Kommunernas finanser 2008

2009-08-25 Avdelning för nationalräkenskaper Kommunernas finanser 2008 Räkenskapssammandrag för Kommuner Rikstotal

2009-08-25 Avdelning för nationalräkenskaper Räkenskapssammandraget 2008 Innehåll Sid Driftredovisning 1 Specificering av driftredovisningen 9 Investeringsredovisning 12 Resultaträkning 13 Kassaflödesanalys 14 Balansräkning 15 Externa utgifter 17 Externa inkomster 18 Förfrågningar / 701 89 ÖREBRO Ingela Johansson 019-17 61 69

Driftredovisning 2008, miljoner kr 2009-08-25 Sida 1 C D E F G H I J K L M MM N Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och anläggningskostnader Interna kostnader exkl. lokaler SUMMA Externa Kalkylerad Varor Entreprenad Övriga [47, Bidrag och Externa Interna Kalkylerade Interna köp Fördelad gemensam BRUTTOlöner personal- och köp av 55x1, 58, 60 transfererin- lokalhyror lokal- kapital- och verksamhet KOSTNAD omkostn huvud- och "ej 601", 61, gar kostnader kostna- övriga Kommun SCB [50-51, [40"ej 401",41, stödverk- 66-68, 70-72 der interna nyckel nyckel och fet radnummer indikerar ny definition 53, 54 43, 461, 462, samhet 731-734, kostnader 55x2] 62,64-65] [463, 464] 76; 787] [45] [601] EGENTLIG VERKSAMHET Block 1. POLITISK VERKSAMHET 100 Nämnd- och styrelseverksamhet 1 382 476 44 18 327 64 27 69 15 172 22 72 2 688 110 Stöd till politiska partier 16 6 0 0 10 377 1 1 0 6 1 1 419 120 Revision 90 32 2 23 189 0 0 5 0 5 2 9 357 130 Övrig politisk verksamhet 712 278 32 38 504 189 7 27 19 164 22 47 2 039 190 POLITISK VERKSAMHET, TOTALT 2 200 792 78 79 1 030 630 35 102 34 347 47 129 5 503 Block 2. INFRASTRUKTUR, SKYDD mm 215 Fysisk o.teknisk planering, bostadsförbättr. 2 210 921 564 190 1 032 61 142 243 658 864 63 143 7 091 220 Näringslivsfrämjande åtgärder 296 122 53 137 496 488 28 38 28 72 13 32 1 803 225 Konsument- och energirådgivning 83 34 3 12 23 3 2 5 0 19 1 5 190 230 Turistverksamhet 157 64 80 101 184 165 15 41 52 32 4 18 913 249 Gator, vägar och parkering 1 360 567 4 122 1 856 1 093 247 51 178 3 008 2 188 105 294 15 069 250 Parker 646 268 577 529 284 10 13 73 443 1 175 52 73 4 143 261 Miljö- och hälsoskydd, myndighetsutövning 800 332 38 58 152 14 12 52 7 118 11 40 1 634 263 Miljö- hälsa och hållbar utveckling 300 124 172 70 209 98 12 14 19 160 3 26 1 207 267 Alkoholtillstånd m.m. 64 26 2 5 15 1 1 2 0 8 1 3 128 270 Räddningstjänst 1 735 721 241 1 323 280 1 491 81 236 257 234 31 103 6 733 275 Totalförsvar och samhällsskydd 71 29 23 31 82 20 5 13 12 29 1 7 323 290 INFRASTRUKTUR, SKYDD mm TOTALT 7 722 3 208 5 875 4 312 3 850 2 598 362 895 4 484 4 899 285 742 39 232 Block 3. KULTUR OCH FRITID Kulturverksamhet 310 Stöd till studieorganisationer 14 6 2 1 9 527 2 6 0 7 2 1 577 315 Allmän kulturverksamhet, övrigt 842 331 201 171 547 983 214 440 168 237 21 81 4 236 320 Bibliotek 1 455 604 533 51 290 11 277 487 98 347 25 111 4 289 330 Musikskola / kulturskola 1 210 502 61 38 117 4 57 129 21 183 12 60 2 394 339 Kulturverksamhet totalt 3 521 1 443 797 261 963 1 525 550 1 062 287 774 60 253 11 496 Fritidsverksamhet 300 Allmän fritidsverksamhet 270 111 72 78 107 1 404 79 209 27 103 13 26 2 499 340 Idrotts- och fritidsanläggningar 1 308 538 1 114 401 454 171 608 2 143 794 636 43 203 8 413 350 Fritidsgårdar 854 353 132 95 125 71 101 220 17 193-10 52 2 203 359 Fritidsverksamhet, totalt 2 432 1 002 1 318 574 686 1 646 788 2 572 838 932 46 281 13 115 390 KULTUR OCH FRITID, TOTALT 5 953 2 445 2 115 835 1 649 3 171 1 338 3 634 1 125 1 706 106 534 24 611

och fet radnummer indikerar ny definition EGENTLIG VERKSAMHET Block 1. POLITISK VERKSAMHET 100 Nämnd- och styrelseverksamhet 110 Stöd till politiska partier 120 Revision 130 Övrig politisk verksamhet 190 POLITISK VERKSAMHET, TOTALT Block 2. INFRASTRUKTUR, SKYDD mm 215 Fysisk o.teknisk planering, bostadsförbättr. 220 Näringslivsfrämjande åtgärder 225 Konsument- och energirådgivning 230 Turistverksamhet 249 Gator, vägar och parkering 250 Parker 261 Miljö- och hälsoskydd, myndighetsutövning 263 Miljö- hälsa och hållbar utveckling 267 Alkoholtillstånd m.m. 270 Räddningstjänst 275 Totalförsvar och samhällsskydd 290 INFRASTRUKTUR, SKYDD mm TOTALT Block 3. KULTUR OCH FRITID Kulturverksamhet 310 Stöd till studieorganisationer 315 Allmän kulturverksamhet, övrigt 320 Bibliotek 330 Musikskola / kulturskola 339 Kulturverksamhet totalt Fritidsverksamhet 300 Allmän fritidsverksamhet 340 Idrotts- och fritidsanläggningar 350 Fritidsgårdar 359 Fritidsverksamhet, totalt 390 KULTUR OCH FRITID, TOTALT Driftredovisning 2008, miljoner kronor O P Q R S 2009-08-25 Sida 2 Externa intäkter Interna SUMMA Kostnad Jämförelsetal, kronor / invånare Förändring Köp av verk- Taxor och Externa övriga intäkter BRUTTO Bruttokost- Netto- Kostnader Kostnader kostnader samhet som avgifter bostadshyror externa INTÄKTER nad./. Interna kostnader 2008 2007 2007-2008 andel av o lokalhyror intäkter intäkter och 2008 procent verksamhet. [30, försäljning till kostnad [31-33 34 ej 341, andra kom- 2008, procent ej 312] [341] 35-36 "ej 357" muner o landst. 10 1 27 43 81 0 0 4 1 5 5 0 7 3 15 19 8 71 145 243 34 9 109 192 344 5 305 557 573 545 5% 1 314 204 979 1 758 4 255 42 28 316 51 437 5 0 68 12 85 85 27 163 23 298 1 817 41 1 230 2 535 5 623 41 121 328 975 1 465 514 0 90 141 745 52 2 351 136 541 82 0 28 3 113 176 61 374 260 871 9 1 225 33 268 4 137 485 4 152 5 927 14 701 33 058 2 650 3 571 3 395 5% 13 6 1 1 3 4 9 129 74 607 217 1 027 74 8 193 290 565 242 2 57 229 530 2 165 2 342 2 176 8% 446 85 860 740 2 131 10 730 1 012 1 159 1 119 4% 33 20 75 83 211 776 257 574 660 2 267 25 12 98 223 358 834 289 747 966 2 836 12 140 1 110 1 312 1 263 4% 1 280 374 1 607 1 706 4 967 22 870

Driftredovisning 2008, miljoner kr 2009-08-25 Sida 3 C D E F G H I J K L M MM N Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och anläggningskostnader Interna kostnader exkl. lokaler SUMMA Externa Kalkylerad Varor Entreprenad Övriga [47, Bidrag och Externa Interna Kalkylerade Interna köp Fördelad gemensam BRUTTOlöner personal- och köp av 55x1, 58, 60 transfererin- lokalhyror lokal- kapital- och verksamhet KOSTNAD omkostn huvud- och "ej 601", 61, gar kostnader kostna- övriga Kommun SCB [50-51, [40"ej 401",41, stödverk- 66-68, 70-72 der interna nyckel nyckel och fet radnummer indikerar ny definition 53, 54 43, 461, 462, samhet 731-734, kostnader 55x2] 62,64-65] [463, 464] 76; 787] [45] [601] Block 4. PEDAGOGISK VERKSAMHET Förskoleverks och skolbarnoms 400 Öppen förskola 136 57 9 13 9 1 18 33 1 41 1 8 327 407 Förskola 21 270 8 807 1 690 7 998 799 66 1 413 3 054 267 6 077 309 1 134 52 884 412 Familjedaghem 0-12 år 1 272 527 23 407 159 14 14 21 3 187 18 60 2 705 415 Öppen fritidsverksamhet 82 34 8 26 3 1 1 8 0 29 24 4 220 425 Fritidshem 5 323 2 207 324 1 080 175 9 322 1 064 64 1 698 89 291 12 646 430 Förskoleverks och skolbarnoms totalt 28 083 11 632 2 054 9 524 1 145 91 1 768 4 180 335 8 032 441 1 496 68 781 Skolväsendet för barn- o ungdom 435 Förskoleklass 1 927 812 117 451 91 2 210 513 35 634 43 115 4 950 440 Grundskola 32 447 13 505 3 492 10 553 2 536 71 2 541 7 822 964 11 363 555 1 934 87 783 443 Obligatorisk särskola 2 093 868 88 877 156 2 91 222 19 689 26 107 5 238 450 Gymnasieskola 11 465 4 764 1 835 16 616 1 727 370 1 144 3 110 588 3 402 239 755 46 015 453 Gymnasiesärskola 1 048 434 82 1 150 107 4 45 164 13 266 15 57 3 385 469 Skolväsendet för barn o ungdom totalt 48 980 20 383 5 614 29 647 4 617 449 4 031 11 831 1 619 16 354 878 2 967 147 370 Kommunal vuxenutbildning 470 Grundläggande vuxenutbildning 319 132 21 171 30 1 30 54 8 116 7 18 907 472 Gymnasial vuxenutb. o påbyggnadsutb. 1 097 455 107 918 182 3 108 185 27 428 19 65 3 594 Övrig utbildning 474 Särvux 102 42 4 24 7 0 7 13 1 20 1 5 226 475 Högskoleutbildning m.m. 214 88 45 106 167 44 56 79 15 36 4 20 874 476 Svenska för invandrare 618 255 40 548 45 2 50 86 7 202 11 27 1 891 478 Uppdragsutbildning 151 62 31 46 61 0 11 19 3 15 2 8 409 480 Utbildning, totalt 51 481 21 417 5 862 31 460 5 109 499 4 293 12 267 1 680 17 171 922 3 111 155 272 490 PEDAGOGISK VERKSAMH., TOTALT 79 564 33 049 7 916 40 984 6 254 590 6 061 16 447 2 015 25 203 1 363 4 607 224 053

och fet radnummer indikerar ny definition Block 4. PEDAGOGISK VERKSAMHET Förskoleverks och skolbarnoms 400 Öppen förskola 407 Förskola 412 Familjedaghem 0-12 år 415 Öppen fritidsverksamhet 425 Fritidshem 430 Förskoleverks och skolbarnoms totalt Skolväsendet för barn- o ungdom 435 Förskoleklass 440 Grundskola 443 Obligatorisk särskola 450 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 469 Skolväsendet för barn o ungdom totalt Kommunal vuxenutbildning 470 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxenutb. o påbyggnadsutb. Övrig utbildning 474 Särvux 475 Högskoleutbildning m.m. 476 Svenska för invandrare 478 Uppdragsutbildning 480 Utbildning, totalt 490 PEDAGOGISK VERKSAMH., TOTALT Driftredovisning 2008, miljoner kronor O P Q R S 2009-08-25 Sida 4 Externa intäkter Interna SUMMA Kostnad Jämförelsetal, kronor / invånare Förändring Köp av verk- Taxor och Externa övriga intäkter BRUTTO Bruttokost- Netto- Kostnader Kostnader kostnader samhet som avgifter bostadshyror externa INTÄKTER nad./. Interna kostnader 2008 2007 2007-2008 andel av o lokalhyror intäkter intäkter och 2008 procent verksamhet. [30, försäljning till kostnad [31-33 34 ej 341, andra kom- 2008, procent ej 312] [341] 35-36 "ej 357" muner o landst. 1 1 10 36 48 3 519 42 3 862 4 604 12 027 230 0 95 171 496 679 13 0 12 38 63 595 1 749 2 613 1 247 3 611 Barnomsorg 5 512 45 4 592 6 096 16 245 62 472 5 676 6 749 6 363 6% 15 15 5 0 65 417 487 Vissa riktade statsbidrag 2008 112 53 3 072 8 562 11 799 Statsbidrag maxtaxa 3 161 11 0 356 581 948 Kvalitetssäkrande åtgärder 496 182 65 7 819 2 240 10 306 6 0 725 210 941 316 118 12 037 12 010 24 481 2 0 63 91 156 20 5 488 363 876 0 0 13 15 28 11 14 438 21 484 9 0 223 373 605 14 4 293 76 387 Utbildning inkl. förskoleklass 372 141 13 555 12 949 27 017 133 940 13 856 14 470 14 056 3% 23 5 884 186 18 147 19 045 43 262 196 412 14

Driftredovisning 2008, miljoner kr 2009-08-25 Sida 5 C D E F G H I J K L M MM N Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och anläggningskostnader Interna kostnader exkl. lokaler SUMMA Externa Kalkylerad Varor Entreprenad Övriga [47, Bidrag och Externa Interna Kalkylerade Interna köp Fördelad gemensam BRUTTOlöner personal- och köp av 55x1, 58, 60 transfererin- lokalhyror lokal- kapital- och verksamhet KOSTNAD omkostn huvud- och "ej 601", 61, gar kostnader kostna- övriga Kommun SCB [50-51, [40"ej 401",41, stödverk- 66-68, 70-72 der interna nyckel nyckel och fet radnummer indikerar ny definition 53, 54 43, 461, 462, samhet 731-734, kostnader 55x2] 62,64-65] [463, 464] 76; 787] [45] [601] Block 5. VÅRD O OMSORG 500 Primärvård 87 36 10 199 16 0 1 19 2 121 2 6 499 505 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård 442 181 386 880 109 1 3 99 25 107 11 36 2 280 Vård, omsorg: äldre, funktionshindrade 510 Vård och omsorg enligt SoL och HSL, totalt 45 104 18 570 3 364 13 157 2 690 1 179 3 629 4 600 583 13 470 582 2 378 109 306 513 Insatser enligt LSS och LASS totalt 20 052 8 216 710 5 196 1 023 4 004 955 1 164 95 4 475 387 963 47 240 530 Färdtjänst/riksfärdtjänst 76 31 3 1 367 238 82 2 4 1 52 9 11 1 876 535 Öppen verksamhet 869 358 195 111 99 132 162 230 10 279 11 56 2 512 540 Vård o. omsorg:äldre, funktionshindrade, tot. 66 101 27 175 4 272 19 831 4 050 5 397 4 748 5 998 689 18 276 989 3 408 160 934 Individ- och familjeomsorg Vård för vuxna personer med missbruksproblem 552 Institutionsvård för vuxna med missbruksp. 421 176 40 1 453 82 81 56 34 3 146 11 25 2 528 556 Familjehemsvård för vuxna med missbruksp. 50 20 1 90 19 1 4 2 0 10 1 3 201 558 Öppna insatser för vuxna med missbruksp. 1 133 467 90 489 221 156 257 205 8 340 27 70 3 463 559 Missbrukarvård för vuxna, totalt 1 604 663 131 2 032 322 238 317 241 11 496 39 97 6 191 Barn och ungdomsvård 554 HVB-vård för barn och unga 735 303 35 3 303 144 80 39 53 5 245 8 39 4 989 557 Familjehemsvård för barn och unga 1 752 641 24 659 742 56 22 43 5 206 36 95 4 281 568 Öppna insatser för barn och unga 1 946 785 69 604 405 93 98 126 9 461 46 104 4 746 569 Barn och ungdomsvård, totalt 4 433 1 729 128 4 566 1 291 229 159 222 19 912 90 239 14 017 Övrig individ- och familjeomsorg 571 Övrig vuxenvård 411 171 35 326 76 89 133 40 3 92 6 26 1 408 575 Ekonomiskt bistånd 1 240 514 35 52 179 7 605 76 79 10 341 53 66 10 250 580 Individ- och familjeomsorg, totalt 7 688 3 077 329 6 976 1 868 8 161 685 582 43 1 841 188 429 31 867 585 Familjerätt och familjerådgivning 304 126 7 69 46 2 11 18 2 51 7 16 659 590 VÅRD OCH OMSORG, TOTALT 74 622 30 595 5 004 27 955 6 089 13 561 5 448 6 716 761 20 396 1 197 3 894 196 238 Block 6. SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 600 Flyktingmottagande 764 310 66 314 188 2 040 74 49 2 584 22 55 4 468 610 Arbetsmarknadsåtgärder 3 819 1 580 251 187 270 148 127 152 23 658 36 177 7 428 690 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER,TOTALT 4 583 1 890 317 501 458 2 188 201 201 25 1 242 58 231 11 895 790 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET 174 644 71 979 21 305 74 666 19 330 22 738 13 445 27 995 8 444 53 793 3 056 10 138 501 533

Driftredovisning 2008, miljoner kronor 2009-08-25 Sida 6 och fet radnummer indikerar ny definition Block 5. VÅRD O OMSORG 500 Primärvård 505 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård Vård, omsorg: äldre, funktionshindrade 510 Vård och omsorg enligt SoL och HSL, totalt 513 Insatser enligt LSS och LASS totalt 530 Färdtjänst/riksfärdtjänst 535 Öppen verksamhet 540 Vård o. omsorg:äldre, funktionshindrade, tot. Individ- och familjeomsorg Vård för vuxna personer med missbrukspr 552 Institutionsvård för vuxna med missbruksp. 556 Familjehemsvård för vuxna med missbruksp. 558 Öppna insatser för vuxna med missbruksp. 559 Missbrukarvård för vuxna, totalt Barn och ungdomsvård 554 HVB-vård för barn och unga 557 Familjehemsvård för barn och unga 568 Öppna insatser för barn och unga 569 Barn och ungdomsvård, totalt Övrig individ- och familjeomsorg 571 Övrig vuxenvård 575 Ekonomiskt bistånd 580 Individ- och familjeomsorg, totalt 585 Familjerätt och familjerådgivning 590 VÅRD OCH OMSORG, TOTALT Block 6. SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 600 Flyktingmottagande 610 Arbetsmarknadsåtgärder 690 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER,TOTALT 790 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET O P Q R S Externa intäkter Interna SUMMA Kostnad Jämförelsetal, kronor / invånare Förändring Köp av verk- Taxor och Externa övriga intäkter BRUTTO Bruttokost- Netto- Kostnader Kostnader kostnader samhet som avgifter bostadshyror externa INTÄKTER nad./. Interna kostnader 2008 2007 2007-2008 andel av o lokalhyror intäkter intäkter och 2008 procent verksamhet. [30, försäljning till kostnad [31-33 34 ej 341, andra kom- 2008, procent ej 312] [341] 35-36 "ej 357" muner o landst. 15 0 238 102 355 499 61 2 1 043 119 1 225 2 280 3 587 3 628 5 107 10 716 23 038 98 166 9 320 10 605 10 148 5% 6 154 670 10 157 3 785 14 766 34 330 3 508 3 709 3 438 8% 15498 84 1 24 37 146 1 839 187 199 195 8 52 36 426 297 811 6 3 877 4 335 15 714 14 835 38 761 145 294 13 199 15 697 14 927 5% 14 12 25509 50 7 259 115 431 13478 1 1 18 18 38 26 247 251 323 847 77 255 528 456 1 316 5 651 527 611 581 5% 26 3 375 216 620 18 2 189 187 396 10 20 289 335 654 54 25 853 738 1 670 13 198 1 334 1 426 1 337 7% 12 105 142 59 318 1 332 118 144 129 12% 40 24 361 206 631 10 037 1 039 1 084 1 043 4% 183 409 1 884 1 459 3 935 30 219 3 079 3 329 3 153 6% 23 9 1 44 35 89 597 62 64 64 1% 16 4 145 4 747 18 923 16 550 44 365 178 888 40 23 27 18 4 687 173 4 905 41 7 3 176 839 4 063 6 573 364 710 908-22% 68 25 7 863 1 012 8 968 10 850 316 1 172 1 271-8% 15 548 5 826 50 801 44 432 116 607 447 384 41 456 48 032 46 092 4% 17

Driftredovisning 2008, miljoner kr 2009-08-25 Sida 7 C D E F G H I J K L M MM N Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och anläggningskostnader Interna kostnader exkl. lokaler SUMMA Externa Kalkylerad Varor Entreprenad Övriga [47, Bidrag och Externa Interna Kalkylerade Interna köp Fördelad gemensam BRUTTOlöner personal- och köp av 55x1, 58, 60 transfererin- lokalhyror lokal- kapital- och verksamhet KOSTNAD omkostn huvud- och "ej 601", 61, gar kostnader kostna- övriga Kommun SCB [50-51, [40"ej 401",41, stödverk- 66-68, 70-72 der interna nyckel nyckel och fet radnummer indikerar ny definition 53, 54 43, 461, 462, samhet 731-734, kostnader 55x2] 62,64-65] [463, 464] 76; 787] [45] [601] AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 800 Arbetsområden och lokaler 205 86 684 73 375 15 196 86 821 853 13 73 3 480 805 Hamnverksamhet 41 18 108 35 44 0 2 8 273 39 1 15 584 810 Kommersiell verksamhet 209 85 342 87 122 10 21 27 122 205 3 18 1 251 815 Bostadsverksamhet 185 77 333 101 167 7 218 72 1 413 1 053 13 80 3 719 820 Näringsliv och bostäder, totalt 640 266 1 467 296 708 32 437 193 2 629 2 150 30 186 9 034 Kommunikationer 830 Flygtrafik 22 9 18 19 16 158 0 4 30 3 1 3 283 832 Buss, bil och spårbunden trafik 60 25 25 1 686 176 3 157 15 15 104 73 11 12 5 359 834 Sjötrafik 29 12 14 14 11 0 0 1 4 3 0 2 90 840 Kommunikationer, totalt 111 46 57 1 719 203 3 315 15 20 138 79 12 17 5 732 Energi, vatten och avfall 855 Elförsörjning + gasförsörjning 29 12 237 88 172 0 3 5 126 137 23 16 848 860 Fjärrvärmeförsörjning 19 8 224 13 22 0 15 1 108 29 18 11 468 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 1 124 452 2 413 847 993 7 20 66 2 066 1 941 55 221 10 205 870 Avfallshantering 472 187 463 2 716 1 011 8 13 30 343 687 38 77 6 045 880 Energi, vatten och avfall, totalt 1 644 659 3 337 3 664 2 198 15 51 102 2 643 2 794 134 325 17 566 890 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 2 395 971 4 861 5 679 3 109 3 362 503 315 5 410 5 023 176 528 32 332 900 SUMMA DRIFTVERKSAMHET 177 039 72 950 26 166 80 345 22 439 26 100 13 948 28 310 13 854 58 816 3 232 10 666 533 865 910 Gemensamma lokaler 2 276 956 7 287 1 435 2 338 9 6 179 410 9 984 3 866 34 740 920 Gemensamma verksamheter 10 999 4 502 3 358 752 7 400 343 465 1 090 1 403 5 388 35 700 950 TOTALSUMMA 190 314 78 408 36 811 82 532 32 177 26 452 20 592 29 810 25 241 68 070 3 232 10 666 604 305 5% 7% 5% -2% 14% 12% -21% 5% Procentuell förändring 2007-2008: 4% 3% 5% 11% 3% 960 Kalkylerade PO + Kalkylerade kapitalkostn. -103 649 Fördelning av gemensamma verksamheter rad 920 970 Interna kostnader -111 778 922 Nettokostnad gemensamma verksamheter 31 469 2% 975 Soc.avg.o.pensionsutbet.[56 [ej 5635], 571,573,574] 75 775 924 Därav debiterat i kolumn L 17 571-66% 980 Förändr.pens.avs.[572] o.särsk.lönesk.pens.avs.[5635] 1 897 926 Fördelning i kolumnen kommun nyckel 3 232 7% 981 Pensionskostnad avgiftsbestämd del [575] 8 271 928 Fördelning i kolumnen SCB nyckel 10 666 24% 982 Div.förluster, övr.riskk.[735, 737,738, 739] 389 22% 985 Reaförluster o div.period. [77,78 "ej 787"] 328 12% 989 Jämförelsestörande kostnader 1 080 5% 990 Verksamh kostn. exkl. int. poster 476 618

Driftredovisning 2008, miljoner kronor 2009-08-25 Sida 8 och fet radnummer indikerar ny definition AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 800 Arbetsområden och lokaler 805 Hamnverksamhet 810 Kommersiell verksamhet 815 Bostadsverksamhet 820 Näringsliv och bostäder, totalt Kommunikationer 830 Flygtrafik 832 Buss, bil och spårbunden trafik 834 Sjötrafik 840 Kommunikationer, totalt Energi, vatten och avfall 855 Elförsörjning + gasförsörjning 860 Fjärrvärmeförsörjning 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 870 Avfallshantering 880 Energi, vatten och avfall, totalt 890 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 900 SUMMA DRIFTVERKSAMHET 910 Gemensamma lokaler 920 Gemensamma verksamheter 950 TOTALSUMMA Procentuell förändring 2007-2008: O P Q R S Externa intäkter Interna SUMMA Kostnad Jämförelsetal, kronor / invånare Förändring Köp av verk- Taxor och Externa övriga intäkter BRUTTO Bruttokost- Netto- Kostnader Kostnader kostnader samhet som avgifter bostadshyror externa INTÄKTER nad./. Interna kostnader 2008 2007 2007-2008 andel av o lokalhyror intäkter intäkter och 2008 procent verksamhet. [30, försäljning till kostnad [31-33 34 ej 341, andra kom- 2008, procent ej 312] [341] 35-36 "ej 357" muner o landst. 12 28667 85 1 006 1 051 812 2 954 59 193 18 305 33 549 79 70 784 501 1 434 18 628 1 439 793 2 878 375 1 722 3 579 2 139 7 815 18 3 49 0 70 210 13 721 91 1 035 23 0 56 1 80 251 16 826 92 1 185 677 0 348 181 1 206 295 25 79 41 440 7 833 7 324 1 527 9 691 4 984 6 323 568 5 881 13 789 38 1 074 2 317 17 218 14 415 1 776 5 479 4 548 26 218 27 652 660 2 987 2 900 3% 21 29 963 7 602 56 280 48 980 142 825 12 163 2 908 846 30 864 34 781 610 273 3 348 31 469 35 700 30 736 10 783 60 474 111 313 213 306 1% 3% 2% 6% 4% 960 970 Interna intäkter -111 313 975 980 Anslutningsavgifter [312] 374-20% 981 982 Försäljning expl.fastigheter, tomträtter [37] 1 301-9% 985 Reavinster, diverse periodiseringar [ 38] 3 516 40% 989 Jämförelsestörande intäkter 166-67% 990 Verksamhetens intäkter. exkl. interna poster. 107 350 2%

Specificering av driftredovisning 2008, miljoner kr 2009-08-25 Sida 9 Rad- Verksamhetsblock/-områden Entreprenad Entreprenad och köp av huvudverksamhet [463] nr och köp av huvud- och Föreningar Kommun- Övriga Kommuner Kommunal- Lands- Staten och Enskilda Summa stöd- stiftelser ägda föret. företag förbund ting statl.myndigh. (personer, [463] Från driftredo- [4631] [4632] [4633] [4634] [4638] [4635] [4636] hushåll) och fet radnummer indikerar ny definition visningen [4637] 190 Politisk verksamhet, totalt 79 2 2 23 11 4 1 0 5 48 249 Gator, vägar och parkering 1 856 5 392 1 089 30 43 0 52 6 1 617 289 Övrig infrastruktur, skydd m.m.(rad 290./.249) 2 456 21 208 589 206 1 176 1 19 6 2 226 339 Kulturverksamhet totalt 261 43 38 50 9 36 3 1 5 185 359 Fritidsverksamhet, totalt 574 126 90 226 2 12 1 0 3 460 430 Förskoleverks och skolbarnoms totalt 9 524 4 300 21 4 435 164 4 5 19 108 9 056 435 Förskoleklass 451 149 2 197 19 2 0 1 3 373 440 Grundskola 10 553 3 003 90 4 195 967 89 28 84 92 8 548 443 Obligatorisk särskola 877 67 18 242 292 17 2 8 1 647 450 Gymnasieskola 16 616 1 036 162 5 409 6 563 2 012 511 21 119 15 833 453 Gymnasiesärskola 1 150 53 3 156 640 142 53 1 3 1 051 473 Kommunal vuxenutbildning (rad 470 + 472) 1 089 43 25 681 203 97 5 3 4 1 061 474 Särvux 24 0 3 6 9 6 0 0 0 24 479 Övrig utbildning (rad 475 + 476 + 478) 700 44 7 539 38 29 2 10 2 671 509 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 500, 505) 1 079 0 567 109 0 0 394 0 0 1 070 540 Vård o. omsorg: äldre, funktionshindrade, tot. 19 831 2 377 818 14 090 607 74 511 70 219 18 766 559 Vård för vuxna personer med missbruksp. 2 032 269 4 1 169 70 13 40 319 100 1 984 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 1 453 134 2 821 55 11 24 313 75 1 435 569 Barn och ungdomsvård 4 566 220 48 2 915 125 11 62 662 422 4 465 554 därav HVB-vård för barn och unga 3 303 149 36 2 078 63 7 44 641 228 3 246 580 Övrig Ifo + fam.rätt (rad 571+ 575+585) 447 46 5 281 49 9 5 2 13 410 600 Flyktingmottagande 314 29 17 134 13 1 2 0 24 220 610 Arbetsmarknadsåtgärder 187 29 9 89 7 7 1 8 2 152 890 Summa affärsverksamhet 5 679 8 1 835 3 076 176 130 14 4 6 5 249 940 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 2 187 35 387 325 88 53-9 1 5 885 950 TOTALSUMMA 82 532 11 905 4 751 40 025 10 288 3 967 1 632 1 285 1 148 75 001 Externa -utgifter resp. -inkomster Värde 2007: 11 008 4 433 33 081 11 953 3 522 1 392 1 181 1 169 75 001 Procentuell förändring 2007-2008: 8% 7% 21% -14% 13% 17% 9% -2% 0

Specificering av driftredovisning 2008, miljoner kr 2009-08-25 Sida 10 Rad- Verksamhetsblock/-områden Entreprenad och köp av stödverksamhet [464] nr Föreningar Kommun- Övriga Kommuner Kommunal- Lands- Staten och Enskilda Summa stiftelser ägda föret. företag förbund ting statl.myndigh. (personer, [464] [4641] [4642] [4643] [4644] [4648] [4645] [4646] hushåll) och fet radnummer indikerar ny definition (4647) 190 Politisk verksamhet, totalt 1 2 13 2 12 1 0 0 31 249 Gator, vägar och parkering 1 70 157 7 2 0 2 0 239 289 Övrig infrastruktur, skydd m.m.(rad 290./.249) 11 30 143 24 10 2 5 5 230 339 Kulturverksamhet totalt 4 8 53 3 4 1 1 2 76 359 Fritidsverksamhet, totalt 15 10 86 1 1 0 0 1 114 430 Förskoleverks och skolbarnoms totalt 109 30 306 12 4 2 1 4 468 435 Förskoleklass 0 7 67 1 1 1 0 1 78 440 Grundskola 9 189 1 717 37 20 15 3 15 2 005 443 Obligatorisk särskola 1 22 193 7 4 0 0 2 229 450 Gymnasieskola 8 83 574 83 14 11 3 7 783 453 Gymnasiesärskola 0 4 76 13 1 1 0 1 96 473 Kommunal vuxenutbildning (rad 470 + 472) 0 2 23 2 0 0 0 1 28 474 Särvux 0 0 1 0 0 0 0 0 1 479 Övrig utbildning (rad 475 + 476 + 478) 1 1 23 0 0 0 1 4 30 509 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 500, 505) 0 0 8 0 0 0 0 0 8 540 Vård o. omsorg: äldre, funktionshindrade, tot. 25 44 791 105 18 53 14 16 1 066 559 Vård för vuxna personer med missbruksp. 3 0 30 7 0 2 3 4 49 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 2 0 11 1 0 0 3 2 19 569 Barn och ungdomsvård 5 1 52 13 2 6 7 14 100 554 därav HVB-vård för barn och unga 1 0 33 5 1 1 8 9 58 580 Övrig Ifo + fam.rätt (rad 571+ 575+585) 4 1 19 10 1 1 2 1 39 600 Flyktingmottagande 3 3 69 7 10 0 0 3 95 610 Arbetsmarknadsåtgärder 5 1 21 1 0 1 5 1 35 890 Summa affärsverksamhet 7 119 277 12 11 1 2 1 430 940 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 10 387 765 44 48 41 5 2 1 302 950 TOTALSUMMA 222 1 014 5 464 391 163 139 54 85 7 532 Externa -utgifter resp. -inkomster 201 1 002 5 021 270 109 132 53 83 7 532 10% 1% 9% 45% 50% 5% 2% 2% 0

Specificering av driftredovisning 2008, miljoner kr 2009-08-25 Sida 11 Rad- Verksamhetsblock/-områden Bidrag och transfereringar [45] Specificering av vissa intäkter nr Totalkostnad Föreningar Kommun- Övr. företag Kommuner Kommunal- Lands- Staten, statl. Enskilda Försäljn. av Förs.av Driftbidrag fr. Bidrag från Markhyror överförd stiftelser ägda föret. o organisat. förbund ting myndigheter (personer, verksamh.till verksamhet staten, statl. EU och bidrag från driftredo- [4531] [4532] [4533] [4534] [4536] [4535] Förs.kassan hushåll) annan komm. till landsting mynd.o AF [342,353,354 och fet radnummer indikerar ny definition visningen [4537, 4538] [451,452] [3611] [3612] [351, 352] [358] 356, 359] 190 Politisk verksamhet, totalt 630 344 48 104 12 110 1 2 8 6 0 35 7 12 249 Gator, vägar och parkering 247 174 3 19 0 0 0 23 28 40 2 148 19 301 289 Övrig infrastruktur, skydd m.m.(rad 290./.249) 2 351 193 328 239 40 1 475 6 24 48 194 11 960 108 661 339 Kulturverksamhet totalt 1 525 991 290 165 2 5 45 5 22 13 13 229 9 294 359 Fritidsverksamhet, totalt 1 646 1 512 47 66 7 0 2 3 8 9 0 87 5 116 430 Förskoleverks och skolbarnoms totalt 91 38 0 33 0 0 0 1 20 210 3 3 762 18 467 435 Förskoleklass 2 1 0 1 0 0 0 0 0 12 0 26 1 18 440 Grundskola 71 18 9 24 2 1 1 9 5 977 6 958 40 506 443 Obligatorisk särskola 2 0 0 2 0 0 0 0 0 280 5 25 1 21 450 Gymnasieskola 370 10 4 11 1 10 4 1 329 6 234 5 474 36 555 453 Gymnasiesärskola 4 0 0 0 0 0 0 0 3 634 3 30 2 22 473 Kommunal vuxenutbildning (rad 470 + 472) 4 1 0 1 0 0 0 0 1 174 0 222 13 70 474 Särvux 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 3 0 1 479 Övrig utbildning (rad 475 + 476 + 478) 46 19 1 11 0 2 0 11 1 40 4 617 18 156 509 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 500, 505) 1 1 0 1 0 0 0 0 0 1 47 169 0 1 064 540 Vård o. omsorg: äldre, funktionshindrade, tot. 5 397 186 33 147 4 19 9 3 860 1 121 503 302 1 606 8 10 352 559 Vård för vuxna personer med missbruksp. 238 171 0 7 0 6 2 3 49 77 7 165 2 124 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 81 51 0 4 0 0 0 0 25 53 0 42 0 84 569 Barn och ungdomsvård 229 53 0 11 1 7 2 3 152 65 16 368 3 290 554 därav HVB-vård för barn och unga 80 6 0 3 1 2 0 5 62 23 0 164 0 132 580 Övrig Ifo + fam.rätt (rad 571+ 575+585) 7 696 85 1 26 0 4 5 9 7 567 47 3 141 5 278 600 Flyktingmottagande 2 040 5 1 5 2 2 0 6 2 020 5 12 4 589 7 68 610 Arbetsmarknadsåtgärder 148 83 5 15 2 13 2 3 25 15 1 2 641 33 87 890 Summa affärsverksamhet 3 362 33 2 558 716 9 58 3 3 6 120 12 220 6 3 130 940 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 352 115 40 63 4 52 3 63 12 223 49 483 42 709 950 TOTALSUMMA 26 452 4 033 3 368 1 667 86 1 764 85 4 029 11 425 9 888 501 17 958 383 19 302 Externa -utgifter resp. -inkomster 26 452 4 063 2 593 2 352 88 1 784 42 3745 10 565 9 888 501 17 958 420 19 705 0-1% 30% -29% -2% -1% 102% 8% 8% 0 0 0-37 -403 6% 2% -1% -55% 5%

2009-08-25 Sida 12 Investeringsredovisning 2008, miljoner kronor Rad- Verksamhetsblock/-områden Investe- Därav Investe- Därav nr rings- Entrepren. Inköp av Inköp av ringsin- Statliga utgifter Konsulter maskiner o mark,byggn. komster investe- [46, 47] inventarier tekn.anläggn. ringsbidrag och fet radnummer indikerar ny definition [402] [403] [357] EGENTLIG VERKSAMHET 190 Politisk verksamhet, totalt 49 8 12 11 3 2 215 Infrastruktur, skydd m.m. Fysisk o. teknisk planering, bostadsförbättr. 2 146 1 205 52 712 304 74 239 Näringsl.främj.åtg, turistv.o konsum.-ener.rådg 70 42 11 2 15 8 249 Gator, vägar och parkering 5 959 5 006 137 68 635 285 250 Parker 637 434 50 5 29 12 269 Miljö- och hälsoskydd och alkoholtillstånd 29 14 7 0 9 7 270 Räddningstjänst 305 84 180 2 14 12 275 Totalförsvar och samhällsskydd 21 13 5 1 9 8 290 Infrastruktur, skydd m.m. totalt 9 167 6 798 442 790 1 015 406 390 Kultur och fritid, totalt 2 400 1 785 330 71 143 42 430 Pedagogisk verksamhet Barnomsorg totalt 1 114 858 160 18 5 3 435 Utbildning Förskoleklass 172 124 23 0 2 0 449 Grundskola inkl obligatorisk särskola 2 023 1 366 441 36 47 21 459 Gymnasieskola inkl gymnasiesärskola 1 043 564 391 4 10 4 479 Övrig utbildning 92 33 50 0 1 0 480 Utbildning, totalt 3 330 2 087 905 40 60 25 490 Pedagogisk verksamhet, totalt 4 444 2 945 1 065 58 65 28 500 Vård och omsorg Primärvård 23 10 5 0 6 0 505 Hälso- och sjukvård, övrigt 32 11 15 0 3 0 540 Vård o.omsorg för äldre o funktionsh. totalt 1 234 738 370 17 39 16 580 Individ o familjeomsorg totalt, familjerätt 79 25 32 0 4 4 590 Vård och omsorg, totalt 1 368 784 422 17 52 20 690 Särskilt riktade insatser, totalt 61 19 13 1 2 1 790 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET 17 489 12 339 2 284 948 1 280 499 800 AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder Arbetsområden och lokaler 1 610 771 11 671 171 40 805 Hamnverksamhet 418 324 1 69 19 3 810 Kommersiell verksamhet 158 92 9 19 26 3 815 Bostadsverksamhet 2 415 1 829 2 271 72 4 820 Näringsliv och bostäder, totalt 4 601 3 016 23 1 030 288 50 830 Kommunikationer Flygtrafik 33 17 9 4 13 10 832 Buss, bil och spårbunden trafik 153 107 23 1 64 50 834 Sjötrafik 2 1 0 0 0 0 840 Kommunikationer, totalt 188 125 32 5 77 60 855 Energi, vatten och avfall El- och gasförsörjning 171 39 9 9 4 2 860 Fjärrvärmeförsörjning 133 101 12 0 15 5 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 3 580 2 611 101 171 292 24 870 Avfallshantering 354 206 83 7 18 8 880 Energi, vatten och avfall,totalt 4 238 2 957 205 187 329 39 890 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 9 027 6 098 260 1 222 694 149 910 Gemensamma lokaler 8 077 6 457 122 1 023 213 134 920 Gemensamma verksamheter 2 281 988 857 76 72 32 950 TOTALSUMMA 36 874 25 882 3 523 3 269 2 259 814 960 Därav: Konsulttjänster [470] 2 441 Exploateringsverksamhet Rad- Exploa- Därav Exploa- Därav nr terings- Entreprena- Konsulter Inköp av teringsin- Försäljning av utgifter der [47] exploaterings- täkter exploaterings- [46] mark [411] fastigheter [372] 980 Exploateringsverksamhet 1 745 861 168 235 2 135 1781 G H

Resultaträkning 2008, miljoner kronor 2009-08-25 Sida 13 Rad- Text Kommunen Koncernen Jämförelsetal, kr/inv nr Kommunen Koncernen och fet radnummer indikerar ny definition 010 Verksamhetens intäkter exkl interna poster 107 350 234 345 11 597 25 317 020 Verksamhetens kostnader exkl interna poster 476 618 558 612-51 491-60 349 022 därav pensionskostnad avgiftsbestämd del [575] 8 271 024 förändring av pensionsavs.[572] 1 897 025 Avskrivningar 15 162 33 131-1 638-3 579 030 Verksamhetens nettokostnader -384 430-357 398-41 532-38 611 040 Skatteintäkter 330 645 330 645 35 721 35 721 050 Utj.systemen o.gen. statl. bidrag samt fastigh.avg. 58 260 58 260 6 294 6 294 060 Finansiella intäkter 13 586 6 099 065 därav orealiserade valutakursvinster [8482] o återföring av neds. av finans.tillgång.[8498] 96 90 070 Finansiella kostnader 11 037 19 186 275-1 414 071 därav ränta på pensionsavsättning [853] 406 075 därav orealiserad valutakursförluster [8582] o nedskrivning av finansiella tillgångar [8598] 1 211 080 Resultat före extraordinära poster 7 024 18 420 759 1 990 100 Extraordinära intäkter 1 124 904 110 Extraordinära kostnader 1 941 1 933-88 -380 115 Skattekostnader 2 486 120 Årets resultat 6 207 14 905 671 1 610 Om kommunen tidigare år haft nedskrivning / värdeminskning av finansiella tillgångar ska i RS ev. återföring av dessa nedskrivningar redovisas under rad 060 (finansiella intäkter) och specificeras på rad 065 Återföring av tidigare års nedskrivningar av finansiella tillgångar. Balanskravsresultat 130 Årets resultat enligt resultaträkningen 6 207 131 Avgår; samtliga realisationsvinster 3 485 132 Tillägg; realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet 1 112 133 Summa balanskravsresultat 3 834 Synnerliga skäl enl. Kommunallagen 134 Tillägg; ianspråktagande av sparande 681 135 Tillägg; realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet 56 136 Tillägg; orealiserade förluster i värdepapper 906 137 Tillägg: andra synnerliga skäl 429 139 Justerat resultat 5 906 Finansiella nyckeltal Jämförelsetal, procent Kommunen Koncernen Verksamhetens nettokostnader / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. 99 92 Finansnetto / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning -1 3 Resultat före extraordinära poster / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. 2 5 Årets resultat / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning 2 4 Verksamhetens självfinansieringsgrad 22 40

Kassaflödesanalys 2008, miljoner kronor 2009-08-25 Sida 14 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Kommunen 010 Årets resultat 6 207 030 Avskrivningar 15 162 040 Nedskrivningar 266 050 Förändrad pensionsavsättning inkl. löneskatt pens.avs. o. ränta på pens.avsättn. samt orealiserade valutakursvinster/förluster m.m. 3 418 060 Realisationsförlust / realisationsvinst -3 188 061 Försäljning exploaterings fastighet, tomträtter -1 301 070 Gjorda avsättningar (ej pens.avs., ej löneskatt pens.avs., ej ränta pens.avs.) 2 540 080 Ianspråktagna avsättningar (exkl.pens.avs.) 2 041 090 Övriga ej likviditetspåverkande poster Ökning(+) Minskning (-) 531 100 Ökning (-) / minskning (+) kortfristiga fordringar 6 434 110 Ökning (-) / minskning (+) förråd och exploatering -25 120 Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder -48 130 Löpande verksamhet 27 955 INVESTERINGSVERKSAMHET 140 Bruttoinvesteringar i materiella / imateriella anläggningstillgångar 36 762 150 Försäljningspris materiella / imateriella anläggningstillgångar 11 098 160 Investering i finansiella anläggningstillgångar 3 488 170 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 1 550 180 Erhållna investeringsbidrag, övriga investeringsinkomster 2 259 190 Investeringsverksamheten -25 343 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN 200 Nyupptagna lån 24 016 210 Amortering av skuld 27 742 220 Övriga tillförda (+) / använda (-) medel 460 230 Finansieringsverksamheten -3 266 240 ÅRTS KASSAFLÖDE -654 Nyckeltal från finansieringsanalysen Kommunen Procent Investeringar i % av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning 10 Driftöverskott i % av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning 7 Försäljning av anläggningstillg. i % av skatteintäkter, generella statsbidrag o utj. 3 Andel Investeringar som finansieras med försäljning av anläggningstillgångar 33 Likvida medel i % av externa driftkostnader 3

2009-08-25 Sida 15 Balansräkning 2008, miljoner kronor Rad TILLGÅNGAR Kommunen Koncernen Jämförelsetal, kr/inv nr BAS 05 Kommunen Koncernen och fet radnummer indikerar ny definition Anläggningstillgångar 015 10 Immateriella anläggningstillgångar 235 2 282 021 11 Mark, byggn. och tekn. anläggningar 266 191 650 686 023 12 Maskiner och inventarier 16 772 86 257 025 11,12 Summa materiella anläggningstillg. 282 963 736 943 30 595 79 861 036 132,137 Aktier och andelar, bostadsrätter 28 344 9 881 031 1321 Därav i kommunens koncernföretag 15 891 037 133,134 Obligationer, förlagsbevis m.m. samt certifikat 9 554 9 910 032 138,139 Grundfondskapital och div.värderegl. -267-179 033 135 Långfristiga fordringar 138 904 12 210 034 1351 Därav hos kommunens koncernföretag 123 762 035 13 Summa finansiella anläggningstillg. 176 535 31 822 19 072 3 438 039 10-13 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 459 733 771 047 040 14 Omsättningstillgångar Förråd, lager, exploateringsfastigh. 6 116 9 581 045 15 Kundfordringar 7 795 15 844 046 1511 Därav kundf. hos kommunens koncernföretag 742 050 16 Diverse kortfristiga fordringar 54 149 18 422 051 165 Därav fordringar hos staten 3 340 2 236 052 1661 kortfr.fordr.hos komm. koncernföretag 7 759 055 17 Förutbet. kostnader o uppl. intäkter 16 783 17 342 053 182 Aktier och andelar 1 821 2 967 054 183 Obligationer, förlagsbevis m.m. 9 425 4 672 056 184 Certifikat 2 600 2 757 058 189 Nedskrivning värdereglering av kortfristiga placeringar -535-459 059 15-18 Summa kortfr. fordr. och placeringar 92 038 61 545 065 19 Kassa och bank (likvida medel) 17 505 26 352 069 14-19 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLG. 115 659 97 478 12 495 10 531 070 10-19 SUMMA TILLGÅNGAR 575 392 868 525 Rad EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR Kommunen Koncernen Jämförelsetal, kr/inv nr BAS 02, 98 OCH SKULDER Kommunen Koncernen 073 201 Eget kapital, ingående värde 293 365 329 618 074 202 Årets resultat 6 079 14 816 075 20 EGET KAPITAL 303 698 359 838 32 810 38 875 076 221 Avsättning för pensioner (FÅP) 12 498 20 857 1 470 2 385 071 222 Avsättning för särskild avtalspens.o visstidspens. 1 106 1 224 077 225 Avsättning löneskatt 3 246 3 291 351 356 078 228 Andra avsättningar 11 669 27 740 1 261 2 997 080 2281 Därav avsättn. för återställande av avfallstipp 1 601 2 073 079 22 SUMMA AVSÄTTNINGAR 28 519 53 112 081 234 Lån i banker och kreditinstitut 113 613 306 668 082 235 Lån i utländsk valuta 7 7 083 236 Långfristiga skulder till koncernföretag 1 388 084 232,239 Checkkredit, övr.långfristiga skulder 5 230 10 030 085 237 Långfristig leasingskuld 1 190 1 847 089 23 Långfristiga skulder, totalt 121 428 318 552 13 118 34 414 090 24 Kortfristiga skulder till kreditinstitut och kunder 35 262 32 336 091 246 Därav Kortfristiga skulder till koncernföretag 4 097 086 25 Leverantörsskulder 20 720 30 345 092 2511 Därav Lev.skulder till kommunens koncernf. 1 655 093 281 Skulder till staten 3 593 3 923 094 292 Upplupna semesterlöner 15 022.. 095 2933 Upplupen särskild löneskatt avgiftsbestämd del 3) 2 315 2 078 096 296 Upplupen pensionskostnad avgiftsbestämd del 3) 8 197 6 634 097 Not 1 Övriga kortfristiga skulder 36 638 61 707 098 24-29 Kortfristiga skulder, totalt 121 747 137 023 13 153 14 803 099 23-29 SUMMA SKULDER 243 175 455 575 100 20,22-29 SKULDER, AVSÄTT.O EGET KAPITAL 575 392 868 525

2009-08-25 Sida 16 Not 1: 26-27, 29 ej 292, 2933, 296 Utlämnade lån till kommunägda bolag (del av rad 089) 60 442 6 530 Långfristiga skulder exkl. utlåning till kommunägda bolag 60 986 6 589 Soliditet, % enligt balansräkningen 53 41 Soliditet, % inkl. pensionsåtaganden före 1998 18 18 3) Tilläggsuppgifter Balansräkning Tidigare år År 2008 Totalt 103 2933 Upplupen särskild löneskatt avgiftsbestämd del 2 315 2 315 105 296 Upplupen pensionskostnad avgiftsbestämd del 8 197 8 197 107 Öronmärkt belopp för framtida pensionsutbetalningar 12 498 108 Anges i förekommande fall: Ackumulerat, ej återställt negativt resultat 491 Borgensförbindelser och övriga ansvarsförbindelser 2007-2008 Rad Text Kommunen Kommunen Föränd. % Jämf. tal nr 2007 2008 2007-2008 kr / inv 110 Kommunens borgens- o förlustansvar för egnahem o småhus 955 754-21% 81 121 Borgen o andra förpliktelser gentemot kommunala bostadsföretag 108 052 108 519 0% 11 724 122 Borgen o andra förplikt. gentemot övriga bostadsföretag/föreningar 7 841 7 215-8% 779 130 Borgen o andra förpliktelser gentemot övriga kommunala företag 47 783 53 261 11% 5 754 140 Övriga ansvarsförbindelser 6 966 9 335 34% 1 008 150 Pensionsförpliktelser som inte har upptagits bland skulder el. avsättningar 161 591 161 201 0% 17 415 155 Löneskatt pensionsförpliktelser 39 196 39 015 0% 4 215 160 SUMMA ANSVARSFÖRBINDELSER 372 384 379 300 2% 40 977

Externa utgifter 2008, miljoner kronor 2009-08-25 Sida17 Rad- BAS 05 Summa Externa Förändring nr utgifter 2007-2008 och fet radnummer indikerar ny rad 2007 200 401 Inköp av finans. anläggnings- o omsättningstillg. 3 569 3 317 8% 210 402 Inköp av maskiner o inventarier 4 801 4 506 7% 220 403, 411 Inköp av mark, byggn. o. tekn.anläggn.samt expl.mark 3 441 3 395 1% 290 Inköp av anläggningstillgångar 11 811 11 218 5% 600 451 Bidrag till enskilda 10 465 9 832 6% 602 4513 därav anhörigbidrag 152 143 6% 603 4514 därav vårdnadsbidrag barnomsorg 32 610 452 Bostadssociala bidrag 1 008 1 008 0% 620 453 Bidrag till föreningar, företag m.fl. 14 979 14 478 3% 630 4538 därav ersättn. till FK för personlig assistent 3 850 3 584 7% 690 Bidrag och transfereringar 26 452 25 318 4% 100 50, 51, 53, 54, 55x2 Löner mm. 190 782 183 413 4% 102 512 därav Sjuklön 2 469 2 462 0% 110 56 [ej 5635] Sociala avg. enl. lag o. avtal (inkl. lönesk. för år 2008), exkl. särskild löneskatt på pens.avsättning 69 331 68 965 1% 120 573 Pensionsutbetalningar 6 631 6 272 6% 121 5731 därav pens.utbet.förmånsbest.pens.intj.fr.o.m.98 1 114 913 22% 122 5732 därav pens.utbet.förmånsbest.pens.intj.före 98 3 622 3 577 1% 123 5733 därav pens.utbet.av särsk.avtals-o visstidspens. 329 359-8% 180 571 Pensionsförsäkringsavgifter 836 984-15% 181 5711 därav pens.förs.avgift för enskild arbetstagare 66 50 32% 183 5712 därav pensionsförsäkringslösningar för FÅP 372 390-5% 184 5713 därav pens.förs.avgift för pens.intj.före 98 117 267-56% 186 574 Förvaltningsavgifter 86 76 13% 185 575 Pensionskostnad avgiftsbestämd del för år 2008 8 208 7 587 8% 190 Personal 275 874 267 297 3% 300 62 Bränsle, energi och vatten 9 781 9 118 7% 318 628 därav vatten och avlopp 358 383-7% 320 644 Livsmedel 5 885 5 469 8% 330 651 Kontorsmaterial 475 497-4% 380 Not 1 Material, övrigt 12 768 12 678 1% 390 Material 28 909 27 762 4% 340 461 Husbyggnadsentreprenader 16 421 15 221 8% 350 462 Anläggnings- och reparationsentreprenader 15 415 12 197 26% 401 463 Entreprenad o köp av huvudverksamhet 75 001 67 822 11% 405 464 Entreprenad o köp av stödverksamhet 7 532 6 871 10% 410 470 Konsulttjänster och andra tjänster 7 669 6 655 15% 411 471 Tillfälligt inhyrd personal 667 610 9% 415 61 Hyra / leasing av anläggningstillgångar 3 063 2 887 6% 420 68 Tele-, It-kommunikation o. postbefordran 2 358 2 429-3% 430 66 Reparation o underhåll av mask. o inventarier 1 353 1 323 2% 440 701 Transporter 1 879 1 890-1% 450 601 Lokalhyror 20 627 19 266 7% 460 602 Markhyror 105 87 21% 470 73, 76 Försäkringsavg. o. riskkostnader, div.kostnad. 3 975 3 863 3% 472 731 därav försäkringsavgifter 816 825-1% 474 732 självrisker 132 116 14% 476 735, 738, 739 kundförluster, förl. på kortfr.fordr., ö. riskk. 333 293 14% 477 737 infriad borgen 19 15 27% 478 761 avgifter 1 429 1 390 3% 480 762, 763 fordonsskatt och fastighetsskatt 328 323 2% 580 Not 2 Tjänster, övrigt 16 635 16 345 2% 590 Tjänster, inkl köp av verksamhet 172 700 157 466 10% 760 831 Inkomstutjämningsavgift 3 654 3 289 11% 770 834 Regleringsavgift 4 199 780 835 Kostnadsutjämningsavgift 5 237 4 874 7% 785 836 Avgift till LSS-utjämningen 2 228 1 949 14% 790 Avgifter i utjämningssystemen 15 318 10 112 51% 800 852 Räntekostnader (på lån) 8 784 7 814 12% 880 855, 857 Räntekostn. för lev.skulder o bankkostnader 174 79 120% 885 8581, 859 ej 8598 Realiserade valutakursförluster o övr. finans. kostn. 540 322 68% 890 Finans. kostn. (exkl.ränta på pens.avs.) 9 498 8 215 16% 895 88 Extraordinära kostnader 26 23 13% 896 8891 därav bidrag till bostadsföretag 17 3 467% 899 Utgifter i samband med att avsättningar ianspråktagits (ej pensionsavs.) 145 30 383% 990 SUMMA EXTERNA UTGIFTER 540 733 507 441 7% Not 1: 410, 43, 654, 655, 64 ej 644 Not 2: 55x1, 58, 605, 67, 705, 71-72

2009-08-25 Sida 18 Externa inkomster 2008, miljoner kronor Rad- BAS 05 Summa Externa Förändring nr inkomster 2007-2008 och fet radnummer indikerar ny rad eller ny definition 2007 100 3811, 7811 Förs.pris maskiner och inventarier 237 257-8% 110 3821, 7821 Förs.pris mark, byggnader o tekn.anläggningar 10 230 6568 56% 115 3711, 7711 Förs.pris exploateringsfastigheter anläggningstillg. 524 792-34% 120 3831, 7831 Förs.pris finansiella anläggningstillgångar 1 548 11471-87% 121 3841, 7841 Förs.pris övriga anläggningstillgångar 176 34 418% 122 372 Försäljning exploateringsfastigh.omsättningstillg. 1 586 2290-31% 124 379 Försäljning övrigt (t.ex. tomträtter) omsättningstillg. 237 222 7% 130 30 Försäljningsmedel inkl. övriga ersättningar 6 900 6 566 5% 190 Försäljning av tillgångar m.m. 21 438 28200-24% 200 311 Förrättnings- och granskningsavgifter 1 639 1619 1% 210 312 Anslutningsavgifter 806 913-12% 280 313, 319, 32, 33 Taxor och avgifter, övrigt 29 252 28970 1% 290 Taxor och avgifter 31 697 31 502 1% 400 341 Bostads- och lokalhyror 10 789 10 502 3% 420 342 Markhyror och arrenden mm. 3 783 3687 3% 480 343-349 Hyror och arrenden, övrigt 1 208 955 26% 490 Hyror och arrenden 15 780 15144 4% 500 351 Driftbidrag från staten och statliga myndigheter 14 249 12422 15% 501 3511 därav från Skolverket 3 287 502 3514 Socialstyrelsen 720 503 3517 Migrationsverket 3 063 510 352 Driftbidrag från AF 3 709 5668-35% 520 353 Driftbidrag från kommuner o landsting 1 881 1862 1% 525 354 Ersättn.från försäkringsk. för personlig assistent 8 774 8487 3% 527 356 Momsbidrag vid köp av ej skattepliktig verksamhet 3 645 3312 10% 530 357 Statliga investeringsbidrag 824 886-7% 550 358 EU-bidrag 420 966-57% 580 359 Övriga bidrag 1 622 1545 5% 590 Bidrag 35 124 35 148 0% 310 3611 Försäljning av verksamhet till annan kommun 9 888 9290 6% 320 3612 Försäljning av verksamhet till landsting 501 490 2% 380 362, 363 Försäljn. av verksamh o entreprenader till övriga 4 892 4362 12% 390 Försäljn. av verksamh. o entreprenad 15 281 14 142 8% 600 801 Allmän kommunalskatt 333 351 310677 7% 620 805 Slutavräkning för år 2008 inkl. just. av slutavr. 2007-2 835 4147-168% 680 809 Övriga skatter 129 117 10% 690 Skatteintäkter 330 645 314941 5% 711 821 Inkomstutjämningsbidrag 52 193 48362 8% 713 822 Strukturbidrag 1 609 1614 0% 715 823 Införandebidrag 316 473-33% 717 824 Regleringsbidrag 5 8323-100% 719 825 Kostnadsutjämningsbidrag 5 198 4855 7% 785 826 Bidrag för LSS-utjämning 2 259 2138 6% 740 8292 Övriga bidrag från staten (kommenteras nedan) -62 12-617% 750 82 Bidrag från utjämningssystemen och generella statliga bidrag 61 518 65777-6% 760 828 Fastighetsavgift 12 060 800 841 Utdelning på aktier och andelar 1 490 1450 3% 810 842 Ränteintäkter 11 341 9899 15% 880 845 Ränteintäkter på kundfordringar 95 84 13% 885 8481, 849 ej 8498 Realiserade valutakursvinster o övr. finans. intäkter 545 805-32% 890 Finansiella intäkter 13 471 12 238 10% 895 87 Extraordinära intäkter 20 115-83% 896 8791 Därav bidr. fr. bostadsdelegat./bostadsnämnden 1 5-80% 990 SUMMA EXTERNA INKOMSTER 537 034 517207 4%