MERAB ÅRSREDOVISNING 2013
Förvaltningsberättelse Information om Mellanskånes Renhållningsaktiebolag (MERAB) MERAB är av kommunerna Eslöv, Höör och Hörby gemensam ägt bolag med uppgift att inom kommunerna svara för den regionala avfallshanteringen. Konsortialavtal och bolagsordning antogs av kommunfullmäktige i Eslöv och Höör våren 1981. Konstituerande bolagsstämma hölls den 16 oktober 1981. Nytt konsortialavtal och ny bolagsordning i samband med Hörbys inträde i MERAB antogs av kommunfullmäktige i Eslöv, Höör och Hörby vintern 1989/1990. Regionens avfallshantering grundar sig på en helhetssyn på samhällets material- och energiflöden, ett utvecklat kretsloppstänkande och de nationella målen att skydda miljön och att spara resurser. Ägare, styrelse och revisorer Aktieägare Ägarandel Aktiekapital Eslövs kommun 52,5 % 1 050 000 kr Hörby kommun 25,0 % 500 000 kr Höörs kommun 22,5 % 450 000 kr Summa: 100,0 % 2 000 000 kr Verkställande direktör har under år 2013 varit Bengt Svensson. Styrelsen Styrelsen har sedan bolagsstämman 2013-05-08 följande sammansättning: Ordinarie Kjell-Åke Persson (ordf), Hörby Cecilia Lind, (v ordf), Eslöv Hans Ljungquist, Hörby Bo Lindblom, Eslöv John Persson, Eslöv Peter Melinder, Eslöv Emil Bachofner, Eslöv Erik Mårtensson, Höör Olof Asserfors, Höör, Ersättare Lousie Hedlund, Hörby Lars Lindkvist, Eslöv Bertil Månsson, Hörby Malin Kauranen, Eslöv Mikael Sonander, Eslöv Lena Wöhlecke, Eslöv Bengt Andersson, Eslöv Boris Levin, Höör Fredrik Hanell, Höör Följande arbetstagarledamöter ingår i styrelsen: Ordinarie Anette Hall (Vision), Eslöv, Mats Möller (Transport), Eslöv, suppleant Jonny Nilsson (Transport), Eslöv Till revisorer har årsstämman under samma tid utsett följande personer: Ordinarie Ersättare Gunilla Gulam, Eslöv Ingvar Jönsson, Eslöv, t o m 2013-11-16 Håkan Hansson, Hörby Sven-Ingvar Sigvardsson, Hörby Jörgen Lindquist, Höör Sven Dahlman, Höör Thomas Hallberg, Eslöv Göran Neckmar, Lund 2
Styrelsen har under 2013 sammanträtt den 21 februari, 18 april, 30 maj, 19 september samt 21 november. Följande ärenden har bland annat behandlats på sammanträdena under 2013: - årsredovisning - arbetsordning för styrelse och direktör - ägardirektiv - byggnation av kontor och personalbyggnad, samt mindre plasthall på Rönneholms avfallsanläggning - framtagande av ny avfallsplan - avfallstaxan - budget Organisation Bolaget delades in i tre verksamhetsområden avfallsbehandling, transporter och administration. För varje verksamhetsområde finns en samordnare som är direkt underställd VD. Organisation 3
Miljöpolicy Mellanskånes Renhållnings AB Miljöpolicyn anger grundsynen och den övergripande inriktningen för miljöfrågorna. Bolagets syfte är att insamla, förvara, transportera och behandla restprodukter, återvinningsmaterial och avfall. I bolagsordningen anges att renhållningsfrågorna skall hanteras med beaktande av - miljöhänsyn - resurshänsyn Detta innebär att verksamheten i grunden är ett miljöarbete och att MERAB är ett miljöföretag. Grundsynen, som präglar arbetet för miljön, är att - sluta kretsloppen - använda naturens egna metoder - utnyttja resurserna MERABs policy är att alltid medverka till utvecklingen av miljöarbetet och arbetsmiljön. Arbetsmiljöfrågorna är lika betydelsefulla för MERAB som de yttre miljöfrågorna och de skall präglas av att vi gemensamt inom företaget strävar efter ett starkt engagemang för utveckling av arbetsmiljön. Verksamheten regleras i mycket av lagar, förordningar och myndigheternas krav. Vi ska alltid sträva efter att vara bättre än de mål och gränsvärden som anges för vår verksamhet. Verksamhetsmål/miljömål Miljömålen är dokumenterade i kommunernas avfallsplaner och MERAB:s internkontroll. Här redovisas förutom målen även strategierna för hur målen skall uppnås och åtgärderna för vad som skall göras. Avfallsplan för framförallt hushållsavfallet har funnits sedan 1988. Ny renhållningsordning antogs av kommunerna under hösten 2008 och gäller from 1 januari 2009 och gäller 5 år framåt. Under 2013 har en ny avfallsplan arbetats fram för godkännande av Kommunstyrelserna i början av 2014. Denna kommer att gälla 4 år framåt. Arbetsmiljömålen har sammanställts och utvecklas i MERAB:s arbetsmiljöhandbok. De övergripande målen för MERAB är - skydda miljön - spara resurser - säkra omhändertagandet - skapa god arbetsmiljö - hålla en hög servicenivå till en låg kostnad Strategin för att uppnå detta är en ökad källsortering med insamling av farligt avfall, återvinning av material och en uppdelning av hushållsavfallet i matavfall och brännbart avfall för att minska miljöpåverkan och bättre kunna utnyttja resurserna i avfallet samt för att få en bättre behandlingsbarhet. 4
Hushållsavfall, latrin och slam Mellanskånes Renhållnings AB Hushållsavfall Matavfallet förbehandlas maskinellt på Rönneholms avfallsanläggning. Därefter komposteras matavfallsfraktionen. Under året har även matavfall mottagits från andra kommuner. Matavfallet har bearbetats i skruvpressen och slurrymängden som producerats har levererats till biogasanlägningar för framställning av biogas. Det Brännbara avfallet transporteras till SYSAV:s förbränningsanläggning i Malmö. Informationskampanjer för att förbättra sorteringen och kvaliteten på matavfallet har genomförts. Målet är att samtliga hushåll skall sortera matavfallet i papperspåsar. MERAB tillhandahåller hållare och papperspåsar kostnadsfritt till samtliga hushåll. Plockanalyser i maj visade förbättrad sortering av matavfall. Anslutna villahushåll vid fyrfacksinförandet den 1 februari var knappt 13000 av totalt ca 18500. Vid årsslutet 2013 var drygt 14100 anslutna. Hämtning av hushållsavfall har sedan den 1 februari utförts av RenoNorden AB. Avfallsmängder (ton) 2013 2012 Förändring Brännbart avfall 6 989 7 833-844 Matavfall 4 521 4 641-120 Grovavfall (deponering) Grovavfall (förbränning) Grovavfall (sortering) 814 2 628 532 837 2 427 535-23 +201-3 Totalt: 15 484 16 273-789 Avfallsmängd kg/invånare: 249 271 5
Latrinhämtning Mellanskånes Renhållnings AB Hämtning av latrin utförs i egen regi. Engångskärl används. Verksamheten har under 2013 och 2012 haft följande fasta abonnemang: 2013 2012 Förändring Helårshämtning 7 7 0 Sommarhämtning 14 14 0 Totalt 21 21 0 Slamtömning Verksamheten har bedrivits av Ohlssons i Landskrona AB som entreprenör. Behandling av slammet har skett vid avloppsreningsverken i Eslöv, Höör och Hörby. Under 2013 (2012) har antalet tömningar i enskilda avloppsanläggningar uppgått till 7 493 (7 312). Härutöver har beställningsarbeten av varierande slag utförts. Återvinningsmaterial Återvinningsbart material har samlats in vid återvinningscentraler, återvinningsstationer samt vid speciella insamlingsställen i bostadsområden mm. Farligt avfall Insamlad mängd farligt avfall uppgick 2013 (2012) till 179 ton (241) ton. Avfallet avhämtades av Ragn-Sells AB. Kylmöbler Insamling av kylmöbler har skett på återvinningscentralerna samt genom s k budad hämtning. Elkretsen svarar för vidaretransport och behandling. Kylmöbler som insamlats under 2013 (2012) uppgick till 179 ton (188) ton. El och elektronik Vid återvinningscentralerna mottages även el- och elektronikavfall. Elkretsen i Sverige AB svarar för vidaretransport och behandling. Under 2013 (2012) har insamlats totalt 1047 ton (1063) ton. Järnskrot Insamling och utsortering av järnskrot har skett vid Rönneholms avfallsanläggning och återvinningscentralerna, för vidare levererans till Stena Recycling AB, Eslöv. Insamlad mängd järnskrot uppgick under 2013 (2012) till 1 514 ton (1489 ton). 6
Trä och virke Mellanskånes Renhållnings AB Trä och virke som mottagits på Rönneholms avfallsanläggning har grovkrossats och siktats för att användas till energiändamål. Mängd trä och virke uppgick 2013 (2012) till 5 194 ton, (5 227) ton. Under 2013 (2012) transporterades 6 506 ton (3 092) ton till värmeverk. Park- och trädgårdsavfall Park- och trädgårdsavfall som mottagits vid avfallsanläggningarna och återvinningscentralerna har flisats eller komposterats på avfallsanläggningarna. Under 2013 (2012) har 7 187 ton (8 101 ton) tagits emot. Producentansvarsmaterial Producentansvar för förpackningar infördes från och med 1995. MERAB har avtal med materialbolagen för insamling av metall-, pappers och plastförpackningar. Insamlingsmålen anger den mängd som vi skall samla in i Mellanskåne enligt förordningen om producentansvar, när insamlingssystemen är fullt utbyggda. Glas insamlas av Ekdahls Åkeri AB. Insamlad mängd (ton) 2013 2012 Pappersförpackningar 883 698 Plastförpackningar 818 485 Metallförpackningar 247 175 Glas, färgat och ofärgat 1 269 1 628 Totalt 3 217 2 986 Returpapper lämnas till EcoRetur Wellpapp har insamlats av MERAB. Insamlad mängd (ton) 2013 2012 Förändring Returpapper Exkl ÅVS 2 358 2 869 Wellpapp 955 967-12 Totalt 3 313 3 836-12 7
Deponier På Rönneholms avfallsanläggning har totalt 1 183 ton deponerats (1 217 ton). Inom verksamhetsområdet hanterades 59 136 ton (64 493 ton) avfall/återvinningsmaterial av denna mängd deponerades 2,0 % (1,9 %). Skatt på avfall Allt avfall som införs på Rönneholms avfallsanläggning belastas med en skatt på 435 kr/ton. På Stavröds avfallsanläggnings har inga schaktmassor deponerats. På Ekeröds deponi har inget avfall deponerats. Årets verksamhet med miljöredogörelse Tillstånd enligt miljöskyddslag Gällande tillstånd och omfattning enligt miljöskyddslagen för MERAB:s verksamhet är följande: Rönneholms avfallsanläggning Länsstyrelsens beslut 2010-03-19, innebär tillstånd att inom Rönneholms avfallsanläggning årligen omlasta och sortera högst 340 000 ton avfall o o o o sortering av blandat avfall 90 000 ton mellanlagring av avfall 110 000 ton fragmentering eller annan bearbetning av avfall 95 000 ton biologisk behandling 45 000 ton mellanlagring av farligt avfall 2 000 ton deponera högst 20 000 ton avfall inklusive asbestmaterial Stavröds avfallsanläggning Länsstyrelsens beslut 98-11-19 innebär tillstånd att årligen omlasta och sortera 35 000 ton avfall kompostera högst 12 000 ton avfall mottaga och mellanlagra högst 20 ton oljeavfall och högst 40 ton farligt avfall från hushållen mottaga och behandla högst 2 000 m3 oljeskadad jord Länsstyrelsens tillstånd enligt miljöskyddslagen 96-03-14 innebär tillstånd att: lägga upp 57 000 m3 utsorterat avfall från bygg- och rivningsverksamhet samt schaktmassor. 8
MERAB:s verksamhet Händelser och åtgärder samt förändrad verksamhet under året Avfall Mellanskånes Renhållnings AB Allt inkommande avfall till Rönneholms avfallsanläggning transporteras efter vägning till sorteringsplattan på anläggningen. Avfallet sorteras maskinellt och delas upp i återvinningsmaterial, biologiskt avfall, brännbart avfall samt deponirest. Till Rönneholms avfallsanläggning transporteras också allt matavfall för upparbetning, vilket innebär rivning och siktning av avfallet. Det biologiska avfallet behandlas på Rönneholms avfallsanläggning. Behandling av matavfall Tekniken för förbehandling av matavfall och annat biologiskt avfall har utvecklats under åren, detta innebär en effektivare användning av maskinerna, ökande andel av förbehandlat biologiskt avfall har sorterats ut från inkommande material. Detta har lämnats till Maglasäte Gårds biogasanläggning. Miljöeffekt: Tillvaratagande av lokala resurser; energi och näringsämnen. Minskad användning av fossila fordons- och uppvärmningsbränslen, förbättrad lokal miljö, minskade koldioxidutsläpp. Maskinell sortering Maskinell sortering sker av allt inkommande avfall på Rönneholms avfallsanläggning. Med skotare, kross, trumsikt samt skruvpress har olika avfallsfraktioner såsom matavfall, brännbart avfall industri- och grovavfall sorterats och delats upp i komposterbart, biologiskt slam, brännbart samt återvinnings- och deponimaterial. Miljöeffekt: Förbättrad behandlingsbarhet, ökad återvinning och energiutvinning samt minskad deponering. Gas Stirling motorer som installerades 2012 drivs av deponigasen och producerar ström och varmvatten. 88.700 kwh el producerades. Miljöeffekt: Minskat metangasutsläpp till atmosfären. Omhändertagande av metangas och minimerade risker för gasläckage. 9
Information Mellanskånes Renhållnings AB Merab:s infomatörer informerar både hushåll och näringsliv löpande. Kontinuerlig information ges i vårt nyhetsbrev 3-4 ggr/år bl.a. gällande sortering av hushållsavfallet. Miljöeffekt: Fossil icke biologiskt nedbrytbar plast ersätts med förnybar och nedbrytbar pappersfraktion. Tillvaratagande av förnybar energi samt näringsämnen. Ökad återvinning, ökat resursbevarande, minskade transporter mindre utsläpp förbättrad lokal miljö. Bättre sortering och återvinning i hushåll och industri resurshushållning, ökad återvinning, minskad drift av maskinpark för sortering - minskade utsläpp. Personal Under 2013 har verksamheten bedrivits med i medeltal 30 (32) årsarbetare, varav 12 (12) kvinnor. Den totala sjukfrånvaron har under år 2013 uppgått till 3,97 % (2,10 %) Olycksfalls-/arbetsskadestatistik Under året har inga arbetsskador anmälts. Rehabiliteringsåtgärder Under året har ingen rehabutredning genomförts. Kompetensutveckling Personal har under året erhållit utbildning och erfarenhetsutbyte via studiebesök och seminarier gällande miljö, återvinning samt energiutvinning ur avfall. En del av MERAB:s personal har genomgått lastmaskinförare-och grävmaskinsförarutbildning samt recipientprovtagning- och gasföreståndareutbildning. Övrig utbildning som berörd personal har deltagit i är, data-, ekonomi- och löneutbildning. 10
Maskinpark Fordon för transport av avfall Tre tunga lastväxlare med 4-axliga släpar En mindre lastväxlare Två frontlastare Mellanskånes Renhållnings AB Fordon för hantering av avfall Sex hjullastare En kompaktor Två plockmaskin Maskiner för upparbetning av avfall Kross Två siktar Pressmaskin Under året skedde följande utbyte/nyanskaffande. Utbyte av Skruvpress Lastväxlarflak Investeringar Rönneholm Utökning sorterings och komposteringsplaner 11
Ekonomi Investeringar Markanläggningar o byggnader Maskiner Inventarier Container och behållare Summa: 124 885 kr 3 182 545 kr 146 365 kr 39 351 890 kr 42 805 685 kr Resultat Årets resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 3 486 tkr (9 715 tkr) En ny renhållningstaxa infördes 1 februari 2013. Förslag till disposition av vinstmedel: Till bolagsstämmans förfogande står: Balanserat resultat IB Omfördelning från bundet eget kapital Summa balanserat resultat Årets vinst Summa 17 301 822 kr 48 360 kr 17 350 182 kr 167 516 kr 17 517 698 kr Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedel balanseras i ny räkning. 12
Flerårsöversikt MERAB (kkr) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Ur resultaträkningen Rörelsens intäkter 64 140 66 452 74 664 79 965 76 614 80 809 87 886 84 350 91 150 Rörelsens kostnader -56 649-58 006-63 909-71 132-64 796-65 526-73 656-67 849-75 300 Rörelseresultat före avskrivningar 7 491 8 446 10 755 8 833 11 818 15 283 14 230 16 501 15 850 Avskrivningar -6 496-4 299-4 161-5 306-5 425-6 093-6 374-6 951-11 913 Finansnetto -261-276 -225-543 52 44 117 165-451 Rörelseresultat före bokslutsdispositioner 734 3 871 6 369 2 984 6 445 9 234 7 973 9 715 3 486 och skatt Årets resultat 98 2 895 3 936 745 2574 3 794 3 588 4 113 167 Ur balansräkningen Omsättningstillgångar 5 015 6 091 9 846 7 795 9 179 13 077 10 530 61 675 20 167 Anläggningstillgångar 42 246 40 387 43 521 50 614 52 962 53 867 51 507 54 028 83 100 Summa tillgångar 47 261 46 478 46 478 58 409 62 141 66 944 62 037 115703 103 267 Kortfristiga skulder 10 190 10 874 18 611 13 059 14 195 12 297 10 823 26 412 15 349 Långfristiga skulder 30 291 26 231 20 544 29 605 28 712 29 657 19 687 49 952 44 980 Obeskattade reserver 3 338 3 037 3 940 5 727 8 643 12 605 15 553 19 252 22 684 Bundet eget kapital 3 356 3 023 2 979 2 947 2 901 2 855 2 810 2 785 2 737 Årets resultat 98 2 895 3 936 745 2 574 3 794 3 588 4 113 167 Fritt eget kapital -12 418 3 357 6 326 5 116 5 736 9 576 13 189 17 350 Summa skulder och eget kapital 47 261 46 478 53 367 58 409 62 141 66 944 62 037 115703 103 267 Balanslikviditet 346 % 374 % 268 % 299 % 253% 373% 559% 385% 392% Soliditet 12 % 18 % 25 % 24 % 27% 32% 44% 30% 37% Balanslikviditet definieras som omsättningstillgångar och outnyttjad del av krediter i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet definieras före 2008 som eget kapital av obeskattade reserver med 72% i förhållande till balansomslutning och därefter 73,7% och från och med 2012 med 78%. 13
RESULTATRÄKNING (kronor) 1/1-31/12 1/1-31/12 Not 2013 2012 RÖRELSENS INTÄKTER Nettoomsättning 2 91 150 419 84 350 118 RÖRELSENS KOSTNADER Övriga externa kostnader 3-58 246 063-50 521 844 Personalkostnader 4-17 053 660-17 327 059 Avskrivningar av anläggningstillgångar 8-11 913 437-6 950 789 Summa rörelsekostnader -87 213 160-74 799 692 Rörelseresultat 1 3 937 259 9 550 426 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 340 777 261 949 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter -791 321-97 416 Finansnetto -450 543 164 533 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 3 486 715 9 714 959 Bokslutsdispositioner 6-3 432 342-3 698 948 Skatt 7 113 143-1 902 937 Årets resultat 167 516 4 113 074 14
BALANSRÄKNING (kronor) 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnad och mark 13 679 661 13 904 705 Markanläggningar 13 445 620 14 836 524 Maskiner och fordon 10 942 174 12 759 853 Inventarier och behållare 43 442 022 11 095 963 Summa materiella anläggningstillgångar 81 509 477 52 597 045 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 7 1 591 284 1 431 393 Summa immateriella anläggningstillgångar 1 591 284 1 431 393 Summa Anläggningstillgångar 83 100 761 54 028 438 Omsättningstillgångar Varulager Färdiga varor och handelsvaror 9 0 37 254 375 Summa varulager 0 37 254 375 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 921 847 3 845 146 Fordringar koncernföretag 126 296 113 883 Fordringar intressebolag 73 663 70 477 Skattefordringar 820 373 1 616 450 Övriga kortfristiga fordringar 1 729 603 2 881 796 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 1 526 506 2 612 433 Summa kortfristiga fordringar 7 198 288 11 140 185 Kassa 3 137 4 326 Plusgiro, Nordea 12 965 279 13 275 870 Bank 0 77 Summa kassa, plusgiro, bank 12 968 416 13 280 273 Summa omsättningstillgångar 20 166 704 61 674 832 SUMMA TILLGÅNGAR 103 267 465 115 703 271 15
EGET KAPITAL OCH SKULDER 2013-12-31 2012-12-31 Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital 2000 aktier 2 000 000 2 000 000 Uppskrivningsfond 336 699 385 059 Reservfond 400 000 400 000 Summa bundet eget kapital 2 736 699 2 785 059 Fritt eget kapital Balanserat resultat 17 350 182 13 188 748 Årets resultat 167 516 4 113 074 Summa fritt eget kapital 17 517 698 17 301 822 Summa eget kapital 20 254 397 20 086 881 Obeskattade reserver 11 22 683 978 19 251 636 Avsättningar 12 Avsatt till pensioner 384 196 426 633 Avsatt till återställning deponier 18 995 507 18 725 507 Summa avsättningar 19 379 703 19 152 140 Långfristiga skulder 13 Skuld kreditinstitut 25 600 000 30 800 000 Summa långfristiga skulder 25 600 000 30 800 000 Kortfristiga skulder Skuld kreditinstitut 13 5 200 000 5 200 000 Leverantörsskulder 6 201 210 17 525 106 Skuld koncernföretag 128 399 427 585 Övriga kortfristiga skulder 292 148 224 936 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 3 527 630 3 034 987 Summa kortfristiga skulder 15 349 387 26 412 614 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 103 267 465 115 703 271 Ställda panter -Ansvarsförbindelser inga inga 16
KASSAFLÖDESANALYS (kronor) Kassaflöde från den löpande verksamheten 2013 2012 Resultat efter finansnetto 3 486 715 9 714 959 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 11 913 437 6 950 789 Realisationsvinst/förlust anläggningstillgångar -1 182 248-402 433 Förändring av avsättning 227 563-535 413 Betald skatt 909 220-3 463 606 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 15 354 687 12 264 296 förändringar av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av varulager 37 254 375-36 887 709 Ökning/minskningar av fordringar 3 145 820-2 609 193 Ökning/minskningar av kortfristiga skulder -11 063 226 15 589 354 Kassaflöde från den löpande verksamheten 44 691 656-11 643 252 Kassaflöde från investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -42 805 685-9 735 460 Förändring finansiella anläggningstillgångar -159 891 263 467 Försäljning av anläggningstillgångar 3 162 065 402 433 Kassaflöde från investeringsverksamheten -39 803 511-9 069 560 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Nettoförändring långfristiga skulder -5 200 000 30 800 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -5 200 000 30 800 000 Årets kassaflöde -311 857 10 087 188 Likvida medel vid årets början 13 280 273 3 193 084 Likvida medel vid årets slut 12 968 416 13 280 273 17
BOKSLUTSKOMMENTARER (kronor) Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpats överensstämmer med årsredovisningslagen samt rekommendationer och uttalanden från bokföringsnämnden, Redovisningsrådet och FAR. Fordringar har tagits upp till belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Not 1 Av årets totala försäljningsintäkter och inköpskostnader avser 10 % av intäkterna och 2 % av kostnaderna företag inom koncernen. 2013 2012 Not 2 Intäkter Sophämtning 66 421 629 58 260 809 Omlastning och transport 1 390 676 1 325 529 Återvinning 4 643 616 4 725 154 Latrinhämtning 170 853 184 847 Intäkter från avfallssortering 8 878 026 9 007 692 Slamavgifter 7 203 463 6 977 836 Erhållna bidrag 98 916 299 663 Försäljning av fordon och inventarier 562 065 402 433 Vinst vid försäljning bilar 620 184 0 Arrendeintäkter Eslöv Hassle 12:9 513 996 557 024 Övriga intäkter 646 995 2 609 131 Summa intäkter 91 150 419 84 350 118 Not 3 Övriga externa kostnader De dominerande externa kostnaderna är 2013 2012 Kostnader egna transportmedel 5 376 725 7 208 879 Behandlingskostnader 11 163 675 12 884 316 Externa entreprenörer 30 973 521 18 870 939 Revisionsuppdrag 2013 95 738 92 378 Övriga uppdrag 14 000 27 050 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisning och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning. Övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. 18
Not 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2013 2012 Antalet anställda Medeltalet anställda i företaget 30 32 varav kvinnor 12 12 Löner och andra ersättningar, styrelse och VD 866 290 815 831 Löner, ersättningar, övr anställda 10 732 064 10 707 856 Sociala kostnader 5 022 092 5 413 435 (Varav pensionskostnader VD) (554 500) (464 930) (Varav pensionskostnader övriga) (833 681) (1 151 571) Övriga personalkostnader 433 214 389 937 Summa personalkostnader 17 053 660 17 327 059 Bolagets ledande befattningshavare består av verkställande direktör och tre samordnare, tre män och en kvinna. 2013 2012 Not 5 Resultat från finansiella investeringar Diskontering av överskottsmedel Skandia 88 668-13 739 Ränteintäkter 252 109 275 688 Summa ränteintäkter och liknande resultatposter 340 777 261 949 Räntekostnader -791 321-97 416 Summa räntekostnader och liknande resultatposter -450 543 164 533 Det diskonterade beloppet har redovisats som intäkt under jämförelsestörande poster tidigare år. Not 6 2013 2012 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan Fordon och inventarier -3 432 342-1 623 948 Avsättning till periodiseringsfond 0-2 075 000 Summa -3 432 342-3 698 948 Not 7 2013 2012 Skatt på årets resultat Aktuell skattekostnad -46 749-1 638 175 Uppskjuten skatt avseende nedskrivning 159 891-263 467 Skattekostnad tidigare år 1-1 295 Summa 113 143-1 902 937 Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars och skulders redovisade respektive skattemässiga värden är olika. Bolagets temporära skillnader har resulterat i uppskjuten skattefordran avseende följande poster: 2013 2012 Uppskjuten skatt avseende nedskrivning Hassle 12:9 1 540 000 1 540 000 Uppskjuten skatt avseende uppskrivning Städet 6-94 967-108 607 Uppskjuten skatt avseende avsättning till pensioner 146 251 0 Summa 1 591 284 1 431 393 19
Not 8 Materiella anläggningstillgångar Mellanskånes Renhållnings AB Materiella anläggningstillgångar är redovisade till anskaffningsvärden. Avskrivning har skett enligt plan baserad på förväntad livslängd. Avskrivningstiden enligt plan för fordon är 8 år och för maskiner och inventarier 5 år. Avskrivningstiden för containers är 7 år. Övriga behållare är 7 år. Avskrivningstiden för fastigheter är beräknad till 33 år och för markanläggningar 20 år. Fordon Maskiner Ingående anskaffningsvärde 27 927 676 6 944 225 Inköp under året 0 3 182 545 Försäljningar/utrangeringar -3 964 280-500 000 Utgående ack anskaffningsvärde 23 963 396 9 626 770 Ingående avskrivningar 15 353 636 6 758 412 Försäljningar/utrangeringar -1 984 464-500 000 Årets avskrivningar 2 609 115 411 293 Utgående ack avskrivningar 15 978 287 6 669 705 Planenligt restvärde 7 985 109 2 957 065 Inventarier Behållare Ingående anskaffningsvärde 17 619 402 10 416 124 Inköp under året 146 365 39 070 355 Försäljningar/utrangeringar 0-3 035 173 Utgående ack anskaffningsvärde 17 765 767 46 451 306 Ingående avskrivningar 12 870 435 6 223 446 Försäljningar/utrangeringar 0-3 035 173 Årets avskrivningar 700 506 5 837 563 Utgående ack avskrivningar 13 570 941 9 025 836 Planenligt restvärde 4 194 826 37 425 470 Containers Ingående anskaffningsvärde 12 499 543 Inköp under året 281 535 Försäljningar/utrangeringar -563 925 Utgående ack anskaffningsvärde 12 217 153 Ingående avskrivningar 10 345 225 Försäljning/utrangeringar -563 925 Årets avskrivningar 614 127 Utgående ack avskrivningar 10 395 427 Planenligt restvärde 1 821 726 20
Byggnader, mark och markanläggningar 2013-12-31 2012-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 52 248 527 48 562 938 Inköp 124 885 3 685 589 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärde 52 373 412 52 248 527 Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar -16 887 298-15 276 232 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivningar -1 740 833-1 611 066 Utgående ackumulerade avskrivningar -18 628 131-16 887 298 Ackumulerade uppskrivningar Ingående ackumulerade uppskrivningar 380 000 380 000 Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Årets uppskrivningar Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar 380 000 380 000 Ackumulerade nedskrivningar Ingående ackumulerade nedskrivningar -7 000 000-7 000 000 Försäljning/utrangeringar Återförda nedskrivningar Omklassificeringar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar -7 000 000-7 000 000 Utgående balans 27 125 281 28 741 229 Taxeringsvärden byggnader Städet 6, Eslöv 0 0 Sibbarp 4:136, Eslöv 0 0 Sågen 1, Höör 0 0 Taxeringsvärden mark 0 0 Hassle 12:9 10 176 000 10 176 000 Löberöd 1:210 324 000 324 000 Not 9 2013 2012 Varulager Fyrfackskärl 0 37 254 375 Summa varulager 0 37 254 375 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter 722 512 438 263 Övr förutbetalda kostnader 803 994 2 174 170 S:a förutbet. kostnader och upplupna intäkter 1 526 506 2 612 433 21
Not 10 Eget kapital Förändring av eget kapital Aktiekapital Uppskrivningsfond Reservfond Balanserat vinst Årets resultat Belopp vid årets ingång 2 000 000 385 059 400 000 13 188 748 4 113 074 Förändring uppskrivningsfond -48 360 48 360 Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma 4 113 074-4 113 074 Årets resultat 167 516 Belopp vid årets utgång 2 000 000 336 699 400 000 17 350 182 167 516 Not 11 2013 2012 Obeskattade reserver Överavskrivning, fordon och inventarier 15 254 978 11 822 636 Periodiseringsfond Tax 2009 411 000 411 000 Periodiseringsfond Tax 2010 1 208 000 1 208 000 Periodiseringsfond Tax 2011 1 894 000 1 894 000 Periodiseringsfond Tax 2012 1 841 000 1 841 000 Periodiseringsfond Tax 2013 2 075 000 2 075 000 Summa obeskattade reserver 22 683 978 19 251 636 Not 12 Avsättning deponier Ingående balans 18 725 507 19 240 000 Årets avsättning 270 000 490 000 Årets kostnader 0-1 004 493 Behållning 18 995 507 18 725 507 Pensioner, KPA Ingående balans 426 633 447 553 Årets avsättning -42 437-20 920 Behållning 384 196 426 633 Behållning per bokslutsdag 19 379 703 19 152 140 Avsättning till framtida lakvattenbehandling görs enligt fastställd plan enligt beräkning av framtida kostnader. 22
Not 13 Långfristiga skulder Den 2 maj 2000 beslutade kommunfullmäktige i Eslövs kommun att öka MERAB:s limit på koncernkontot till 40 miljoner kronor. 2013 2012 Koncernkredit limit 40 000 000 40 000 000 Skulder till kreditinstitut som förfaller inom ett år 5 200 000 5 200 000 Skulder till kreditinstitut som förfaller inom två fem år 20 800 000 20 800 000 Skulder till kreditinstitut som förfaller efter fem år 4 800 000 10 000 000 Not 14 2013 2012 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löneskuld för december 287 556 268 312 Semesterlöneskuld exkl PO 822 005 737 904 PO för semesterlön 247 105 222 756 Uppl pensioskostnader VD 534 987 534 987 Uppl löneskatt VD 129 788 129 788 Arbetsgivaravgifter 252 117 274 729 Revisionsarvode 40 000 40 000 Löneskatt 338 679 385 314 Förutbetalat arrende Hassle 107 081 107 077 Övriga upplupna kostnader 768 312 334 120 S:a uppl.kostnader och förutbetalda intäkter 3 527 630 3 034 987 23
Eslöv den 27 februari 2014 24
25 Mellanskånes Renhållnings AB
26 Mellanskånes Renhållnings AB
27 Mellanskånes Renhållnings AB
28 Mellanskånes Renhållnings AB