Delårsrapport 2015-08-31 Sammanfattning Västfastigheters uppdrag är att med kunskap om kundernas behov aktivt stödja Västra Götalandsregionens (VGR:s) verksamheter med ändamålsenliga lokaler, god miljö och service samt effektivt förvalta och utveckla Västra Götalandsregionens fastigheter. Västfastigheter har budgeterat ett resultat om 22 mnkr. Det budgeterade resultatet beror på lägre kostnader för avskrivning och ränta för energiinvesteringar. Västfastigheter redovisar per 2015-08-31 ett resultat om 92 mnkr. Det budgeterade resultatet per augusti är 55 mnkr. Helårsprognosen bedöms till 55 mnkr. Prognosen avviker gentemot budget med 33 mnkr. Den positiva differensen för perioden och helåret beror främst på lägre kostnader för avskrivningar och ränta som en följd av tidsmässiga förskjutningar av investeringsprojekt samt lägre värmekostnader på grund av att året varit varmare än normalt. Prognosen för nyckeltalet driftkostnad exklusive media per m 2 bedöms till 181 kr/ m 2 (måltal 174 kr/m 2 ). Ökningen beror på felavhjälpande underhåll som främst är orsakat av eftersatt underhåll, pågående arbete i projekt, försäkringsskador eller brister i drift, tillsyn och skötsel. Helårsprognos för energianvändning bedöms till 184 kwh/m 2 (måltal 185 kwh/m 2 ). Investeringarna bedöms under 2015 uppgå till 1 682 mnkr varav fastighetsinvesteringar inom ram uppgår till 1 660 mnkr, utöver gällande ram 6 mnkr och utrustningsinvesteringar 16 mnkr.
Västfastigheters verksamhet Några viktiga händelser Västfastigheter har fått i uppdrag att utreda ett nytt specialistsjukhus och ett dagkirurgiskt centrum i frihamnsområdet på Hisingen samt att utreda två alternativa förslag till specialistsjukhus i västra Göteborg. Det ena förslaget handlar om att bygga ett nytt specialistsjukhus vid Frölunda torg, det andra att bygga ett specialistsjukhus vid Högsbo sjukhus. Regionstyrelsen har beslutat att bygga en ny vårdbyggnad vid Kungälvs sjukhus. Den nya vårdbyggnaden, som kommer att vara klar 2019, ger möjlighet till förnyelse av samtliga somatiska vårdavdelningar till exempel medicin, kirurgi/ortopedi och geriatrik. Med den nya byggnaden ska sjukhuset möta framtidens vårdbehov. Byggnaden är ett första steg för att skapa förutsättningar för sjukhusets ökade roll och uppgift inom akutsjukvården i Göteborgsområdet. För att möta framtidens vårdbehov och utveckla Alingsås lasarett som akutsjukhus med en närvårdsprofil har regionstyrelsen beslutat om en om- och tillbyggnad av lasarettet. Efter om- och tillbyggnaden kommer sjukhuset att få en större lokalyta och kunna ta ett större ansvar för den planerade vården. En utredning pågår med ambitionen att skapa ett dynamiskt och livskraftigt Life science-kluster på Sahlgrenska/Medicinareberget. Arbetet sker tillsammans med Sahlgrenska Universitetssjukhuset, Sahlgrenska akademin, Göteborgs Stad och en exploatör, Sveanor. Den bärande stadsbyggnadsidén är att knyta ihop Sahlgrenska tomten med Medicinareberget. Sahlgrenska Life science ska vara en miljö som möjliggör och främjar samverkan mellan sjukvård, forskning, näringsliv och utbildning. Målet är bättre vård för patienter och att öka Västra Götalandsregionens attraktionskraft och innovationskraft inom Life science. En arkitekttävling är startad och beräknas vara avgjord februari 2016. Ett tjänsteförslag från koncernstab regional utveckling och naturbruksförvaltningen är framtaget med omfattande omställningsåtgärder för att möta sjunkande elevnivåer och i syfte att nå långsiktig ekonomisk balans. Angereds närsjukhus är färdigställt och invigning ägde rum den 10 september. Flera stora investeringsprojekt är nominerade och Västfastigheter arbetar med framtagning av systemhandlingar inför beslut från regionstyrelsen om Östra sjukhuset - KK förlossning och neonatal, Mölndal sjukhus - utbyggnad Z-huset och Sahlgrenska sjukhuset - låghuset etapp 3B och ombyggnad höghuset. Stora investeringsprojekt som pågår är: Bild- och interventionscentrum, Sahlgrenska Universitetssjukhuset Ny- och ombyggnad Skaraborgs Sjukhus Energiinvesteringar
Västfastigheter fortsätter arbetet med att åtgärda fuktproblemen i golven vid nya vårdbyggnaden, Sahlgrenska Universitetssjukhuset. Totalt beräknas kostnaderna idag till 146 mnkr varav 48 mnkr bedöms till 2015. Arbetet beräknas pågå fram till hösten 2016. Den juridiska processen om ansvarsfrågan pågår. Det pågår en tvist avseende entreprenaden på Rågården. Muntlig förberedelse vid tingsrätten är planerat till hösten. En rad energiprojekt är i gång och bland projekten kan nämnas: Skaraborgs Sjukhus Etapp 2, solenergipark på kärnsjukhuset Skövde, en stor solcellspark, 750 MWh/år, med skärmtak över parkeringen. Projektet är beslutat till drygt 38 mnkr och kommer att slutföras under 2016. I juni upptäcktes förekomst av legionellabakterier i ett duschrum och på en toalett vid Skaraborgs Sjukhus Skövde. Den oönskade händelsen ledde till att en arbetsgrupp tillsattes inom Västfastigheter för att generellt se över teknisk standard samt både våra egna rutiner och sjukhusets rutiner. Västfastigheter har sett över de tekniska systemen och där behov funnits bytt till exempelvis självdränerande duschslangar. Den svala sommaren har inneburit färre åskoväder som i sin tur inneburit färre avbrott i vår elförsörjning. Det är snart ett års sedan Västfastigheter tog över driften av Östra sjukhuset. Det innebar ny organisation, nya ansvarsroller och nya arbetssätt. Det har fungerat bra och upplägg av arbetssätt förbättras och justeras hela tiden. Östra sjukhuset är ett intensivt område med tanke på byggaktiviteter och utmaningen i år för driftorganisationen är att kontinuerligt arbeta med att förbättra arbetssätt och rutiner tillsammans med projekten.
Västfastigheters mål Västfastigheters uppdrag är att med kunskap om kundernas behov aktivt stödja Västra Götalandsregionens verksamheter med ändamålsenliga lokaler, god miljö och service samt effektivt förvalta och utveckla Västra Götalandsregionens fastigheter. I verksamhetsplanen för 2015-2017 har fem mål formulerats. De prioriterade åtgärder som Västfastigheter aktivt driver för att nå målen beskrivs under respektive mål. Partnerskap med kund Funktionen tjänsteman i beredskap är etablerad och Västfastigheter har nu en förstärkt beredskapskapacitet. Under hösten kommer krisplan inklusive kriskommunikationsplan att tas fram. På flera sjukhus pågår arbetet med våra fysiska utvecklingsplaner såsom byggnadsplaner och tekniska försörjningsplaner. Ett arbete pågår på Östra sjukhuset, att komplettera befintlig byggnadsplan med principer för gestaltning av området. En bearbetad lokalförsörjningsplan för Kungälvs sjukhus nya uppdrag pågår där konsekvenser på byggnadsplanen utreds. Koncernkontoret har initierat en utvärdering i form av enkätundersökning av hyresmodellen. Enkäten har gått ut till våra kunder och kommer att bearbetas under hösten. Gränsdragningslistan som styr vad som ingår i hyran och vad som är hyresgästens ansvar, upplevs ibland av kunden som krånglig. Merparten av alla interna hyresgäster i våra fastigheter har blivit erbjudna att teckna serviceavtal. Serviceavtal innefattar fastighetsanknutna tjänster som inte ingår i hyran. Västfastigheter kommer under året att ta fram en populärversion som komplement till den gällande gränsdragningslistan. Ett utvecklingsarbete pågår för att på ett bättre och tydligare sätt informera vårdens verksamheter om pågående byggprojekt och eventuella störningar. Utvecklingsarbetet syftar till att bygga upp aktuell information på Västfastigheters webbplats. På fyra av våra sjukhus pågår inventeringsarbete och sammanställning rörande kontinuitet samt risk- och sårbarhetsanalyser av de tekniska systemen. Prioriterade åtgärder 2015 Förtydliga vad som ingår i hyran/serviceavtal. Revidera och utveckla våra byggnadsplaner. Vidareutveckla vår kris och beredskapsplanering. Marknadsföra vårt nya weblord. Mått Nöjd kundindex (NKI) Utfall 2014 58 Måltal 2015 Ingen mätning, nästa mätning 2016
Affärsmässighet Västfastigheter behöver ständigt utveckla arbetet för att uppnå kostnadseffektivitet och affärsmässighet. Det framtida lokalbehovet behöver optimeras utifrån vårdbehov och de förväntningar och krav som ställs på Västra Götalandsregionens verksamheter. En viktig förutsättning för att uppnå detta är ett långsiktigt arbete med planer för att säkra kvalité och innehåll i framtida investeringar. För att utveckla vår affärsmässighet genomför Västfastigheter bland annat leverantörsdialoger för att skapa ett så stort intresse som möjligt för våra förfrågningar i projekt. Omfattande leverantörsdialoger har resulterat i ett arbetssätt att formulera ett mer enhetligt koncept i våra förfrågningar. För att utveckla samarbetet med koncerninköp och skapa kostnadseffektivitet har ett upphandlingsråd startats upp för att säkerställa en högkvalitativ process i vår upphandling. För att skapa kunskap och förståelse håller Västfastigheter på att genomföra ekonomiutbildningar. Vi har genomfört grundutbildningar och planerar ytterligare utbildningar. Projektet kommer att pågå under hela året. Västfastigheter arbetar med att införa ett verktyg, program för teknisk standard (PTS) i programarbete. PTS är ett system för att åstadkomma rätt kvalitet i programarbete, projektering, byggande och förvaltning. Målet är att utvärdera metoder och arbetsformer samt att etablera ett antal VGR-godkända typrum till årsskiftet 2015/2016. Under hösten planeras deltagande med programarbete i två pilotprojekt, ett tillsammans med Närhälsan (Öckerö vårdcentral) och ett på Södra Älvsborgs Sjukhus (Psykiatrins hus). För att uppnå kostnadseffektivitet och se effekter av ständiga förbättringar följer Västfastigheter verksamheten genom nyckeltal. Vi har under året arbetat med att få in rätt grunddata till de nyckeltal vi använder. 400 Nyckeltal 2011-2015 300 298 299 306 307 329 327 200 100 0 158 159 156 162 145 140 150 140 106 107 117 125 148 153 139 131 34 33 33 37 42 43 2011 2012 2013 2014 2015 prognos Budget 2015 181 174 TOTAL KOSTNAD DTS OCH FAU MEDIA FÖRVALTNING Driftnyckeltal Budget 2015
De viktigaste nyckeltalen är: driftkostnad exklusive media kr/m² och energianvändning i egna fastigheter kwh/m 2. Ambitionen är att se över/utveckla nyckeltalen och eventuellt bryta ner den till en mer detaljerad nivå allt i syfte att förbättra styrningen. Västfastigheter noterade i samband med 2015 års budgetarbete att måltalet för driftkostnad exklusive media kr/m 2 behöver förändras till de förutsättningar och utökade uppdrag som gäller för perioden 2015-2017. Detaljbudgeten 2015 ger ett driftnyckeltal på 174 kr/m 2. Västfastigheter hemställde i detaljbudgeten om förändrad målnivå och hemställan är inte besvarad. Prognosen 2015 bedöms till 181 kr/ m 2. Det beror på felavhjälpande underhåll som främst är orsakat av eftersatt underhåll, pågående arbete i projekt, försäkringsskador eller brister i drift, skötsel och tillsyn. Prioriterade åtgärder 2015 Västfastigheter kommer att arbeta för att förändra målnivån för måltalet driftkostnad exkl. media kr/ m 2 till de förutsättningar som gäller 2015-2017. Ta fram förslag till nya/förändrade nyckeltal för förbättrad styrning. Utveckla samarbetet med område inköp/koncerninköp. Mått - Driftkostnad exklusive media kr/m² 2015 Måltal (budget 2015 inkl. index 2,8 %) 159 Budget 2015 174 Prognos 2015 181 Energi och Miljö För att strukturera hållbarhetsarbetet i Västfastigheter med målet att nå visionen tillsammans skapar vi hållbara miljöer kommer det under hösten att arbetas fram fokusområden som Västfastigheter ska satsa på inom hållbarhet. Upphandlingen av konsultstöd för Västfastigheters hållbarhetsarbete är klar och arbetet är påbörjat. För att uppnå energi- och miljömålen har Västfastigheter med stöd av Energimyndigheten startat en utredningsfas tillsammans med sjukhusens medicintekniker för att identifiera och börja mäta typutrustning som är elkrävande i sjukvårdens verksamheter. Samtidigt utreds möjligheter att i framtiden kunna jobba vidare med frågan om verksamheters elanvändning i Västra Götalandsregionen. Ett energiuppföljningssystem är nu upphandlat och klart och beräknas tas i drift under det fjärde kvartalet. Målet är att verksamheternas användning av el ska minska.
Kartläggning av Västfastigheters fjärrvärmeleverantörer är genomförd. Syftet med rapporten är att tillsammans med leverantörerna hitta vägar för att minska fossilandelen i leveransen av fjärrvärme. Den framtagna handlingsplanen kommer att presenteras på Västfastigheters ledningsgrupp under hösten. För att intensifiera kommunikationen kring vårt energiarbete är en uppdaterad kommunikationsplan för energiarbetet framtagen. Helårsprognos för energianvändning bedöms till 184 kwh/m2. Prioriterade åtgärder 2015 Slutgiltigt fastställa strategi och handlingsplan för att i samverkan med verksamheterna minska användning av verksamhetsel. Implementera ett energiuppföljningssystem och ta fram en handlingsplan för byggnadsvis mätning av energianvändningen i Västfastigheters fastighetsbestånd. Tillsammans med energileverantörer aktivt arbeta för att fossil energi i fjärrvärmen ska minska Konkretisera konsekvenser av förstudien hållbarhet- Östra sjukhuset i Västfastigheters arbete genom att utreda förutsättningar för hållbarhetsredovisning och ta fram förslag till handlingsplan för hur hållbarhet succesivt kan föras in i våra processer. Mått - Energianvändning i egna fastigheter kwh/m 2 BRA Utfall 2014 184* Måltal 2015 190 Budget 2015 185 Prognos 2015 184 * Värdet är klimatjusterat enligt gängse normer för normalårskorrigering. För 2014 blev klimatjusteringen hela nio enheter men även detta bedöms vara i underkant då modellen bygger på data som lämpar sig bäst för andra byggnader än vårdbyggnader. Verkligt klimat korrigerat värde bedöms således ligga några enheter över angivet värde. Den goda arbetsplatsen För att uppnå en god arbetsplats är ett bra ledarskap avgörande. Idag pågår ledarskapsutveckling i Västfastigheter på flera olika sätt. Västfastigheter erbjuder bland annat ledarskapsutbildningar som VGR anordnar. Därutöver genomförs utbildningsinsatser och chefsnätverk med ledarskapsinslag. Bland annat kommer samtliga chefer inom område Drift och Service att ha gemensam ledarskapsutveckling under september. Arbetet med utveckling av det systematiska arbetsmiljöarbetet pågår i nära samarbete med huvudskyddsombud. Förslag på arbetssätt och implementering kommer att ges en första information på förvaltningens samverkansgrupp (FSG) i slutet på september. Likabehandlingsplan och Riktlinjer för skadligt bruk är nya styrande dokument som tagits fram och är beslutade. Samtliga områden genomför MåBra-enkät kvartalsvis. En 1/3 av medarbetarna har gått en grundläggande brandskyddsutbildning, så som planerat. Samtliga
medarbetare i Västfastigheter erbjuds att genomföra en hälsoprofil med inriktning livsstil vilket pågår för fullt. Resultaten kommer att redovisas för ledningsgruppen i november. Det resultatet tillsammans med resultatet från medarbetarenkäten kommer sedan att ligga till grund för arbetet med att ta fram en handlingsplan. Västfastigheters mål och områdesåtgärder följs upp och kommuniceras på bland annat arbetsplatsträffar. Detta skapar en större kännedom om Västfastigheters målarbete mot vår vision Tillsammans skapar vi hållbara miljöer. Samtliga medarbetare har fått en tryckt populärversion av Verksamhetsplan 2015-17 där vision, mål och värdegrund tydliggörs. Västfastigheter har idag två unga medarbetare som ingår i Ann-Sofi Lodins grupp "Unga rådgivare" vilket vi är väldigt stolta över och kommer att kunna hjälpa oss vidare i vårt arbete mot den goda arbetsplatsen. Prioriterade åtgärder 2015 Anordna ledarskapsutbildning såsom kommunikativt ledarskap. Arbeta fram ett systematiskt arbetsmiljöarbete inklusive mångfaldsplan, drog och alkoholpolicy. Kommunicera vår värdegrund, våra mål och åtgärder. Mått Prestationsnivå medarbetarenkät Utfall 2013 68 Utfall 2014 Ingen mätning Måltal 2015 70 Prognos 2015 70 Ett Västfastigheter I arbetet med att säkra grundtanken om ett Västfastigheter, att vi har en gemensam bild av vad vår vision och våra mål står för samt att vi utvecklar verksamheten likartat i hela organisationen i enlighet med vår värdegrund, har en PowerPoint presentation skickats ut till alla våra chefer som ska ge ett stöd till att aktivt arbeta vidare med verksamhetsplanen och vår värdegrund. Det pågår ett stort och viktigt förändringsarbete på Västfastigheter där vi tar fram nya gemensamma arbetsprocesser och IT-system för att skapa enklare och effektivare arbetssätt. Införande av ett IT-stöd för att enkelt tillgängliggöra alla våra IT-system, VF portal, pågår där ett förslag på grundläggande design och utseende tagits fram. Nu pågår ett tekniskt arbete med att integrera alla de system som vi vill ska kunna presenteras i portalen. Införandet av vårt fastighetssystem Landlord har gått in i sin slutfas och arbete pågår med att få leverans av alla avtalade funktioner och avsluta projektet så att förvaltningsorganisationen som är på plats, successivt kan börja ta över systemet i förvaltning. Införande av ett gemensamt verksamhetssystem, Canea VF, pågår och består av olika moduler. Modul för projektstyrning är på plats och utbildning av projektledare och förvaltare har skett. Arbetet med att komplettera processbilder med information samt att
fylla på med mallar och checklistor pågår. Modul för ett dokument och ärendehanteringsstöd löper på enligt tidplan. Första omgången av utbildning är genomförd och fler utbildningar planeras. Kvalitetssäkring av styrande dokument pågår men arbetet är resurskrävande. Trots detta håller vi tidplanen i stort. Processteamen har gjort ett mycket bra arbete med att få processerna på pränt. Inläggning av dokument i Canea VF kommer att ske under hösten. När Canea är lanserat i sin helhet ska systemet ge oss goda rutiner för hantering av alla typer av dokument, både tekniska och administrativa, tydliga rutiner för Västfastigheters arbetsprocesser som stöd i det dagliga arbetet och säkra rutiner för hantering av byggprojekt med tillhörande dokument och information. Detta är en grundläggande och viktig del i att skapa ett Västfastigheter. Prioriterade åtgärder 2015 Arbeta med att tydliggöra vår verksamhetsplan Införa ett dokument- och ärendehanteringssystem med kvalitetssäkring Utveckla våra processer Personal
I och med en ökad investeringsvolym står Västfastigheter inför nya utmaningar och möjligheter, vilket kräver engagerade och motiverade medarbetare med rätt kompetens. Det pågår mycket arbete i syfte att utveckla vår attraktivitet som arbetsgivare vilket är avgörande med tanke på fortsatt stora rekryteringsbehov, av framförallt projektledare. Vi deltar på arbetsmarknadsmässor, erbjuder praktik och exjobb, skapar varumärkesstärkande reportage samt är aktiva i sociala kanaler. Förutom de åtgärder som finns under avsnittet den goda arbetsplatsen så arbetar Västfastigheter hela tiden med att stärka varumärket. Personalvolym En volymökning av antalet årsarbetare har skett jämfört med för ett år sedan. (Årsarbetare motsvarar antal anställda omräknat till heltid) Antalet årsarbetare har ökat med 23 sedan motsvarande tidpunkt 2014 och uppgår nu till 413. Under året har det genomförts ett omfattande rekryteringsarbete och vi står nu bättre rustade för att möta den stora investeringsbudgeten och kommande pensionsavgångar. I kompetensförsörjningsplan 2015 bedöms efterfrågan till 412 årsarbetare. Antalet anställda uppgår till 421 personer. Sjukfrånvaro Sjukfrånvaron har sedan motsvarande tidpunkt 2014 ökat marginellt och är fortfarande på en låg nivå. Korttidsfrånvaron är oförändrad jämfört med samma period förra året. Däremot har långtidssjukfrånvaron ökat marginellt och det är ett fåtal medarbetare långtidssjuka. Västfastigheter har bra rutiner för och bedriver ett aktivt rehabiliteringsarbete. Sjukfrånvaro, procent av ordinarie arbetstid 2015-08 2014-08 Kvinnor 5,4 3,5 Män 3,0 3,4 Totalt 3,6 3,4 Bemanningsföretag Kostnader för bemanningsföretag, tkr Periodutfall 2015 Periodutfall 2014 Prognos 2015 Dec 2014 Läkare Sjuksköterskor Övriga 13 70 13 271 Totalt 13 70 13 271 Kostnaderna avser 2014 och var en tillfällig bemanningslösning inom kundtjänst innan ordinarie medarbetare var på plats i december 2014. Västfastigheter har inga planerade behov för 2015.
Personalkostnadsanalys Personalkostnaderna uppgår till 169 mnkr för perioden och är 10 mnkr lägre än budget. Avvikelserna beror på förskjutna rekryteringar och svårighet att rekrytera till vissa yrkeskategorier. Förra året samma period var personalkostnaderna 147 mnkr. Ökningen beror på planerad ökad personalvolym med 19 personer. Ett omfattade rekryteringsarbete har genomförts under året för att möta den stora investeringsvolymen. Utfallet på 2015 års löneöversyn blev 2,76 %. De nya medarbetarna rekryteras från en bransch med högt marknadslöneläge och en viss löneglidning har skett och kommer sannolikt även att ske fortsättningsvis. Ersättningen för obekväm arbetstid har hittills under 2015 uppgått till 104 tkr och utbetalas avtalsenligt med automatik till de medarbetare som är i tjänst vid klämdagar. Övertidsersättning har hittills under 2015 uppgått till ca 3,5 mnkr. Övertidsersättning betalas i princip uteslutande ut till driftpersonal i beredskap. Anställda per personalgrupp 2015-08 2014-08 Antal Andel Antal Andel Utbildning, kultur och fritid 5 1 % 4 1 % Teknik, hantverkare 297 71 % 302 75 % Administration 119 28 % 96 24 % Summa 421 100 % 402 100 % Personalvolymen, antal anställda personer, är större än för ett år sedan och av de 421 anställda är 20 personer timanställda.
Ekonomi Verksamhet i balans Västfastigheter har en verksamhet och ekonomi i balans. Ekonomiskt resultat Västfastigheter har budgeterat ett resultat om 22 mnkr. Det budgeterade resultatet beror på lägre kostnader för avskrivning och ränta för energiinvesteringar. Under 2013 och halva 2014 har det varit långa handläggningstider för beslut av energiprojekten och det har inneburit tidsmässig förskjutning av projekt om drygt 100 mnkr. Västfastigheter redovisar per 2015-08-31 ett resultat om 92 mnkr. Det budgeterade resultatet per augusti är 55 mnkr. Den positiva differensen beror främst på lägre kostnader för avskrivningar och ränta som en följd av tidsmässiga förskjutningar av investeringsprojekt samt lägre värmekostnader på grund av att året varit varmare än normalt. Helårsprognosen bedöms till 55 mnkr. Prognosen avviker gentemot budget med 33 mnkr beroende på framförallt lägre kostnader för avskrivning och ränta med 28 mnkr. Värmekostnaderna förväntas minska med sju mnkr. Det är orsakat av en mild vår och energibesparingsåtgärder. Resultaträkningens poster kommenteras under intäktsutveckling och kostnadsutveckling. Resultaträkning Resultaträkning Utfall per aug (mnkr) Helårsresultat (mnkr) Utfall per mars samt Utfall Budget Utfall Föränd. Prognos Budget Utfall Föränd. 2015-08/ prognos/ Helårsbedömning 2015-08 2015-08 2014-08 2014-08 2015 2015 2014 utfall Hyresintäkter 1 087,7 1 092,3 1 022,9 6,3 % 1 633,9 1 638,9 1 539,2 6,1 % Försäljning material, varor och tjänster 119,9 121,6 125,5-4,4 % 211,7 204,9 210,7 0,5 % Övriga intäkter 48,1 38,7 41,3 16,3 % 70,2 58,1 68,2 2,9 % Verksamhetens intäkter 1 255,7 1 252,6 1 189,7 5,5 % 1 915,7 1 901,9 1 818,1 5,4 % Personalkostnader -168,8-178,5-146,5 15,2 % -273,5-279,4-233,1 17,3 % Lokalkostnader -399,6-412,7-386,7 3,3 % -680,6-676,6-667,3 2,0 % Material, varor och tjänster m.m. -120,4-97,3-111,7 7,8 % -172,2-160,9-176,7-2,5 % Avskrivningar -451,5-471,1-429,8 5,0 % -688,3-706,6-649,8 5,9 % Verksamhetens kostnader -1 140,3-1 159,6-1 074,8 6,1 % -1 814,6-1 823,6-1 726,9 5,1 % Finansiella intäkter/kostnader m.m. -156,5-166,1-160,8-239,0-249,1-239,5 Resultat före speciella beslut -41,1-73,0-45,8-137,9-170,7-148,4 Erhållna/lämnade bidrag, spec. beslut 133,0 128,2 135,2 192,4 192,4 200,6 Resultat 92,0 55,3 89,4 54,5 21,6 52,3
Intäktsutveckling Verksamheten totala intäkter uppgår för perioden januari augusti till 1 256 mnkr vilket är drygt tre mnkr högre än budget. Prognosen för helåret uppgår till 1 916 mnkr och är knappt 14 mnkr högre än budget. Hyresintäkterna för perioden uppgår till 1 088 mnkr vilket är knappt fem mnkr lägre än budget. Prognosen för helåret är fem mnkr lägre än budgeterat. Budgetavvikelsen beror på framflyttade hyresstarter av pågående investeringar. Motsvarande avvikelse finns på kostnadssidan där avskrivningar och ränta avviker mot budget till följd av framflyttade investeringar. Ökningen av hyresintäkter jämfört med föregående år beror på höjt fastighetsindex och färdigställda projekt. Försäljning av material, varor och tjänster uppgår för perioden till 120 mnkr vilket är knappt två mnkr lägre än budget. Prognosen för helåret uppgår till 212 mnkr vilket är 7 mnkr högre än budget. Kundservicen förväntas öka samtidigt som medverkan i planerade underhållsprojekt och projektledarnas intäkter minskar på grund av vakanta projektledartjänster. Övriga intäkter uppgår för perioden till 48 mnkr vilket är nio mnkr högre än budget. Prognosen för helåret uppgår till 70 mnkr vilket är 12 mnkr högre än budget. Avvikelsen på förklaras främst av ökade parkeringsintäkter och försäkringsersättningar. Kostnadsutveckling Verksamhetens totala kostnader uppgår för perioden januari augusti till 1 140 mnkr vilket är 19 mnkr lägre än budget. Prognosen för helåret uppgår till 1 815 mnkr vilket är nio mnkr lägre än budget. Personalkostnaderna uppgår för perioden till 169 mnkr vilket är 10 mnkr lägre än budget. Minskningen beror på tidsförskjutna rekryteringar, sjukskrivningar, föräldraledigheter och oplanerade vakanser. Flera rekryteringar kommer att ske och kommer att belasta andra halvåret. Prognosen för helåret bedöms bli sex mnkr lägre än budget. Ökningen jämfört med föregående år beror på planerad ökad personalvolym. Lokalkostnaderna uppgår för perioden till 400 mnkr vilket är 13 mnkr lägre än budget. Prognosen för helåret bedöms bli fyra mnkr högre än budget. Avvikelsen för perioden beror på sänkta värmekostnader på grund av att året varit varmare än normalt och minskade kostnader för planerat underhåll. Avvikelse mot helårsprognos beror på ökade kostnader för drift och tillsyn och felavhjälpande underhåll förorsakat av försäkringsskador och ett ökat åtagande i samband med övertagande av driftuppdraget vid Östra sjukhuset. Prognosen påverkas positivt av sänkta energikostnader beroende på bedömd avvikelse mot normalår. Värmekostnaderna påverkas också av effekter av energisparåtgärder. Helårsprognosen för planerat underhåll tyder på att budgeten kommer att hållas. Kostnader för material, varor och tjänster uppgår för perioden till 120 mnkr vilket är 23 mnkr högre än budget. Helårsprognosen uppgår till 172 mnkr vilket är 11 mnkr högre än budget. Ökningen för perioden och helåret beror på en ökad volym av vidareförmedlad kundservice. Det är kostnader som ska faktureras och ge intäkter. I periodutfallet ingår även 21 mnkr i ankomstregistrerade fakturor som till stor del hör till planerat underhåll.
Avskrivningar uppgår för perioden till 452 mnkr vilket är 20 mnkr lägre än budget. Prognosen för helåret uppgår till 688 mnkr vilket är 18 mnkr lägre än budget. Minskningen beror på tidsförskjutna investeringar. Västfastigheter har arbetat fram en metod och börjat skriva av komponenter från och med mars 2015. Finansiella kostnader för perioden uppgår till 157 mnkr vilket är 10 mnkr lägre än budget. Prognosen för helåret uppgår till 239 mnkr vilket är 10 mnkr lägre än budget. Minskningen beror på förskjutna investeringar. Erhållna bidrag avser hyresbidrag enligt nya hyresmodellen, täcker underskott på Vänerparken i Vänersborg, finansiering av uppdraget att medverka vid extern inhyrning av lokaler, ersättning för energikartläggningar, ersättning för konstenheten samt ersättning för avskrivning och ränta för energiinvesteringar. Lämnade bidrag avser besparingskrav och sänkta kostnader för konsulter mm. Enligt regionfullmäktige ska besparingar genomföras på externa konsultkostnader. Helårsprognosen för konsultkostnader bedöms uppgå till 20,6 mnkr. Ökningen beror på att konsulter används för parkeringsverksamheten i syfte att arbeta fram policys och effektivare betalsätt samt ett ökat användande av konsulter inom teknikområdet. Periodutfall Prognos Konsulter, konto 7551, IT-tjänster konto 754X, motpart 100 10 342 20 604 Parkeringsverksamheten Periodresultatet för augusti uppgår till 3,9 mnkr och helårsprognosen bedöms till 2,4 mnkr. Det positiva resultatet hänger samman med Västfastigheters arbete att bygga upp och kvalitetssäkra verksamheten. Eget kapital Ingående eget kapital 2015 Resultatdispositioner Resultat 2015-08-31 Utgående eget kapital 2015 85,3 mnkr -50,8 mnkr 92,0 mnkr 126,5 mnkr Investeringar Investeringarna bedöms under 2015 uppgå till 1 682 mnkr varav fastighetsinvesteringar inom ram uppgår till 1 660 mnkr, utöver gällande ram 6 mnkr och utrustningsinvesteringar 16 mnkr. Prognosen för fastighetsinvesteringar inom ram är 680 mnkr lägre än budget. Det beror främst på försenade nomineringsbeslut i och med att investeringsplanen 2015 beslutades av regionstyrelsen först i december 2014. Västfastigheter arbetar med framtagning av systemhandlingar inför beslut från regionstyrelsen om Östra
sjukhuset - KK förlossning och neonatal, Mölndal sjukhus - utbyggnad Z-huset och Sahlgrenska sjukhuset - låghuset etapp 3B och ombyggnad höghuset. Regionstyrelsen beslutade i mars om ny-och ombyggnad av Kungälv sjukhus och Alingsås lasarett. Det har medfört en förskjutning i tid jämfört med budgeten. Regionfullmäktige har gett regionstyrelsen i uppdrag att finansiera ett nytt regionens hus i Göteborg utöver gällande investeringsramar inom 850 mnkr. Därför ingår inte projektet i summeringen i investeringssammanställningen eller i avstämningen mot budget/ramar. Projekten på Sahlgrenska sjukhuset har en högre prognos 2015 jämfört med årets budget. Det beror till största delen på arbetet med att åtgärda fuktskadorna i golvet vid nya vårdbyggnaden. Den totala kostnaden för åtgärderna beräknas till cirka 146 mnkr, varav 48 mnkr bedöms till 2015. Det pågår förhandlingar med entreprenören om ansvarsfrågan. Arbetet beräknas pågå till slutet av 2016. Avseende BOIC har byggnadsfasen i projektet kommit i gång tidigare än planerat. Ombyggnad Transfusionsmedicin har kommit igång senare på grund av ändringar från verksamheten och projektering pågår. Ombyggnad höghuset har dragit ut på tiden i väntan på beslut från regionstyrelsen, vilket har resulterat i att endast projektering och liten del av rivning görs 2015. Projekten vid Mölndals sjukhus har en lägre prognos totalt mot budget 2015. Förskjutning i beslut för z-huset har medfört merkostnader för R-huset, vilket har gjort att omräkning av kalkylen har behövt göras och detta har lett till tidsförskjutning i projektet. Utbyggnaden av Kungälvs sjukhus har en lägre prognos än budgeterat. Planering av en extra våning på vårdbyggnaden för somatiskvård pågår och det har lett till tidsförskjutning. Vid Södra Älvsborgs sjukhus Borås har det uppstått ett akut läge där tak och fläktrum måste byggas om på grund av vattenläckage. Ombyggnaden beräknas till ca 13 mnkr och beräknas bli klar under 2015. Om- och tillbyggnad av barn och kvinnosjukvården, Kärnsjukhuset i Skövde, har en lägre prognos totalt 2015, vilket beror på att fortsatt ombyggnad för typvårdsavdelningar har stoppats fram till det att projektet Om- och tillbyggnad av barn och kvinnosjukvården är klart. Fastighetsnämndens ram är totalt 201 mnkr 2015 och bedömningen är att allt kommer att användas under året. Projekten är fördelade under respektive sjukhus som övriga investeringar. Energiinvesteringarnas ram uppgår till 150 mnkr, prognosen för 2015 är sänkt till 110 mnkr detta beror till största del på tidsförskjutningar i investeringsprojekt. Det pågår en tvist avseende entreprenaden på Rågården. Muntlig förberedelse vid tingsrätten är planerat till hösten.
Investeringssammanställning (tkr) TOTALT FÖR PROJEKTET ÅR 2015 Budget enligt beslut Utfall Prognos Budget Utfall Prognos Sahlgrenska sjukhuset Bild- och interventionscentrum 1 017 000 804 618 979 680 183 000 162 420 228 482 Bild- och interventionscentrum, et. 3 187 000 35 023 156 744 50 000 29 279 66 000 Låghuset etapp 4 156 200 108 233 158 827 70 000 43 406 78 900 Ombyggn produktionskök 83 000 10 668 90 615 53 500 7 054 22 000 Ombyggn Transfusionsmedicin 35 000 2 026 34 877 27 000 650 4 500 Åtgärder golv, nya vårdbygg 23 000 66 915 44 000 48 496 Datahall 9 010 5 042 11 981 7 840 3 900 9 000 Rörtryckning centrala gården 6 000 4 520 4 980 5 661 1 540 2 000 Låghus etapp 3B 480 8 000 480 2 500 Ombyggnad Höghuset 607 8 000 62 300 Övriga investeringar 69 809 27 036 72 451 Summa Sahlgrenska sjukhuset 526 810 324 323 486 133 Östra sjukhuset Nytt barnsjukhus 1 532 000 168 397 1 532 000 162 500 73 092 138 225 Psykiatrin 362 000 346 654 352 133 6 234 1 115 6 606 CK Ombyggn akutmottagningen 106 200 101 460 113 506 50 000 34 703 45 148 Ombyggn administration, Neonatal samvårdsavdelning 24 000 26 620 27 348 18 000 24 524 25 269 Destruktionsanläggning lustgas 17 500 5 234 17 500 17 020 4 710 16 976 Ny MR-enhet 16 300 2 949 16 300 6 000 1 900 6 000 KK förlossning och neonatal 30 111 60 000 3 944 8 119 Övriga investeringar 18 331 21 950 53 940 Summa Östra sjukhuset 338 085 165 938 300 283 Mölndals sjukhus Hus R, Nybyggnad för forsknings och undervisningslokaler 246 000 80 499 258 842 125 516 41 657 90 000 Större sterilcentral 44 260 51 694 54 000 6 934 6 366 8 672 Utbyggnad Z-huset 1 082 29 233 315 2 500 Ombyggnad Operation 1 2 728 5 970 2 624 3 000 Övriga investeringar 17 414 14 476 17 602 Summa Mölndals sjukhus 185 067 65 438 121 774 Högsbo sjukhus 3 200 2 352 10 044 Angereds Närsjukhus 547 500 528 291 550 670 65 500 62 247 80 126 NÄL Till- och ombyggnad av lokaler för akutmottagn/mava, centraloperation/ sterilcentral, röntgen/diagnostik och mediaförsörjning 222 000 210 581 223 290 38 341 17 456 25 944 Akuten fas 2 24 000 18 887 21 905 21 000 17 982 20 000 Datahall 9 500 368 9 500 8 500 139 7 500 Övriga investeringar 9 316 11 131 26 153 Summa NÄL 77 157 46 708 79 597
Uddevalla sjukhus Hus VG, administrativa lokaler 8 424 6 517 8 270 7 924 6 134 7 887 Övriga projekt 11 921 8 854 15 663 Summa Uddevalla Sjukhus 19 845 14 988 23 550 Strömstad sjukhus 300 516 2 738 Dalslands sjukhus 370 6 454 Kungälvs sjukhus Vårdbyggnad somatiskvård 1 015 000 32 573 1 015 399 75 000 6 308 35 136 Övriga investeringar 6 811 6 285 8 803 Summa Kungälvs sjukhus 81 811 12 593 43 939 Kärnsjukhuset i Skövde Om- och tillbyggnad av barn och kvinnosjukvården 353 000 181 460 353 000 156 500 69 921 119 210 Ombyggnad vårdavd inkl PCB etapp 2 160 000 3 160 000 10 000 0 10 Ombyggn vårdavd i samband med PCB-sanering 103 000 86 042 103 000 15 000 10 158 10 158 Kirurgen, vårdavd 51/54 49 000 38 633 51 642 10 500 4 601 6 147 Ombyggnad parkering P2, Etapp 2 9 000 216 9 000 0 216 8 900 Kapacitethöjn i försörjn.system värme o kyla 5 000 5 000 5 000 0 5 000 5 000 Ny byggn Spec.tandvård & Käkkurgi 4 386 20 000 3 827 6 000 Unilab ombyggnad Patologen 1 183 13 986 248 1 480 Övriga investeringar 22 030 14 984 26 892 Summa Kärnsjukhuset i Skövde 248 016 108 955 183 797 Sjukhuset i Lidköping 9 532 14 583 19 203 Sjukhuset i Falköping 5 217 6 964 9 222 Sjukhuset i Mariestad Ombyggn administrativa lokaler, Regionstyrelsen 22 000 390 22 000 14 600 178 5 488 Ombyggn entre och gem mottagn 13 900 13 477 13 900 9 800 9 578 9 000 Övriga investeringar 5 837 3 988 6 847 Summa Sjukhuset i Mariestad 30 237 13 744 21 335 Borås lasarett Byte tak och ombyggn fläktrum, by 45 396 0 396 13 000 Övriga investeringar 44 954 15 271 35 108 Summa Borås Lasarett 44 954 15 667 48 108 Skene lasarett Ambulansen 25 380 19 256 28 656 20 977 15 981 23 500 Psykiatrin öppenvård 9 200 0 0 Övriga investeringar 13 763 4 028 8 727 Summa Skene lasarett 43 940 20 009 32 227 Alingsås lasarett Ombyggnad Alingsås etapp 5-7 472 000 10 416 472 000 27 000 143 8 000 Övriga investeringar 5 192 1 703 5 642 Summa Alingsås Lasarett 32 192 1 846 13 642
Rättspsykiatrin Rågården 663 000 659 399 656 488 500 4 511 4 496 Naturbruksgymnasium Svenljunga, nybyggnation multihall 18 000 21 729 18 069 17 000 20 174 16 314 Övriga investeringar 12 856 12 443 21 787 Summa Naturbruksgymnasium 29 856 32 617 38 101 Folkhögskolor Ombyggnad Dalslands FHS 19 200 14 113 19 200 14 150 11 439 16 486 Övriga investeringar 4 474 1 201 7 302 Summa Folkhögskolor 18 624 12 640 23 788 Övriga fastigheter 227 847 1 454 7 100 Energieffektiviserings ram 2015 150 000 46 394 110 000 Fastighetsnämndens ram 2015 201 000 TOTALT 2 340 060 974 493 1 659 657 UTÖVER GÄLLANDE RAM (tkr) Nytt Regionens Hus i Göteborg 175 965 0 3 989 5 617 UTRUSTNINGSINVESTERINGAR (tkr) Utrustningsinvesteringar 2015 7 334 1 332 5 000 Konstnärlig utsmyckning 2015 9 036 4 000 11 592 TOTALT Utrustningsinvesteringar 16 370 5 332 16 592
Bokslutsdokument och noter RESULTATRÄKNING (mnkr) Bilaga 1 Utfall 2015-08 Årsprognos 2015 Budget 2015 Diff. Not *) Verksamhetens intäkter Hyror 1 087,7 1 633,9 1 638,9-5,1 1 Fastighetsunderhåll 7,7 13,9 16,0-2,1 2 Aktiverade personalkostnader 21,5 36,5 37,4-0,9 3 Kundservice 87,3 155,8 147,4 8,4 4 Övriga intäkter 51,5 75,7 62,3 13,5 5 S:a verksamhetens intäkter 1 255,7 1 915,7 1 901,9 13,7 Verksamhetens kostnader Personalkostnader -168,8-273,5-279,4 5,9 6 DTS - Drift, tillsyn och skötsel -41,5-64,4-59,9-4,6 FAU - Felavhjälpande underhåll -18,0-24,3-13,8-10,5 7 Planerat underhåll -78,6-203,0-203,0 0,0 Kundservice -61,1-107,5-101,3-6,2 8 Hyreskostnad / tomträttsavgäld -87,8-120,4-121,1 0,7 9 Media -153,5-235,1-243,3 8,2 10 Övriga kostnader -79,4-97,9-95,2-2,7 11 Avskrivningar -451,6-688,3-706,6 18,3 12 S:a verksamhetens kostnader -1 140,3-1 814,6-1 823,6 9,0 Verksamhetens nettoresultat 115,4 101,1 78,3 22,8 Finansiella kostnader -156,5-239,0-249,1 10,1 13 Finansnetto -156,5-239,0-249,1 10,1 Region- /koncernbidrag Erhållna koncernbidrag spec beslut 146,4 212,4 212,4 0,0 14 Lämnade koncernbidrag spec beslut -13,3-20,0-20,0 0,0 15 S:a region- koncernbidrag 133,0 192,4 192,4 0,0 TOTALT RESULTAT 92,0 54,5 21,6 32,9 *) Avser kommentarer till årsprognos
Kassaflödesanalys (tkr) Bilaga 2 Not Utfall Utfall Västfastigheter (se bilaga 1 och 3) 2015-08 2014-08 Löpande verksamhet Årets resultat 91 974 89 361 Investeringsbidrag -320-290 Avskrivningar 451 527 428 270 Utrangeringar/nedskrivningar 88 1 567 Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0-958 Kassaflöde från löpande verksamhet innan förändring av rörelsekapital 543 269 517 950 Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 2 507 1 452 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar -543 235 121 951 Ökning+/minskning av kortfristiga skulder 487 143 554 382 Kassaflöde från löpande verksamhet 489 684 1 195 735 Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 0 0 Investeringsverksamhet Investeringar -923 709-926 355 Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -923 709-925 388 Finansieringsverksamhet Ökning+/minskning- av långfristiga skulder 484 505-228 636 Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner -50 800-42 000 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 320 290 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 434 025-270 346 ÅRETS KASSAFLÖDE 0 1
Balansräkning (tkr) Bilaga 3 Not Utgående Årets Utgående Västfastigheter balans förändring Balans 2015-08 2014 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 Fastigheter 16 11 171 977 470 332 10 701 645 Inventarier 16 173 372 1 762 171 610 Långfristiga fordringar 0 0 0 Summa anläggningstillgångar 11 345 349 472 094 10 873 255 Omsättningstillgångar Förråd 17 6 823-2 507 9 330 Kortfristiga fordringar 18 880 289 543 235 337 054 Likvida medel 0 0 0 Summa omsättningstillgångar 887 112 540 728 346 384 Summa tillgångar 12 232 461 1 012 822 11 219 639 Eget kapital Eget kapital 85 267 10 293 74 974 Resultatdispositioner -50 800-8 800-42 000 Årets resultat 91 974 39 681 52 293 Summa eget kapital 126 441 41 174 85 267 Skulder Långfristiga externa skulder 19 10 232 880 9 352 Långfristiga regionlån 8 654 324 483 625 8 170 699 Kortfristiga skulder 20 3 441 464 487 143 2 954 321 Summa skulder 12 106 020 971 648 11 134 372 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 12 232 461 1 012 822 11 219 639
Noter till resultat- och balansräkning Bilaga 4 Redovisningsprinciper Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Noter 1. Hyresintäkter från Västra Götalandsregioninterna hyresgäster för egna lokaler ingår med 1 512,7 mnkr och inhyrda lokaler med 73,0 mnkr. Hyror från externa hyresgäster uppgår till 48,2 mnkr, varav 0,5 mnkr avser bostadshyror. 2. Avser egen personals insatser i planerade underhållsarbeten. 3. Avser intäkter för projektledarnas och driftpersonalens tid i investeringsprojekt. 4. Kundservice består av försäljning av fastighetsnära tjänster som inte ingår i hyran. Försäljningen sker genom serviceavtal, kundprojekt och löpande arbeten. Kundservicen genomförs dels med egen personal och dels genom köp av tjänster (se även not 8). 5. I övriga intäkter ingår obudgeterade försäkringsersättningar med 2,9 mnkr. 6. De sänkta personalkostnaderna beror på tidsförskjutna rekryteringar, sjukskrivningar och oplanerade vakanser. 7. I felavhjälpande underhåll ingår obudgeterade försäkringsskador med 2,9 mnkr. 8. Avser kostnader för tjänster och material som vidareförmedlats till kund (se även not 4). 9. Hyror för inhyrda lokaler/bostäder ingår med 95,6 mnkr, tomträttsavgälder med 20,4 mnkr och kostnader för hyrda lokaler för egen verksamhet med 4,4 mnkr. 10. Kostnader för allmän el ingår med 122,7 mnkr, uppvärmning 81,2 mnkr, fjärrkyla 11,5 mnkr och vatten med 19,7 mnkr. Minskningen beror främst på minskade värmekostnader på grund av årets första månader varit varmare än normalt. 11. Här ingår kostnader för sophämtning och deponering, evakueringskostnader, fastighetsskatt, försäkringspremier, inköp och underhåll av förbrukningsinventarier, transporter, porto och frakter, IT-tjänster med mera. 12. Avskrivningar på egna fastigheter uppgår till 683,0 mnkr, förbättringsutgifter i främmande fastigheter 0,1 mnkr och utrustning 5,2 mnkr. Avvikelsen beror på förskjutningar i tiden för planerade investeringsprojekt. 13. Finansiella kostnader består av räntekostnader, varav 237,9 mnkr avser fastigheter och 1,1 mnkr inventarier. 14. Avser regionbidrag för täckande av underskott på Vänerparken 14,4 mnkr, där Västfastigheter har ett särskilt uppdrag. Här ingår även ersättning för hantering av externa
inhyrningar med 5,6 mnkr, lämnade bidrag avseende sänkta kostnader för konsulter -3,6 mnkr, bidrag för konstenheten 4,5 mnkr, ersättning för energikartläggningar 10,6 mnkr ersättning för kapitaltjänstkostnader för energiinvesteringar 30 mnkr samt ersättning enligt ny hyresmodell 129,9 mnkr. 15. Avser koncernens avkastningskrav på Västfastigheter med 20,0 mnkr. 16. Avskrivningar inklusive nedskrivning har minskat bokfört värde med 451,6 mnkr (2014: 649,8 mnkr), investeringar har ökat värdet med 923,7 mnkr (2014: 1 557,4 mnkr). 17. Förråd har minskat med 2,5 mnkr (2014: ökning med 0,2 mnkr). 18. Kundfordringar ingår med 74,1 mnkr (2014: 10,8 mnkr), ej erhållet lån per augusti 694,6 mnkr, momsfordringar 41,2 mnkr (2014:78,7 mnkr), förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7,1 mnkr (2014: 9,7 mnkr). Ankomstkonto ingår med 33,6 mnkr (2014: 7,7 mnkr), avräkning interna likvider 6,3 mnkr (2014: 16,5 mnkr), periodiseringskonto 23,2 mnkr (2014: 26,5 mnkr). 19. Långfristiga skulder uppgår till 10,3 mnkr (2014: 9,4 mnkr), avser investeringsbidrag. 20. Leverantörsskulder ingår med 228,6 mnkr (2014: 318,2 mnkr), amortering lån per augusti regl september 273,6 mnkr, skulder till anställda 7,3 mnkr (2014: 10,7 mnkr), upplupna kostnader 96,2 mnkr (2014: 123,1 mnkr). Negativt saldo på likvidkontot ingår med 2 819,7 mnkr (2014: 2 215,6 mnkr), periodiseringskonto intäkter 1,8 mnkr (2014: 8,0 mnkr).
Anläggningsanalys (tkr) Bilaga 5 Utgående Utgående Västfastigheter balans balans 2015-08 2014 Specifikation byggnader och mark Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 17 898 969 17 449 380 Nyanskaffningar 188 850 240 215 Sålt/utrangerat -1 353-15 554 Omklassificeringar 835 880 225 018 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde -2 332 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 18 920 014 17 898 969 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början -9 365 697-8 731 986 Årets avskrivningar o nedskrivningar -447 982-643 601 Sålt/utrangerat 1 265 9 890 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 2 332 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -9 810 082-9 365 697 Restvärde 9 109 932 8 533 272 Specifikation maskiner och inventarier Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 266 939 256 888 Nyanskaffningar 4 794 10 453 Sålt/utrangerat 0-11 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0-391 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 271 733 266 939 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början -95 329-89 630 Årets avskrivningar o nedskrivningar -3 545-6 090 Sålt/utrangerat 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivning 391 Utgående ackumulerade avskrivningar -98 874-95 329 Restvärde 172 859 171 610 Specifikation pågående investeringar
Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 2 168 482 1 087 069 Nyanskaffningar 730 066 1 306 820 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar -835 880-225 018 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde -108 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 062 560 2 168 482 Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början -108-389 Årets avskrivningar o nedskrivningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar Överfört mellan enheter Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 108 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden 0 0 Restvärde 2 062 560 2 168 374