet 2018 för Samhällsvetenskaplig fakultet: Kapitel 1: Resultaträkningen totalt för fakulteten Kapitel 2: Resultatet för utbildning på grund- och avancerad nivå Kapitel 3: Resultatet för forskning och forskarutbildning Kapitel 4: Fakultetens Myndighetskapital och dess utveckling Fakultetsnämnden beslutar att: - Fastställa bokslut 2018 för samhällsvetenskaplig fakultet
1. Resultaträkning Fakultetens totala intäkter för 2018 uppgår till 1 050,8 mnkr och de totala kostnaderna 1 019,4 mnkr. En ökning av intäkterna gentemot föregående år med 52,7 mnkr och för kostnaderna en ökning med 27,2 mnkr. Årets resultat blev därmed +31,5 mnkr en differens mot budget med +29,3 mnkr. För intäkterna en ökning mot budget med 44,5 mnkr som framförallt beror på en ökning på anslaget men också en kraftig ökning av extern tilldelning gentemot vad man planerade i budget. För kostnaderna en ökning mot budget med 15,3 mnkr. Figur 1 visar 2018 års resultaträkning för fakulteten med samtliga institutioner/motsvarande samt alla verksamheter. (tkr) Utfall Utfall Utfall Budget Budget-Utfall 2 016 2 017 2 018 2 018 2 018 3 Verksamhetens intäkter 310 Anslag 601 530 625 680 646 535 622 851 23 684 315 Medfinansiering 80 223 212 1 141-929 320 Bidrag 175 869 164 600 184 799 165 066 19 733 330 Uppdrag 123 773 150 874 178 897 169 776 9 121 335 Periodiserade externa medel -9 994-5 163-25 707-758 -24 949 340 Försäljningsintäkt 58 426 61 819 66 041 48 204 17 837 380 Finansiella intäkter 12 87 63 0 63 Summa 949 698 998 120 1 050 839 1 006 280 44 559 4 Verksamhetens kostnader 410 Lönekostnader -595 689-601 866-603 957-608 214 4 256 490 Övriga personalkostnader -3 580-4 189-55 -2 092 2 037 510 Lokalkostnader -94 210-100 610-112 732-94 254-18 478 520 Driftskostnader -150 155-156 298-165 688-166 095 407 547 Universitetsgem kostnader -119 733-122 466-128 986-126 847-2 138 548 Fakultetsgem kostnader 0 0 0 171-171 549 Institutionsgem kostnader 0 0 0 2-2 590 Finansiella kostnader -1 314-1 134-1 219-17 -1 202 690 Avskrivningar -3 938-5 679-6 727-6 745 18 730 Medel för transfereringar 10 344 11 824 24 992 11 787 13 205 770 Transfereringar -10 344-11 824-24 992-11 787-13 205 Summa -968 619-992 242-1 019 365-1 004 091-15 274 8 Årets resultat 890 Årets resultat -18 921 5 878 31 474 2 189 29 285 Summa -18 921 5 878 31 474 2 189 29 285 9 Balanserade medel 273 Ej förbrukade projektmedel 117 852 123 015 148 722 77 026 71 696 290 Årets kapitalförändring -18 921 5 878 31 474 2 189 29 285 299 Balanserat kapital 121 191 102 269 108 122 108 122 0 Summa 220 122 231 162 288 318 187 337 100 981 Figur 1. Totalt resultat 2018
Figur 2 visar per verksamhetsgren (VG), VG1 är utbildning på grund- och avancerad nivå och VG2 är forskning och forskarutbildning. I verksamhetsgren ingår samtliga verksamheter även stöd. Båda verksamhetsgrenarna visar på ett positivt resultat men VG2 sticker ut med ett betydligt större resultat än vad man räknat med i budget. (tkr) Intäkter Kostnader Resultat Balanserade Ej förbrukade Balanserat medel projektmedel kapital 1 Grundutbildning 10 Grundutbildningens stödverksam 25-1 929-1 904 3 746 0 3 746 11 Grundutbildning med anslag 449 584-438 083 11 501 47 473 47 473 12 Grundutbildning med bidrag 6 002-6 205-203 2 667 2 440 227 13 Uppdragsutbildning 137 160-139 686-2 526 38 388 17 147 21 241 Summa 592 771-585 904 6 868 92 273 19 587 72 687 2 Forskn o fo utb 20 Forskn, forskarutb stödv-het 0-2 838-2 838-3 750-3 750 21 Forskn o fo utb med fak.anslag 210 441-180 029 30 412 65 916 0 65 916 22 Bidragsforskning 197 533-198 323-790 121 733 126 174-4 441 23 Uppdragsforskning 50 094-52 271-2 178 12 145 2 962 9 184 Summa 458 068-433 461 24 606 196 044 129 135 66 909 Figur 2. Resultaträkning och balanserat kapital per verksamhetsgren och verksamhet. I figur 3 en sammanställning per institution/motsvarande. Fakultetens största institution är Handelshögskolan med en omslutning på 134,3 mnkr och den minsta CERUM med en omslutning på 5,3 mnkr. Av fakultetens 17 st institutioner/motsvarande visar alla utom fem ett positivt resultat (fakulteten gemensamt är inte inräknad). Två av institutionerna/motsvarande har ett negativt balanserat kapital. Det kan dock finnas negativt balanserat kapital inom en av verksamhetsgrenarna på en institution/motsvarande. Institution/motsvarande (tkr) Intäkter Kostnader Resultat Balanserat kapital (inkl Ej förbrukade Balanserat kapital årets kap förändr) projektmedel i % av kostnader Samhällsvetenskapliga fakulteten gem inkl JF 31 761-35 255-3 493-10 084-2 530-38,5 Enheten för polisutbildning 89 973-92 579-2 606 8 567 1 913 9,3 Idrottshögskolan 9 176-10 113-936 1 076-899 10,6 Pedagogig 87 361-76 857 10 505 17 953 4 343 23,4 Tillämpad utbildningsvetenskap 111 925-111 356 569 34 246 11 409 30,8 Psykologi 96 416-92 919 3 498 10 511 9 232 11,3 Sociologiska 65 827-61 519 4 308 7 958 35 593 12,9 Handelshögskolan 138 922-134 317 4 605 16 112 12 587 12,0 Juridik 61 662-57 189 4 473 13 596 4 254 23,8 Statsvetenskap 62 534-58 775 3 759 10 981 23 679 18,7 Socialt arbete 68 610-67 786 824 5 455 16 286 8,0 Geografi & ekonomisk historia 53 405-51 450 1 955 1 943 20 972 3,8 Informatik 48 224-47 117 1 107 6 193-878 13,1 Kostvetenskap 27 364-26 166 1 198 3 628 510 13,9 CERUM 4 889-5 281-391 -215-1 574-4,1 Umeå centrum för genusstudier 26 997-27 386-389 6 572 3 953 24,0 Restauranghögskolan 15 315-15 625-310 -1 200-331 -7,7 Demografiska databasen 50 477-47 677 2 800 6 304 10 200 13,2 Summa 1 050 839-1 019 365 31 474 139 596 148 722 13,7 Figur 3. Resultaträkning och balanserat kapital per institution/motsvarande.
2. Utbildning på grund- och avancerad nivå (VG1) Intäkter och kostnader för utbildning på grund- och avancerad nivå dvs inom VG1 ser vi i figur 4. De totala intäkterna uppgår till 592,8 mnkr och kostnaderna uppgår till 585,9 mnkr. Årets resultat blir då +6,9 mnkr. En avvikelse mot budget för intäkterna med +34,5 mnkr och mot föregående år +34,3 mnkr. För kostnaderna en ökning mot budget med 30,3 mnkr och mot föregående år med 35,4 mnkr. Anslaget högre än mot budget och föregående år vilket främst beror på omfördelning av täckning undervisningslokaler, kostnadsreduktion fr om 2018. En stor ökning av uppdragsutbildning (Pedagogik, Juridik samt Polisutbildningen), 57% av Försäljningsintäkt är också en del av den verksamheten. Ökning av externa medel både gentemot 2017 och vad som planerades i budget. (tkr) Utfall Utfall Utfall Budget Prognos Budget-Utfall 2 016 2 017 2 018 2 018 2 018 2 018 3 Verksamhetens intäkter 310 Anslag 409 122 420 937 429 761 415 888 436 469 13 873 315 Medfinansiering 80 223 212 187 187 24 320 Bidrag 3 572 6 034 6 884 5 889 6 744 995 330 Uppdrag 73 034 106 158 128 042 118 100 116 853 9 942 335 Periodiserade externa medel 397-7 878-9 531-10 342-9 807 812 340 Försäljningsintäkt 27 297 33 019 37 401 28 573 27 361 8 828 380 Finansiella intäkter 2 4 2 0 0 2 Summa 513 504 558 496 592 771 558 296 577 808 34 476 4 Verksamhetens kostnader 410 Lönekostnader -293 457-305 809-313 382-310 416-317 721-2 966 490 Övriga personalkostnader -2 105-2 074 2 537-193 2 489 2 730 510 Lokalkostnader -62 721-70 809-83 825-64 815-84 526-19 010 520 Driftskostnader -84 783-91 259-105 420-97 008-94 676-8 412 547 Universitetsgem kostnader -72 384-74 500-78 828-77 446-77 579-1 382 548 Fakultetsgem kostnader 1-300 -2 16 29-17 549 Institutionsgem kostnader 7-2 -3 1 1-4 590 Finansiella kostnader -1 229-1 105-1 204 0-1 278-1 204 690 Avskrivningar -3 095-4 673-5 776-5 773-5 480-3 730 Medel för transfereringar 407 114 182 0 72 182 770 Transfereringar -407-114 -182 0-72 -182 Summa -519 767-550 531-585 904-555 635-578 741-30 269 8 Årets resultat 890 Årets resultat -6 263 7 965 6 868 2 660-933 4 207 Summa -6 263 7 965 6 868 2 660-933 4 207 9 Balanserade medel 273 Ej förbrukade projektmedel 2 178 10 056 19 587 1 248 2 151 18 338 290 Årets kapitalförändring -6 263 7 965 6 868 2 660-933 4 207 299 Balanserat kapital 64 143 57 880 65 819 65 819 65 819 0 Summa 60 057 75 900 92 273 69 728 67 037 22 546 Figur 4. Resultaträkning och balanserade medel för verksamhetsgren 1 Institutionerna/motsvarande har god kontroll över anslagsintäkterna med en ökning mot budget med 1,7 mnkr totalt. Totalt anslag för institutioner/motsvarande år 2018 var 411,9 mnkr. En ökning mot budget på nästan alla kostnadsposter. I Övriga personalkostnader hittar vi hela fakultetens semesterlöneskuld. Lönerna nästan enligt budget, ökningen beror på ökad anställning på grund av den utökning som skett inom uppdragsutbildning. Ökningen av driftkostnaderna är också hänförbart till uppdragsverksamheten och då framförallt Polisutbildningen, bland annat inköp till det nya polishuset, utvecklingsmedel till samarbetande institutioner. Finansiella kostnader inte budgeterade på fakultetsnivå vilket kommer att ske från 2019.
3. Forskning och utbildning på forskarnivå (VG2) Figur 5 visar det totala intäkterna och kostnaderna inom forskning och forskarutbildning för 2018. Intäkterna uppgår till 458,1 mnkr och kostnaderna till 433,5 mnkr. Årets resultat slutade därmed på +24,6 mnkr en differens mot budget med +25,1 mnkr. Mot föregående år 8,2 mnkr lägre kostnader för 2018. För intäkterna en ökning av anslaget och tilldelningen av bidrag samt en ökning av försäljningsintäkterna. 65% av försäljningsintäkterna tillhör bidrag- och uppdragsverksamheten. Skillnaden vad gäller periodiserade externa medel beror på den ökade tilldelningen av bidragsmedel. (tkr) Utfall Utfall Utfall Budget Prognos Budget-Utfall 2 016 2 017 2 018 2 018 2 018 2 018 3 Verksamhetens intäkter 310 Anslag 192 408 204 743 216 774 206 963 213 049 9 811 315 Medfinansiering 0 0 0 954 1 784-954 320 Bidrag 172 297 158 566 177 915 159 176 177 547 18 738 330 Uppdrag 50 740 44 716 50 855 51 676 46 139-821 335 Periodiserade externa medel -10 391 2 716-16 176 9 584-3 003-25 760 340 Försäljningsintäkt 31 129 28 800 28 640 19 631 22 391 9 008 380 Finansiella intäkter 11 83 61 0 0 61 Summa 436 194 439 624 458 068 447 984 457 906 10 083 4 Verksamhetens kostnader 410 Lönekostnader -302 232-296 057-290 575-297 797-293 189 7 222 490 Övriga personalkostnader -1 474-2 115-2 592-1 899-2 297-693 510 Lokalkostnader -31 489-29 801-28 907-29 439-29 657 532 520 Driftskostnader -65 372-65 039-60 268-69 087-75 284 8 818 547 Universitetsgem kostnader -47 348-47 966-50 157-49 401-49 353-756 548 Fakultetsgem kostnader -1 300 2 155 155-153 549 Institutionsgem kostnader -7 2 3 1 1 2 590 Finansiella kostnader -85-28 -16-17 -6 1 690 Avskrivningar -843-1 006-951 -972-937 21 730 Medel för transfereringar 9 938 11 710 24 810 11 787 14 270 13 023 770 Transfereringar -9 938-11 710-24 810-11 787-14 270-13 023 Summa -448 852-441 711-433 461-448 456-450 566 14 995 8 Årets resultat 890 Årets resultat -12 658-2 087 24 606-472 7 340 25 078 Summa -12 658-2 087 24 606-472 7 340 25 078 9 Balanserade medel 273 Ej förbrukade projektmedel 115 675 112 959 129 135 75 778 113 616 53 358 290 Årets kapitalförändring -12 658-2 087 24 606-472 7 340 25 078 299 Balanserat kapital 57 048 44 390 42 303 42 303 42 303 0 Summa 160 064 155 262 196 044 117 609 163 259 78 435 Figur 5. Resultaträkning och balanserade medel för verksamhetsgren 2. Anslaget har en differens mot budget med 9,8 mnkr vilket bland annat beror på medel från Lärarhögskolan till institutioner/motsvarande som inte fanns med i budget. En del av differensen är också kopplad till de händelser som uppstått gällande nedläggning av en enhet vilket påverkat några institutioner/motsvarande med ett ökat anslag. För Samhällsvetenskaplig fakultet centralt är det lägre utfall på drift, systemkostnader, medfinansiering etc än beräknat i budget dessa kostnader täcks av anslaget. Nedan i figur 6 visar på de fem största bidragsgivarna för 2018 där Vetenskapsrådet (VR) inbringade 64,9 mnkr i erhållna bidrag. Mellan 2017 och 2018 har det skett en ökning av bidrag från VR och Forskningsstiftelser. För Övriga statliga myndigheter och Formas är det ingen förändring från 2017 och för Forte en liten sänkning av erhållna medel. Totalt har Samhällsvetenskapliga fakulteten erhållit 196,2 mnkr i bidrag under 2018, se figur 7, som visar samtliga bidragsgivare som vi fått medel av under 2018.
Externa medel 67,3 59,9 64,9 56,1 62,8 53,6 25,0 29,5 23,6 22,0 20,7 18,1 12,9 14,3 14,6 11,5 7,4 6,9 21,2 31,2 6,5 34,5 22,0 16,0 31,9 30,2 23,3 2013 2014 2015 2016 2017 2018 VR FORTE FORMAS FORSKNINGSSTIFT. ÖVR STATL MYNDIG, Figur 6. De fem största bidragsgivarna inom Samhällsvetenskaplig fakultet Finansiär Utfall 2018 (mnkr) VR 64,9 Forskningsstiftelser 31,9 Forte 30,2 Övr statliga myndigheter 23,3 FORMAS 20,4 Länsstyrelser 7,2 Sve org. utan vinstsyfte 5,2 EU-medel 4,2 Svenska företag 3,6 Försvarsmyndigheter 1,8 Kommuner & landsting 1,3 Utl org. utan vinstsyfte 1,3 Vinnova 0,7 Enskilda personer 0,3 Totalt 196,2 Figur 7. Samtliga finansiärer av bidrag inom Samhällsvenskaplig fakultet På kostnadssidan betydligt lägre löne- och driftskostnader både gentemot budget och föregående år. Sänkningen av lönekostnaderna gentemot budget är utspritt med mindre summor på de flesta institutioner/motsvarande detsamma gäller driftskostnaderna.
4. Myndighetskapital Nedan visar figur 8 balanserat kapital per verksamhetsgren, ej förbrukade medel samt balanserade medel för åren 2014-2018. För 2018 ett totalt myndighetskapital på 13,7%, på VG1 12,4% och på VG2 15,4%. 300,0 250,0 200,0 Mnkr 150,0 100,0 50,0 0,0 Balanserat kapital - Balanserat kapital - FO Ej förbrukade Balanserade medel - GU projektmedel Totalt 2014 68,5 71,7 114,3 254,5 2015 64,1 57,0 107,9 229,0 2016 57,9 44,4 117,9 220,2 2017 65,8 42,3 123,1 231,2 2018 72,7 66,9 148,7 288,3 Figur 8. Balanserade medel 2014-2018 Två av institutionerna/motsvarande har negativt myndighetskapital, CERUM och Restauranghögskolan. De har fått i uppdrag att lämna in flerårsplan som visar på hur de ska hämta upp dessa underskott. Tillämpad utbildningsvetenskap har högst totalt myndighetskapital med 31% därefter UCGS, Juridik och Pedagogik. Fakulteten centralt har ett totalt myndighetskapital på 25,6 mnkr.