Räkenskapssammandrag för kommuner, landsting och kommunalförbund (RS) 2013

Transkript

1 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) Räkenskapssammandrag för kommuner, landsting och kommunalförbund (RS) 213 OE17 Innehåll Allmänna uppgifter Ämnesområde Statistikområde SOS-klassificering Statistikansvarig Statistikproducent Uppgiftsskyldighet Sekretess och regler för behandling av personuppgifter Gallringsföreskrifter EU-reglering Syfte och historik Statistikanvändning Uppläggning och genomförande Internationell rapportering Planerade förändringar i kommande undersökningar Översikt Observationsstorheter Statistiska målstorheter Utflöden: statistik och mikrodata Dokumentation och metadata Uppgiftsinsamling Ram och ramförfarande Urvalsförfarande Mätinstrument Insamlingsförfarande Databeredning Statistisk bearbetning och redovisning Skattningar: antaganden och beräkningsformler Redovisningsförfaranden Slutliga observationsregister Produktionsversioner Arkiveringsversioner Erfarenheter från senaste undersökningsomgången... 1 Bilagor OE17_DO_213_

2 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) Allmänna uppgifter.1 Ämnesområde Ämnesområde:.2 Statistikområde Statistikområde: Finanser för den kommunala sektorn..3 SOS-klassificering Tillhör (SOS) OE17_DO_213_ För undersökningar som ingår i Sveriges officiella statistik gäller särskilda regler när det gäller kvalitet och tillgänglighet, se Förordningen om den officiella statistiken (21:1). Uppgifter från kommunernas och landstingens Räkenskapssammandrag är klassad som officiell statistik på riksnivå. Uppgifter från Räkenskapssammandragets huvudavdelningar (resultaträkning, balansräkning, verksamhetens intäkter och kostnader, skatteintäkter, utjämningssystem, generella bidrag och finansiella poster, investeringsredovisning, driftredovisning och motpartsredovisning) är klassade som officiell statistik på kommunnivå avseende de nyckeltal som publiceras från dessa avdelningar..4 Statistikansvarig Myndighet/organisation: Statistiska centralbyrån Postadress: Örebro Besöksadress: Klostergatan 23 Örebro Kontaktperson: Anita Brandt, Monica Leonardsson Telefon: , E-post: [email protected] Statistikproducent Myndighet/organisation: Statistiska centralbyrån Postadress: Örebro Besöksadress: Klostergatan 23 Örebro Kontaktperson: Anita Brandt, Monica Leonardsson Telefon: , E-post: [email protected] Uppgiftsskyldighet Uppgiftsskyldighet föreligger/föreligger inte enligt lagen om den officiella statistiken (SFS 21: 99) Statistiska centralbyråns föreskrifter och (SCB-

3 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) FS 212:2) om uppgifter till statistik om kommunernas årliga bokslut, Räkenskapssammandraget..7 Sekretess och regler för behandling av personuppgifter I myndigheternas särskilda verksamhet för framställning av statistik gäller sekretess enligt 24 kap. 8 offentlighets- och sekretesslagen (29:4). Alla uppgifter som ingår i Räkenskapssammandraget är offentliga..8 Gallringsföreskrifter ADB-register finns från 196. Utskrift av formuläret sparas inte..9 EU-reglering Det finns ingen EU-reglering för RS..1 Syfte och historik Syftet med undersökningen är att både på kommun- landstings- och riksnivå ge en tillförlitlig information om kommunernas och landstingens ekonomi, nuläge och utveckling. RS används av nationalräkenskaperna (NR) som källa för att beräkna kommunsektorns andel av BNP, finansiellt sparande, investeringar, transfereringar samt de kommunala affärsverkens driftsöverskott. Genom Sveriges medlemskap i EU ställer EU större krav på innehållet i statistiken. RS är även en viktig källa för staten vid uppföljning och utvärdering av kommunalsektorns verksamhet. Undersökningen innehöll fram till år 21 även en inventering av vilka företag som kommunerna äger. Ekonomiska uppgifter om kommunernas ekonomi har samlats in sedan 1874 och publicering har skett under samma tidsperiod i Kommunernas finanser, Den offentliga sektorns finanser , Den offentliga sektorn 21-23, Landstingens bokslut verksamhetsindelat (Statistiskt meddelande) och Kommunernas hushållning med resurser (Statistiskt meddelande) samt Kommunernas och landstingens verksamhetsindelade bokslut OE17_DO_213_ Statistikanvändning Uppgifterna från RS används av: - NR för att göra konsumtionsberäkningar, beräkning av kommunala sektorns andel av BNP, beräkningar av transfereringar, investeringar och finansiellt sparande. NR gör också fastprisberäkningar och ändamålsfördelningar utifrån RS. NR i sin tur levererar uppgifterna till Finansdepartementet, Konjunkturinstitutet, Riksbanken och EU. - Kommuner för jämförelse av den egna ekonomin med andra kommuner för att finna uppslag till effektiviseringar i verksamheten. - Sveriges Kommuner och Landsting i sin intressebevakning gentemot staten.

4 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) - Statliga myndigheter för deras uppföljning av kommunal verksamhet. - Utredningar som ser över kostnadsutjämningen i statsbidragssystemet. - Finansdepartementet för att bedöma enskilda kommuners ekonomi samt för uppföljning och utvärdering av kommunal verksamhet. - Banker och andra finansinstitut för kreditvärdering av kommuner. - Massmedia och allmänhet. - RS används på kommunnivå även för beräkning av statsbidrag för maxtaxa inom barnomsorgen och för utjämningssystem för stöd och service för vissa funktionshindrade (LSS). I samrådsgruppen för kommunal finansstatistik ingår användarrepresentanter från Finansdepartementet, Skolverket, Socialstyrelsen, Sveriges Kommuner och Landsting (SKL), Rådet för främjande av kommunala analyser (RKA) och SCB..12 Uppläggning och genomförande RS är en årlig totalundersökning där samtliga primärkommuner, landsting och kommunalförbund ingår. Insamlingen sker i form av elektroniskt formulär. I formuläret finns även förtryckta uppgifter, granskningskontroller och nyckeltal som beräknas automatiskt. RS skickades till kommunernas ekonomikontor den 3 mars och inlämningstidpunkten var den 21 mars Internationell rapportering Ingen direkt internationell rapportering utan det är via NR som uppgifter skickas internationellt..14 Planerade förändringar i kommande undersökningar - OE17_DO_213_

5 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) 1 Översikt 1.1 Observationsstorheter Målpopulationen utgörs av Sveriges samtliga 29 primärkommuner, de 2 landstingen/regionerna samt de 198 kommunalförbund som fanns registrerade under 213. Insamlingen består av ekonomiska uppgifter från populationens årsbokslut och variablerna består av intäkter och kostnader uttryckta i tusental kronor. Redovisningen på riksnivå görs i miljontals kronor. Exempel på de respektive formulärens utformning återfinns i detta dokuments bilagor. 1.2 Statistiska målstorheter Objektgrupp Variabel Mått Population Primärkommuner Landsting/ regioner Resultaträkning, Balansräkning, Investeringsredovisning, Driftredovisning, Specificering av driftredovisning, Motpartsredovisning, Kapitaltjänstkostnader Kommunalförbund Indelning i redovisningsgrupper Resultaträkning, Balansräkning, Verksamhetens intäkter och kostnader, Investeringsredovisning, Driftredovisning, Motpartsredovisning, Pedagogisk verksamhet, Vård och omsorg om äldre- och personer med funktionsnedsättning Individ och Familjeomsorg Resultaträkning, Balansräkning, Intäkter/kostnader Tusental kronor Intäkter/kostnader Tusental kronor Intäkter/kostnader Tusental kronor OE17_DO_213_

6 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) Driftredovisning, Investeringsredovisning 1.3 Utflöden: statistik och mikrodata Resultatet från undersökningen publiceras i Statistikdatabasen, som kan nås via SCB:s hemsida På SCB:s hemsida finns även en kort presentation av undersökningen, länk till pressinformation samt utvalda tabeller och diagram från den senaste publiceringsomgången. Mikrodata avseende respektive undersökning finns lagrade i client/servermiljö. Specialbearbetningar utförs på uppdragsbasis. 1.4 Dokumentation och metadata Undersökningen finns dokumenterad i Beskrivning av statistiken med kvalitetsdeklaration och MetaPlus. OE17_DO_213_

7 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) 2 Uppgiftsinsamling 2.1 Ram och ramförfarande Målpopulationen är samtliga kommuner, landsting och kommunalförbund. Samtliga ingår också i rampopulationen och därmed uppstår varken under- eller övertäckning. De kommunalförbund som ingår i RS för kommunalförbund hämtas från SCB:s Företagsdatabas (FDB) som kontinuerligt uppdateras med uppgifter från Skatteverket. Statistiken om RS är totalräknad och därmed är inte statistiken påverkad av osäkerheter p.g.a. urval. 2.2 Urvalsförfarande Undersökningen är en totalundersökning. 2.3 Mätinstrument Insamlingen av Räkenskapssammandraget (RS) för kommuner och landsting sker med ett elektroniskt Excelformulär. Formuläret skickas mellan SCB och kommunerna med e-post. Nytt för årets inamling var möjlighet för kommunerna att skicka in blanketten via inloggning på en webbsida. I formuläret finns det även förtryckta uppgifter, ett stort antal granskningskontroller och nyckeltal som beräknas automatiskt. Kommunalförbunden besvarar en webbenkät. Formulären är separata för kommunerna, landstingen och kommunalförbunden. Respektive formulär redovisas i de bilagor som finns bifogade till denna dokumentation. 2.4 Insamlingsförfarande Insamlingen av Räkenskapssammandraget (RS) sker med ett elektroniskt formulär som skickas ut till uppgiftslämnarna via e-post. Varje kommun /landsting har en kontaktperson som ansvarar för kontakterna med SCB. Kontaktpersonen ansvarar för att ta emot och skicka tillbaka formuläret till SCB. Påminnelser sker via e-post eller telefon, samtliga kommuner och landsting besvarade formulärets samtliga avdelningar. Partiellt bortfall, tomma celler, kan förekomma inom främst avdelningarna pedagogisk verksamhet och vård och omsorg i kommunernas RS. OE17_DO_213_ Databeredning En stor del av granskningsarbetet sker redan vid ifyllandet av formuläret hos uppgiftslämnarna. Eventuella kontroller som slår ut eller större förändringar i nyckeltalen ska kommunen kommentera i speciella kommentarsrutor eller rätta till innan formuläret sänds in till SCB. SCB granskar det inkomna materialet i ett egetutvecklat granskningssystem där ett stort antal kontroller avseende summeringar

8 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) och samband mellan variabler granskas. Kontakt tas med de flesta kommunerna för komplettering och rättning av lämnade uppgifter. Partiellt bortfall, tomma celler, kan förekomma för enstaka variabler, i nuläget sker ingen imputering för enskilda kommuner. På grund av undersökningens omfattning (ca 3 variabler) är det inte möjligt att kontrollera samtliga variabler i RS lika noggrant. Granskningen inriktas därför på de viktigaste sambanden som finns mellan olika variabler i formuläret. Exempelvis så ska verksamhetens intäkter och kostnader vara lika stora i de olika avdelningarna där variabeln förekommer. Granskningen är också uppbyggd kring förändringen mellan åren för nyckeltalen, som beräknas i de olika avdelningarna. Olika granskningsintervall är framtagna som anger mellan vilket intervall ett nyckeltals förändring accepteras. Om intervallet över- eller underskrids faller kontrollen ut och uppgiftslämnaren uppmanas att kontrollera värdena. Så kallad selektiv granskning görs i driftredovisningen vilket innebär att den verifiering som görs begränsas till de data som har mest betydelse på den sammanlagda rikstotalen. Innan verksamhetsnyckeltalen publiceras görs en återrapportering av nyckeltal till kommunerna. På så sätt uppmanas uppgiftslämnarna att ytterligare kontrollera och kvalitetssäkra inlämnade uppgifter. Viss slutgranskning av den sammanlagda riktotalen görs för kontroll av att inga stora misstag har gjorts i de tidigare processerna. OE17_DO_213_

9 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) 3 Statistisk bearbetning och redovisning 3.1 Skattningar: antaganden och beräkningsformler Samtliga kommuner och landsting besvarar formulärets alla avdelningar, vilket innebär att ingen uppräkning behöver göras. I Excelformuläret sker automatiska summeringar av de intäkter och kostnader som efterfrågas. Vidare beräknas ett stort antal nyckeltal som baseras på kostnader vilka sätts i relation med lämplig nämnare, vilket vanligtvis är antal invånare eller antal elever. Partiellt bortfall kan förekomma för enstaka variabler t.ex. genom att kommunerna har svårt att dela upp kostnader för äldre personer och för personer med funktionsnedsättning. Partiellt bortfall förekommer främst inom pedagogisk verksamhet eller vård och omsorg. I nuläget sker ingen imputering för enskilda kommuner. Om partiellt bortfall, tomma celler, uppstår räknas f.n. detta som ett nollvärde, vilket innebär att viss underskattning av dessa variabler kan förekomma. 3.2 Redovisningsförfaranden Officiell statistik från RS offentliggörs både som preliminär och definitiv statistik. Offentliggörande av preliminär statistik sker genom publicering av tabeller i Statistikdatabasen. Den definitiva statistiken offentliggörs även den genom publicering på SCB:s webbplats ( Samtidigt publiceras ett antal tabeller i Statistikdatabasen. Publiceringsdatum anges i SCB:s publiceringsplan. Inläggningen i Statistikdatabasen sker enligt den standard som gäller för SCB-statistik. De tabeller som publiceras är aggregerade på kommun-, landsting- och riksnivå. På uppdragsbasis görs specialbearbetningar som kan levereras i form av tabeller eller som olika typer av datamatriser. OE17_DO_213_

10 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) 4 Slutliga observationsregister 4.1 Produktionsversioner I det här dokumentet (SCBDOK) har framtagningen av nedanstående slutliga observationsregister beskrivits. Register Registervariant Registerversion 213 Räkenskapssammandrag (RS) RS för kommun Register Registervariant Registerversion 213 Räkenskapssammandrag (RS) RS för landsting Fortsatt dokumentation, av registrens detaljerade innehåll, finns på SCB:s webbplats. Där beskrivs alla variabler och värdemängder m.m. Dokumentationen hittar du här: Klicka dig fram med hjälp av namnen på Register, Registervariant och Registerversion som är angivna i ovanstående tabell. 4.2 Arkiveringsversioner Arkivering förekommer inte. 4.3 Erfarenheter från senaste undersökningsomgången Insamlingen av RS213 för kommunerna har fungerat väl trots omarbetning av blanketterna för att följa den rekommenderade baskontoplanen. OE17_DO_213_

11 Statistiska centralbyrån SCBDOK (11) Bilagor Nedan finns blanketterna för kommun, landsting och kommunalförbund, i nämnd ordning. OE17_DO_213_

12 Kommuninformation: Kommun: KommunID: Invånare: Inv år: Kontaktpersoner Räkenskapssammandraget Klicka på länken ovan för att via uppgiftslämnarsidan komma till AnvändarID: "Uppdatering av kontaktpersoner". Använd inloggningsuppgifterna till höger: Lösenord: Ekonomikontoret Kontaktperson 1 är huvudansvarig för RS och svarar för samordning av kommunens arbete med RS. Kontaktperson Namn Telefon E-post Kontaktperson 1 Kontaktperson 2 Ekonomichef Pedagogisk verksamhet Kontaktperson Namn Telefon E-post Kontaktperson PV Förskola Grundskola, särsk. Gymnasieskola Vuxenutbildning Chef PV Vård och omsorg Kontaktperson Namn Telefon E-post Kontaktperson VO Äldreomsorg Funktionshinderomsorg IFO Chef VO

13 Statistiska Centralbyrån 1 Resultaträkning 213, 1 tal kr Lilamarkering innebär nytt konto, nytt radnummer eller ny definition Gråttmönster innebär automatisk beräkning Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Blåttmönster innebär länkning Rad- Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv nr Värde tkr Värde tkr Kommunen Koncernen 1 Verksamhetens intäkter Belopp saknas ########## ########## 2 Verksamhetens kostnader Belopp saknas ########## ########## 25 Avskrivningar Belopp saknas ########## ########## 3 Verksamhetens nettokostnader ########## ########## 4 Skatteintäkter ########## ########## Utjämningssystemen o. generella statliga bidrag samt 5 fastighetsavg. ########## ########## 6 Finansiella intäkter Belopp saknas 7 Finansiella kostnader Belopp saknas 8 Resultat före extraordinära poster Kommentarer extraordinära poster: ########## ########## 1 Extraordinära intäkter 11 Extraordinära kostnader 115 Skattekostnader/bokslutsdispositioner ########## ########## ########## ########## 12 Årets resultat ########## ########## Balanskravsresultat Nyckeltal Kommentarer balanskravsutredningen: kr/inv 13 Årets resultat enligt resultaträkningen ########## 131 Avgår; samtliga realisationsvinster 132 Tillägg; realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet 135 Tillägg; realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet 136 Tillägg; orealiserade förluster i värdepapper 14 Avgår: återföring av orealiserade förluster i värdepapper 141 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 142 Avgår: medel till resultatutjämningsreserv 143 Tillägg medel från resultatutjämninsreserv 133 Summa balanskravsresultat ########## Synnerliga skäl 134 Tillägg; ianspråktagande av sparande 137 Andra synnerliga skäl 139 Justerat resultat ########## Finansiella nyckeltal Kommunen Nyckeltal kr/inv Koncernen Verksamhetens nettokostnader / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. Finansnetto / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Resultat före extraordinära poster / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj.

14 Statistiska Centralbyrån 2 Årets resultat / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. Verksamhetens självfinansieringsgrad

15 Statistiska Centralbyrån 1 Balansräkning 213, 1 tal kr Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Lilamarkering innebär förändrad eller ny uppgift Gråttmönster innebär automatisk beräkning Rad BAS 13 Tillgångar Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv Rad BAS 5 (konton enl. BAS 5 finns nr längst till höger i Kommunen Koncernen nr bladet) Anläggningstillgångar därav poster 15 1 Immateriella anläggningstillgångar Skriv belopp eller Mark, byggn. och tekn. anläggningar Maskiner och inventarier Däravposter till kommunernas tillgångar ,12 Summa materiella anläggningstillg. Belopp saknas Rad nr BAS 13 ########## #DIVISION/! 25 11, , 137 Aktier och andelar, bostadsrätter i kommunens koncernföretag ,136, del av , 134 Obligationer, förlagsbevis m.m. samt certifikat ,134, del av Långfristiga fordringar hos kommunens koncernföretag , del av Grundfondskapital (ej 139) Summa finansiella anläggningstillg. Belopp saknas ########## #DIVISION/! (ej 139) (ej 139) SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR (ej 139) BIDRAG TILL STATLIG INFRASTRUKTUR ########## #DIVISION/! Omsättningstillgångar 4 14 Förråd, lager, exploateringsfastigh. Belopp saknas Kundfordringar 46 del av 15 hos kommunens koncernföretag Diverse kortfristiga fordringar [ej 178] Förutbet. kostnader o uppl. Intäkter, exkl.uppl skatteint fordringar hos staten [ej 178] Upplupna skatteintäkter Aktier och andelar hos kommunens koncernföretag Obligationer, förlagsbevis m.m Certifikat Värdereglering av kortfristiga placeringar Summa kortfr. fordr. och placeringar Belopp saknas för koncernen Kassa och bank (likvida medel) Belopp saknas SUMMA OMSÄTTNINGSTILLG. ########## #DIVISION/! SUMMA TILLGÅNGAR Rad BAS 13 Eget kapital, avsättningar och skulder Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv Rad BAS 5 nr Kommunen Koncernen nr Eget kapital, ingående värde Belopp saknas Årets resultat Belopp saknas Justeringar i Eget kapital EGET KAPITAL, utgående värde ########## #DIVISION/! därav Resultatutjämningsreserv därav Övrigt eget kapital Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Avsättningar för särskild avtalspens, visstidspens.o liknande Däravposter till kommunernas skulder ########## därav poster

16 Statistiska Centralbyrån Avsättning för särskild löneskatt på pensioner Andra avsättningar Avsättn. för återställ. av avfallsdeponier ########## SUMMA AVSÄTTNINGAR Belopp saknas ########## #DIVISION/! 79 22

17 Statistiska Centralbyrån Lån i banker och kreditinstitut Lån i utländsk valuta Långfristiga skulder till koncernföretag , 239 Checkkredit, övr.långfristiga skulder , del av Skuld för kostnadsersättningar och investeringsbidrag varav utlämnade lån till koncernföretag 87 del av Långfristig leasingskuld 88 uppgiften avser kommunuppgiften Långfristiga skulder, totalt Skriv belopp eller för koncernen ########## #DIVISION/! Kortfristiga skulder till kreditinstitut och kunder Kortfristiga skulder till koncernföretag del av Leverantörsskulder Lev.skulder till kommunens koncernf Personalens källskatt Skulder till staten Upplupna semesterlöner Belopp saknas för kommunen Upplupna sociala avgifter Belopp saknas f Uppl.särsk.lönesk.avgiftsbest.ålderspens , Upplupen pensionskostnad avgiftsbestämd ålderspension Belopp saknas för kommunen Förutbetalda skatteintäkter Not 1 Övriga kortfristiga skulder 97 Not Kortfristiga skulder, totalt Belopp saknas för koncernen ########## #DIVISION/! SUMMA SKULDER ,22-29 SKULDER, AVSÄTT.O EGET KAPITAL Utlämnade lån till koncernföretag (rad 88) ########## 1 2,22-29 Not 1: (ej 271), 289, 29 (ej 292, 293, 296, 298) Långfristiga skulder exkl. utlåning till kommunägda bolag ########## Borgensförbindelser och övriga ansvarsförbindelser Rad Text Kommunen Kommunen Soliditet, % enligt balansräkningen Soliditet, % inkl. pensionsåtaganden före 1998 Föränd. % Nyckeltal kr/inv nr år 212 år 213 Kommunen 121 Borgen o andra förpliktelser gentemot kommunala bostadsföretag #DIVISION/! 122 Borgen o andra förplikt. gentemot övriga bostadsföretag/föreningar #DIVISION/! 13 Borgen o andra förpliktelser gentemot övriga kommunala företag #DIVISION/! 14 Övriga ansvarsförbindelser (inklusive borgens- o förlustansvar för egnahem o småhus) #DIVISION/! 15 Pensionsförpliktelser som inte har upptagits bland skulder el. avsättningar inklusive löneskatt på pensionsförpliktelse Belopp saknas #DIVISION/! 16 SUMMA ANSVARSFÖRBINDELSER #DIVISION/! Not 1: (ej 271, 277) 29 (ej 292, 293, 296, 298) Övriga tilläggsupplysningar 17 Öronmärkt belopp för framtida pensionsutbetalningar skriv belopp eller 18 Ackumulerat, ej återställt negativt resultat inkl. 213-års resultat. skriv belopp eller 19 Sammanlagt beslutat bidrag till statlig infrastruktur skriv belopp eller Kommentarer balansräkning och borgensförbindelser:

18 Statistiska Centralbyrån 1 Verksamhetens intäkter och kostnader 213, 1 tal kr Verksamhetens intäkter Rad- BAS 13 Värde tkr Konton enl. nr BAS 5 finns 213 längst till höger i bladet 13 3, 369 Försäljningsintäker, övriga ersättningar och intäkter Förrättnings- och granskningsavgifter Kostnadsersättningar [ej 311, 312] Taxor och avgifter, övrigt 29 Taxor och avgifter Bostads- och lokalhyror Markhyror och arrenden mm Övriga hyror och arrenden 49 Hyror och arrenden Driftbidr., motpart staten o statl.myndigheter, exkl.af Driftbidrag, motpart arbetsförmedlingen Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär förändrad eller ny uppgift Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Driftbidrag, motpart kommuner o landsting Däravposter till verksamhetens intäkter Erhållna ersättningar för personlig assistent (FK) Belopp saknas Särskild momsersättning vid köp av ej skattepliktig verksamhet Belopp saknas EU-bidrag (driftbidrag) Investeringsbidrag (periodiserade över nyttjandetid), , 359 övriga bidrag (driftbidrag) 585 del av 359 Återbetalning AFA 59 Bidrag , 363 Försälj.av verksamh. och tjänster, motpart kommun Försäljning av verksamhet, motpart kommun ,363 Försälj.av verksamh. och tjänster,motpart landsting Försäljning av verksamhet, motpart landsting , 363, 365 Försälj.av verksamh. och tjänster, motpart övr. mm. 39 Försäljn. av verksamheter och tjänster Försäljning av exploateringsfastigheter, tomträtter , 382, 384 Försäljning av anläggningstillgångar 894 Övriga periodiseringar 886 Summering av verksamhetens intäkter Kommentarer verksamhetens intäkter: 896 Verksamhetens intäkter enl. RR

19 Statistiska Centralbyrån 2 Verksamhetens kostnader Rad- BAS 13 Värde tkr Konton enl. Däravposter till verksamhetens kostnader nr BAS 5 finns längst till höger i bladet Anhörigbidrag Bidrag till enskilda Vårdnadsbidrag barnomsorg Bostadssociala bidrag Kostn.avs. ersättning för pers. assistenter Bidrag till föreningar, komm.förb., företag m.fl. 631 del av 453 Bidrag motpart staten och statliga myndigh Bidrag till statlig infrastruktur Kostnadsföring bidrag till statlig infrastruktur 69 Lämnade bidrag Upplösning aktiverat bidr. till stat. infrastruktur 1 5, 51, 53, 54, 55x2, 5598 Löner mm Sjuklön [ej 5635] Sociala avg. enl. lag o. avtal (inkl. lönesk. för år 213), exkl särskild löneskatt på pensi.avsättning [ej 5635] Särsk. löneskatt, exkl. särsk.lönesk.pens.avs , 5635 Förändring pensionsavs inkl.särsk.lönesk på p.avs Pensionsutbetalningar avseende pensioner Pensionsutbetalningar intjänade fr.o.m Pensionsförsäkringspremier Pensutbetalningar intjänade före Förvaltningsavgifter Pens.utbet. särsk. avtalspens., visstidspens Pensionskostnad, avgiftsbestämd ålderspension 189 Personal 3 62, 691 Bränsle, energi och vatten, Drivmedel Vatten och avlopp Livsmedel Kontorsmaterial 34 Not 1 Material, övrigt Förbrukningsinventarier 36 Material , 618 Husbyggnads-, anläggnings- o reparationsentrenader Köp av huvudverksamhet Övriga främmande tjänster Tillfälligt inhyrd personal , 695 Hyra / leasing av anläggningstillgångar Tele-, It-kommunikation o. postbefordran Reparation och underhåll Transporter Lokalhyror Markhyror 6192, 692, 696, Fastighets-, fordons- o trängselskatt, 47 73, 76 Försäkringspremier o riskkostnader, div.kostnad försäkringsavgifter 471 Not 2 Tjänster, övrigt självrisker 735, 738, 479 Tjänster, inkl köp av verksamhet kundförluster, förl. på kortfr.fordr., ö. riskk , 782,784 Förlust vid avyttring av materiella anl infriad borgen Förändring av avsättning avgifter Övr periodiseringar , 692, 696 fastighets-,fordons- och trängselskatt 887 Summering av verksamhetens kostnader Kommentarer verksamhetens kostnader: 91 Verksamhetens kostnader enl. RR Not 1: 42,43, 41, 43, 64 ej 644, 654, 655 Not 2: 55x1, 5597, 61 ej [617, 618, 6192], 699, 7 ej 71, 71-72

20 Statistiska Centralbyrån 3 Gråttmönster innebär automatisk beräkning Blåttmönster innebär länkning Kontroller av förändring mellan 212 och 213 Rad- Värde tkr Förändring Kontroller Rad- BAS 5 nr nr procent 13 % , 319, 32, % 29 4 % % % Radnr därav poster Belopp saknas , del av % , del av , del av , del av % , 382,

21 Statistiska Centralbyrån 4 Kontroller av förändring mellan 212 och 213 Rad- Värde tkr Förändring Kontroller Rad- BAS 5 nr nr Radnr därav poster procent Belopp saknas [ej del av 4537] 631 del av del av 4537, del av % Belopp saknas 1 % 1 5, 51, 53, 54, 55x2, Belopp saknas [ej 5635] [ej 5635] 115 % , % Belopp saknas Belopp saknas 34 Not % , 462, del av % del av 464, del av 47, 582, 583, del av 464, % , 76, Not % , 738, , 781, 782, , 763, 766 Not 1: 42, 43, 41, 43, 64 ej 644, 654, 655 Not 2: del av 464, 55x1, 5597, 585, 586, 587, 589, 65, 7 ej 71, 71-72

22 Statistiska Centralbyrån 1 Skatteintäkter, utjämningssystem o. generella statliga bidrag samt finansiella poster 213, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning / förprintning Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Skatteintäkter Finansiella intäkter Rad- BAS 13 Värde, Tkr Rad- BAS 13 Värde, Tkr BAS 5 nr nr 6 81 Allmän kommunalskatt Utdelning på aktier och andelar Slutavräkning, prognos för år Ränteintäkter Justering slutavräkning år Ränteintäkter på kundfordringar Justeringspost slutavräkning år Realiserade valutakursvinster , 89 Mellankommunal kostn.utj., Övriga skatter Orealiserade valutakursvinster Övriga skatter Återföring av nedskrivning av finansiella tillgångar Skatteintäkter ej 8498 Övr. finans. intäkter 849 ej (Reavinst vid) Försäljning av finans. anläggningstillg. 383 Bidrag från utjämningssystemen och generella 89 FINANSIELLA INTÄKTER ENL RR statliga bidrag Differens mellan summan av rad och RR rad 6: Rad- BAS 13 Värde, Tkr Finansiella kostnader nr Rad- BAS 13 Värde, Tkr BAS Inkomstutjämningsbidrag nr Strukturbidrag Räntekostnader Införandebidrag Ränta på pensionsavsättning och löneskatt Regleringsbidrag , 857 Räntekostn. för lev.skulder o bankkostnader 855, Kostnadsutjämningsbidrag Realiserade valutakursförluster Bidrag för LSS-utjämning Orealiserade valutakursförluster Generella bidrag från staten m.m , 8598 Nedskrivning av finansiella tillgångar Bidrag från utjämningssystemen och generella statliga bidrag ej [8597, 8598] Övr. finans. kostn. 859 ej [8598] Förlust vid avyttring av finansiella anläggningstillg FINANSIELLA KOSTNADER ENL RR Avgifter till utjämningssytemen Differens mellan summan av rad och RR rad 7 Rad- BAS 13 Värde, Tkr nr Inkomstutjämningsavgift Regleringsavgift Kostnadsutjämningsavgift Avgift till LSS-utjämningen 79 Avgifter i utjämningssystemen Kommentarer till skatter, bidrag och finansiella poster: Kommunal fastighetsavgift

23 Statistiska Centralbyrån 2

24 Statistiska Centralbyrå 1 Investeringsredovisning 213, 1 tal kr Radnr Mark, byggn. och tekn. Anläggningar [11] Blåttmönster innebär länkning Gråttmönster innebär automatisk beräkning/förprintning Maskiner och inventarier [12] Finansiella anläggningstillg. [13 ej 139] Därav Aktier, andelar och bostadsrätter [132, 137] Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Exploateringsverksamhet (1 tal kr) 986 IB Anläggningstillgångar Inköp / nyanskaffning 981 Exploateringsutgifter Försäljningspris / avyttring 982 Exploateringsinkomster Reavinst 99 -Reaförlust Avskrivningar 992 -/+ Nedskrivningar/återföring av nedskrivning 993 +/- Omklassificeringar 994 +/- Övriga förändringar 995 UB Anläggningstillgångar Rad-nr Investeringar fördelade på verksamheter (1 tal kr) Rad- Verksamhetsblock/-områden Investe- Därav Investerings Därav nr rings- Entrepren. Inköp av Inköp av inkomster Statliga utgifter Konsulter maskiner o mark,byggn. investeinventarier tekn.anläggn. (exklusive ringsbidrag BAS13 [42] [43] försäljning av [357] [617,618,74,75 ] anläggningstillgångar) EGENTLIG VERKSAMHET S 19 Politisk verksamhet, totalt Infrastruktur, skydd m.m. 215 Fysisk o. teknisk planering, bostadsförbättr. 239 Näringsl.främj.åtg, turistv.o konsum.-ener.rådg 249 Väg- och järnvägsnät, parkering 25 Parker 269 Miljö- och hälsoskydd och alkoholtillstånd 27 Räddningstjänst 275 Totalförsvar och samhällsskydd 29 Infrastruktur, skydd m.m. totalt 39 Kultur och fritid, totalt 43 Förskola, fritidshem o annan pedagogisk verksamhet, totalt Utbildning 439 Grundskola inkl förskoleklass och grundsärskola 459 Gymnasieskola inkl gymnasiesärskola 479 Övrig utbildning 48 Utbildning, totalt 49 Pedagogisk verksamhet, totalt 5 Vård och omsorg Primärvård 55 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård 51 Vård och omsorg om äldre 519 Insatser till personer med funktionsnedsättning totalt (inkl LSS) 58 Individ o familjeomsorg totalt, familjerätt 59 Vård och omsorg, totalt 69 Särskilt riktade insatser, totalt 79 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder Arbetsområden 8 och lokaler 85 Hamnverksamhet 81 Kommersiell verksamhet 815 Bostadsverksamhet 82 Näringsliv och bostäder, totalt 83 Kommunikationer Flygtrafik 832 Buss, bil och spårbundna persontransporter 834 Sjötrafik 84 Kommunikationer, totalt 855 Energi, vatten och avfall El- och gasförsörjning 86 Fjärrvärmeförsörjning 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 87 Avfallshantering 88 Energi, vatten och avfall,totalt 89 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 91 Gemensamma lokaler 92 Gemensamma verksamheter 95 TOTALSUMMA Kommentarer till investeringsredovisningen och exploateringsverksamhet:

25 Statistiska Centralbyrån Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Driftredovisning 213, 1 tal kr Löner Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror anläggningskostnader Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] EGENTLIG VERKSAMHET Block 1. POLITISK VERKSAMHET 1 Nämnd- och styrelseverksamhet 11 Stöd till politiska partier 12 Revision 13 Övrig politisk verksamhet 19 POLITISK VERKSAMHET, TOTALT Block 2. INFRASTRUKTUR, SKYDD mm 215 Fysisk o.teknisk planering, bostadsförbättr. 22 Näringslivsfrämjande åtgärder 225 Konsument- och energirådgivning 23 Turistverksamhet 249 Väg- och järnvägsnät, parkering 25 Parker 261 Miljö- och hälsoskydd, myndighetsutövning 263 Miljö- hälsa och hållbar utveckling 267 Alkoholtillstånd m.m. 27 Räddningstjänst 275 Totalförsvar och samhällsskydd 29 INFRASTRUKTUR, SKYDD mm TOTALT Block 3. KULTUR OCH FRITID Kulturverksamhet 31 Stöd till studieorganisationer 315 Allmän kulturverksamhet, övrigt 32 Bibliotek 33 Musikskola / kulturskola 339 Kulturverksamhet totalt Fritidsverksamhet 3 Allmän fritidsverksamhet 34 Idrotts- och fritidsanläggningar 35 Fritidsgårdar 359 Fritidsverksamhet, totalt 39 KULTUR OCH FRITID, TOTALT

26 Statistiska Centralbyrån Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Driftredovisning 213, 1 tal kr Löner Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror anläggningskostnader Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] Block 4. PEDAGOGISK VERKSAMHET Förskola, fritidshem och annan pedagogisk verksamhet 4 Öppen förskola 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 415 Öppen fritidsverksamhet 425 Fritidshem 43 Förskola, fritidshem o annan ped.verksamhet totalt Skolväsendet för barn- o ungdom 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 469 Skolväsendet för barn o ungdom totalt Kommunal vuxenutbildning 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning Övrig utbildning 474 Särvux 475 Högskoleutbildning m.m. 476 Svenska för invandrare 478 Uppdragsutbildning 48 Utbildning, totalt 49 PEDAGOGISK VERKSAMH., TOTALT

27 Statistiska Centralbyrån Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Driftredovisning 213, 1 tal kr Löner Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror anläggningskostnader Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] Block 5. VÅRD O OMSORG 5 Primärvård 55 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård Vård, omsorg: äldre och personer med funktionsnedsättning 51 Vård och omsorg om äldre 52 Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej LSS/SFB) 513 Insatser enligt LSS/SFB 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 54 VoO: äldre, personer m.funktionsneds., tot. Individ- och familjeomsorg 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 569 Barn och ungdomsvård 571 Övriga insatser till vuxna 575 Ekonomiskt bistånd 58 Individ- och familjeomsorg, totalt 585 Familjerätt och familjerådgivning 59 VÅRD OCH OMSORG, TOTALT Block 6. SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 69 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER,TOTALT 79 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET

28 Statistiska Centralbyrån Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Driftredovisning 213, 1 tal kr Löner Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror anläggningskostnader Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 8 Arbetsområden och lokaler 85 Hamnverksamhet 81 Kommersiell verksamhet 815 Bostadsverksamhet 82 Näringsliv och bostäder, totalt Kommunikationer 83 Flygtrafik 832 Buss, bil och spårbundna persontransporter 834 Sjötrafik 84 Kommunikationer, totalt Energi, vatten och avfall 855 Elförsörjning + gasförsörjning 86 Fjärrvärmeförsörjning 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 87 Avfallshantering 88 Energi, vatten och avfall, totalt 89 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 9 SUMMA DRIFTVERKSAMHET 91 Gemensamma lokaler 92 Gemensamma verksamheter 95 TOTALSUMMA Därav från gemensamma verksamheter Kontrollera rad 924 Kommentarer driftredovisningen: Fördelning av gemensamma verksamheter 96 Kalkylerad PO + Kalkylerad kapitalkostn. 922 Nettokostnad gemensamma verksamheter 87 Interna kostnader Soc.avg o pens.utbet./kostn. (56(ej 5635), Därav debiterat i kolumn M 975 (ej572) Förändr.pens.avs.[572] 926 Fördelning i kolumnen kommunnyckel 98 o.särsk.lönesk.pens.avs.[5635] 928 Fördelning i kolumnen SCB-nyckel 982 Div. förluster, övr.riskk. [735,737,738,739] 985 Reaförluster o div. period. [78 "ej 787,"] 989 Jämförelsestörande kostnader

29 Statistiska Centralbyrån Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Driftredovisning 213, 1 tal kr Löner Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror anläggningskostnader Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] 886 Summering 99 Verksamhetens kostnad enligt RR

30 Statistiska Centralbyrån Driftredovisning 213, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 213 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 213 Kostnader 212 Förändring kostnader Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 213 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. EGENTLIG VERKSAMHET Block 1. POLITISK VERKSAMHET 1 Nämnd- och styrelseverksamhet 11 Stöd till politiska partier 12 Revision 13 Övrig politisk verksamhet 19 POLITISK VERKSAMHET, TOTALT Block 2. INFRASTRUKTUR, SKYDD mm 215 Fysisk o.teknisk planering, bostadsförbättr. 22 Näringslivsfrämjande åtgärder 225 Konsument- och energirådgivning 23 Turistverksamhet 249 Väg- och järnvägsnät, parkering 25 Parker 261 Miljö- och hälsoskydd, myndighetsutövning 263 Miljö- hälsa och hållbar utveckling 267 Alkoholtillstånd m.m. 27 Räddningstjänst 275 Totalförsvar och samhällsskydd 29 INFRASTRUKTUR, SKYDD mm TOTALT Block 3. KULTUR OCH FRITID Kulturverksamhet 31 Stöd till studieorganisationer 315 Allmän kulturverksamhet, övrigt 32 Bibliotek 33 Musikskola / kulturskola 339 Kulturverksamhet totalt Fritidsverksamhet 3 Allmän fritidsverksamhet 34 Idrotts- och fritidsanläggningar 35 Fritidsgårdar 359 Fritidsverksamhet, totalt 39 KULTUR OCH FRITID, TOTALT Kommentarer politisk verksamhet: Belopp saknas Belopp saknas ########## ########## #DIVISION/! Belopp saknas Belopp saknas Kommentarer infrastruktur, skydd m.m: Belopp saknas ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## #DIVISION/! Kommentarer kultur och fritidsverksamhet: ########## ########## #DIVISION/!

31 Statistiska Centralbyrån Driftredovisning 213, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 213 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 213 Kostnader 212 Förändring kostnader Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 213 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. Block 4. PEDAGOGISK VERKSAMHET Förskola, fritidshem och annan pedagogisk verksamhet 4 Öppen förskola 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 415 Öppen fritidsverksamhet 425 Fritidshem 43 Förskola, fritidshem o annan ped.verksamhet totalt Skolväsendet för barn- o ungdom 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 469 Skolväsendet för barn o ungdom totalt Kommunal vuxenutbildning 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning Övrig utbildning 474 Särvux 475 Högskoleutbildning m.m. 476 Svenska för invandrare 478 Uppdragsutbildning 48 Utbildning, totalt 49 PEDAGOGISK VERKSAMH., TOTALT Kommentarer barnomsorg: ####### ####### ########## ########## #DIVISION/! Statsbidrag maxtaxa Kvalitetssäkrande åtgärder Kommentarer utbildning inkl. förskoleklass: Utbildning inkl. förskoleklass ########## ########## #DIVISION/!

32 Statistiska Centralbyrån Driftredovisning 213, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 213 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 213 Kostnader 212 Förändring kostnader Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 213 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. Block 5. VÅRD O OMSORG 5 Primärvård 55 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård Vård, omsorg: äldre och personer med funktionsnedsättning 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej 52 LSS/SFB) 513 Insatser enligt LSS/SFB 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 54 VoO: äldre, personer m.funktionsneds., tot. Individ- och familjeomsorg 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 569 Barn och ungdomsvård 571 Övriga insatser till vuxna 575 Ekonomiskt bistånd 58 Individ- och familjeomsorg, totalt 585 Familjerätt och familjerådgivning 59 VÅRD OCH OMSORG, TOTALT Block 6. SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 69 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER,TOTALT 79 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET Kommentarer block 5, Vård och omsorg: ########## ########## Belopp saknas ########## ########## Belopp saknas ####### ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## Belopp saknas ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## Kommentera förändringen ########## ########## Kommentera förändringen ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## Kommentera förändringen ########## ########## Kommentera förändringen ########## ########## Kommentera förändringen Kommentarer flyktingmottagande och arbetsmarknadsåtg: ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## #DIVISION/!

33 Statistiska Centralbyrån Driftredovisning 213, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 213 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 213 Kostnader 212 Förändring kostnader Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 213 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 8 Arbetsområden och lokaler 85 Hamnverksamhet 81 Kommersiell verksamhet 815 Bostadsverksamhet 82 Näringsliv och bostäder, totalt Kommunikationer 83 Flygtrafik 832 Buss, bil och spårbundna persontransporter 834 Sjötrafik 84 Kommunikationer, totalt Energi, vatten och avfall 855 Elförsörjning + gasförsörjning 86 Fjärrvärmeförsörjning 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 87 Avfallshantering 88 Energi, vatten och avfall, totalt 89 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 9 SUMMA DRIFTVERKSAMHET 91 Gemensamma lokaler 92 Gemensamma verksamheter 95 TOTALSUMMA Kommentarer affärsverksamhet: ########## ########## #DIVISION/! ####### Kommentarer driftredovisningen: BAS 5 BAS 5 97 Interna intäkter 982 Förs. expl.fastigheter, tomträtter [37] 985 Försälj. av anl.tillg., [38] [38,"ej 383"] 989 Jämförelsestörande intäkter 988 därav AFA Belopp saknas 77,78 ej[783,787,788] 887 Summering 99 Verksamhetens intäkter enl.rr

34 Statistiska Centralbyrån Driftredovisning 213, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 213 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 213 Kostnader 212 Förändring kostnader Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 213 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år.

35 Statistiska Centralbyrån 1 Rad- nr Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Motpartsredovisning 213, 1 tal kr Blåttmönster innebär länkning Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Från driftredovisningen Gråttmönster innebär automatisk beräkning Köp av huvudverksamhet [46] Föreningar stiftelser Mortpart 85 Kommunägda företag Extern motpart, interv.5-7 Privata företag Kommuner Bas 5 [4631] [4632] [4633] [4634] [4635] Landsting/Regi oner Staten och statl. myndigheter Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Enskilda personer, hushåll Kommunalförb und och SKL Utlandet Motpart 87 Motpart 82 Motpart 84 Motpart 81 Motpart 86 Motpart 83 Extern motpart interv. 9 [4636] [4637] [4638] Differens mot driftredovisningen 19 Politisk verksamhet, totalt 29 Infrastruktur, skydd mm totalt 339 Kulturverksamhet totalt 359 Fritidsverksamhet, totalt 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 425 Fritidshem 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 474 Särvux 479 Övrig utbildning (rad ) 59 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 5+55) 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer m. funktionsneds. totalt inkl. LSS 519 (rad ) 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 569 Barn och ungdomsvård 554 därav HVB-vård för barn och unga 58 Övrig Ifo + fam.rätt (rad ) 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 89 Summa affärsverksamhet 94 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 95 TOTALSUMMA Verksamhetens -kostnader resp. -intäkter Differens Kontroll av därav-raden 552 Kontroll av därav-raden 554 Kommentarer till köp av huvudverksamhet:

36 Statistiska Centralbyrån Motpartsredovisning 213, 1 tal kr 2 Rad- nr Verksamhetsblock/-områden 19 Politisk verksamhet, totalt BAS Infrastruktur, skydd mm totalt 339 Kulturverksamhet totalt 359 Fritidsverksamhet, totalt 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 425 Fritidshem 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 474 Särvux 479 Övrig utbildning (rad ) 59 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 5+55) 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer m. funktionsneds. totalt inkl. LSS 519 (rad ) 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 569 Barn och ungdomsvård 554 därav HVB-vård för barn och unga 58 Övrig Ifo + fam.rätt (rad ) 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 89 Summa affärsverksamhet Bas 5 94 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 95 TOTALSUMMA Verksamhetens -kostnader resp. -intäkter Differens Lämnade bidrag [45] Från driftredovisningen Föreningar stiftelser Mortpart 85 Kommunägda företag Extern motpart, interv.5-7 [4531] [4532] [4533] Privata företag Kommuner Landsting Kommunalförb und och SKL Staten, statl. Myndigheter (inkl.fk) Enskilda personer, hushåll Utlandet Motpart 87 Motpart 82 Motpart 84 Motpart 83 Motpart 81 Motpart 86 Extern motpart interv. 9 [4534] [4535] [4536] [4537, 4538, 788] [451, 452] Differens mot driftredovisninge Kontroll av därav-raden 552 Kontroll av därav-raden 554 Kommentarer till bidrag och transfereringar:

37 Statistiska Centralbyrån 3 r Rad- nr Verksamhetsblock/-områden 19 Politisk verksamhet, totalt BAS Infrastruktur, skydd mm totalt 339 Kulturverksamhet totalt 359 Fritidsverksamhet, totalt 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 425 Fritidshem 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 474 Särvux 479 Övrig utbildning (rad ) 59 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 5+55) 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer m. funktionsneds. totalt inkl. LSS 519 (rad ) 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 569 Barn och ungdomsvård 554 därav HVB-vård för barn och unga 58 Övrig Ifo + fam.rätt (rad ) 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 89 Summa affärsverksamhet Bas 5 94 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 95 TOTALSUMMA Verksamhetens -kostnader resp. -intäkter Differens Specificering av vissa intäkter (i kol.övr. externa intäkter) Förs. av verksamh. till annan komm. [361] Motpart 82 [3611] Förs.av versamh. till landsting [361] Motpart 84 Driftbidrag fr. staten, statl. mynd. AF [351] Motpart 81 Driftbidrag från EU Markhyror och bidrag [358] [342, 351 [ej motpart 81], 354, 356, 357, 359] [3612] [351,352] [358] [342,353,354, 356, 357, 359] Kontroll mot driftrredovisningen Kontroll av därav-raden 552 Kontroll av därav-raden 554 Kommentarer till specificering av vissa intäkter:

38 Specificering pedagogisk verksamhet 213, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning Blåttmönster innebär länkning Rad- Verksamhet/skolform Brutto- Bruttonr kostnad Därav köp av intäkt huvudverksamhe t Därav försäljn. av verksamhet till andra kommuner Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Nämnare nyckeltal Därav interna intäkter Nyckeltal kost barn/elev eller verksamhet Medelvärde År Förskola, totalt Antal inskrivna barn, förskolan Medelvärde Kommunal regi Kommunal regi Därav pedagogisk verksamhet och omsorg 75 (kostnad för personal) Hemkommun 77 Därav lokalkostnader Antal barn vid köp/försäljning av förskoleplatser ht- 212 ht Avgifter I annan kommun 7991 Därav avgifter för verksamhet i enskild regi Från annan kommun 724 Enskild regi Fritidshem, totalt Antal inskrivna barn, fritidshem Medelvärde Kommunal regi Kommunal regi Därav pedagogisk verksamhet och omsorg 255 (kostnad för personal) Hemkommun 257 Därav lokalkostnader Antal barn vid köp/försäljning av fritidshemsplatser ht- 212 ht Avgifter I annan kommun Därav avgifter för verksamhet i enskild regi Från annan kommun 2524 Enskild regi Förskoleklass, totalt Antal inskrivna elever, förskoleklass Medelvärde Kommunal regi Kommunal regi 355 Därav undervisning (kostnad för personal) Hemkommun 357 Därav lokalkostnader Antal elever vid köp/försäljning av förskoleklassplatser ht- 212 ht I annan kommun 3522 Från annan kommun 3524 Enskild regi 4 Grundskola, totalt Antal inskrivna elever, grundskola Medelvärde Undervisning Kommunal regi 42 Lärverktyg Hemkommun 44 Måltider Antal elever vid köp/försäljning av grundskoleplatser ht- 212 ht Skolskjuts, reseersättning o inackordering I annan kommun

39 46 Elevhälsa Från annan kommun 47 Lokalkostnader Fristående skola 48 Övrigt 481 Fördelad gemensam verksamhet 491 Differens Grundsärskola, totalt Antal inskrivna elever, obligatoriska smedelvärde Undervisning Kommunal regi 432 Lärverktyg Hemkommun 434 Måltider Antal elever vid köp/försäljning av obl. särskoleplatser ht- 212 ht Skolskjuts, reseersättning o inackordering I annan kommun 436 Elevhälsa Från annan kommun 437 Lokalkostnader Landstingsskola 438 Övrigt Fristående skola 4381 Fördelad gemensam verksamhet 4391 Differens Gymnasieskola, totalt Antal inskrivna elever, gymnasieskolamedelvärde Undervisning Kommunal regi 52 Lärverktyg Hemkommun 54 Måltider Antal elever vid köp/försäljning av gymnasieskoleplatser ht- 212 ht Skolskjuts, reseersättning o inackordering I annan kommun 56 Elevhälsa Från annan kommun 57 Lokalkostnader Landstingsskola 58 Övrigt Fristående skola 581 Fördelad gemensam verksamhet 591 Differens Gymnasiesärskola, totalt Antal inskrivna elever, gymnasiesärskmedelvärde Undervisning Kommunal regi 532 Lärverktyg Hemkommun 534 Måltider Antal elever vid köp/försäljning av gymnasiesärskoleplat ht- 212 ht- 213

40 535 Skolskjuts, reseersättning o inackordering I annan kommun 536 Elevhälsa Från annan kommun 537 Lokalkostnader Landstingsskola 538 Övrigt Fristående skola 5381 Fördelad gemensam verksamhet 5391 Differens Grundläggande vuxenutbildning, totalt Invånarantal Undervisning 72 Lärverktyg 76 Elevhälsa 77 Lokalkostnader 78 Övrigt 781 Fördelad gemensam verksamhet Differens 72 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning Invånarantal Undervisning 722 Lärverktyg 726 Elevhälsa 727 Lokalkostnader 728 Övrigt 7281 Fördelad gemensam verksamhet Differens

41 tnad kr per r andel av Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker Förändring i % stort från riksgenomsnittet. Beskrivning av nyckeltalen År Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. Förskola, kostnad per inskrivet barn för hemkommunen Förskola, kostnad per inskrivet barn kommunal regi Förskola, personalkostnad andel av total kostnad kommunal regi. Förskola, kostnad för lokaler/barn kommunal regi Förskola, köp av platser i annan kommun per barn Förskola, försäljning av platser till annan kommun per barn. Förskola, köp av platser i enskild regi per barn. Förskola, avgiftsfinansierringsgrad % Fritidshem, kostnad per inskrivet barn för hemkommunen Fritidshem, kostnad per inskrivet barn kommunal regi Fritidshem, personalkostnad andel av total kostnad kommunal regi. Fritidshem, kostnad för lokaler/barn kommunal regi Fritidshem, köp av platser i annan kommun per barn Fritidshem, försäljning av platser till annan kommun per barn. Fritidshem, köp av platser i enskild regi per barn. Fritidshem, avgiftsfinansieringsgrad Förskoleklass, kostnad per elev för hemkommunen Förskoleklass, kostnad per elev kommunal regi Förskoleklass, personalkostnad andel av total kostnad kommunal regi. Förskolklass, kostnad för lokaler/elev i kommunal regi. Förskoleklass, köp av platser i annan kommun per barn Förskoleklass, försäljning av platser till annan kommun per barn. Förskoleklass, köp av platser i enskild regi per barn. Kostnad per elev kommunal regi. Kostnad per elev för undervisning kommunal regi. Kostnad per elev för lärverktyg kommunal regi. Kostnad per elev för skolmåltider kommunal regi. Kostnad per elev för skolskjuts hemkommun. Kommentarer förskolan: Kommentarer fritidshem: Kommentarer förskoleklass: Kommentarer grundskola:

42 Kostnad per elev för elevhälsa kommunal regi. Kostnad per elev för lokaler kommunal regi. Kostnad per elev för övrigt kommunal regi. Kostnad per elev för hemkommunen. Köp av platser i annan kommun per elev. Försäljning av platser till annan kommun per elev. Köp av platser i fristående skola per elev. Differens grundskolan Kostnad per elev kommunal regi. Kostnad per elev för undervisning kommunal regi. Kostnad per elev för lärverktyg kommunal regi. Kostnad per elev för skolmåltider kommunal regi. Kostnad per elev skolsjuts hemkommunen. Kostnad per elev för elevhälsa kommunal regi. Lokalkostnad per elev kommunal regi. Kostnad per elev för övrigt kommunal regi. Kostnad per elev för hemkommunen. Köp av platser i annan kommun per elev. Försäljning av platser till annan kommun per elev. Köp av platser från landsting per elev. Köp av platser i fristående skola per elev. Differens grundsärskolan Kostnad per elev kommunal regi. Kostnad per elev för undervisning kommunal regi. Kostnad per elev för lärverktyg kommunal regi. Kostnad per elev för skolmåltider kommunal regi. Kostnad per elev skolsjuts hemkommunen. Kostnad per elev för elevhälsa kommunal regi. Lokalkostnad per elev kommunal regi. Kostnad per elev för övrigt kommunal regi. Kostnad per elev för hemkommunen. Köp av platser i annan kommun per elev. Försäljning av platser till annan kommun per elev. Köp av plater från landsting per elev. Köp av platser i fristående skola per elev. Differens gymnasieskolan Kostnad per elev kommunal regi. Kostnad per elev för undervisning kommunal regi. Kostnad per elev för lärverktyg kommunal regi. Kostnad per elev för skolmåltider kommunal regi. Kommentarer grundsärskola: Kommentarer gymnasieskola: Kommentarer gymnasiesärskola:

43 Kostnad per elev skolsjuts hemkommunen. Kostnad per elev för elevhälsa kommunal regi. Lokalkostnad per elev kommunal regi. Kostnad per elev för övrigt kommunal regi. Kostnad per elev för hemkommunen. Köp av platser i annan kommun per elev. Försäljning av platser till annan kommun per elev. Köp av plater från landsting per elev. Köp av platser i fristående skola per elev. Differens gymnasiesärskolan Kostnad per invånare kommunal regi Kostnad per invånare för undervisning. Kostnad per invånare för lärverktyg Kommentarer grundläggande vuxenutbildning: Kostnad per invånare för elevhälsa. Kostnad per invånare för lokaler. Kostnad per invånare för övigt. Differens grundläggande vuxenutbildning Kostnad per invånare kommunal regi Kostnad per invånare för undervisning. Kostnad per invånare för lärverktyg Kommentarer gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning: Kostnad per invånare för elevhälsa. Kostnad per invånare för lokaler. Kostnad per invånare för övigt. Kostnad per invånare för hemkommunen, grundläggande och gymnasial vuxenut Differens gymnasial vuxenutbildning

44 Statistiska Centralbyrån Specificering vård och omsorg om äldre och personer med funktionsnedsättning 213, 1 tal kronor Obs! Skriv om kostnad/intäkt ej förekommer. Om uppgiften är okänd/saknas C lämnas D cellen tom E och orsaken F kommenteras. G H I VKVK VKV Rad- Verksamhetsblock/-områden Externa intäkter Interna Kostnad Kontroller nr intäkter Förklaring till kontroller: Gråttmönster innebär automatisk beräkning BRUTTO- KOSTNAD Därav köp av verksamhet Taxor och avgifter Externa Övriga bostadshyror externa och lokalhyror intäkter Därav försäljning av verksamhet till kommuner och landsting Kommentera Nämnare nyckeltal riksavvikelsen: Betyder Bruttokost- Nyckeltal Nyckeltal att nyckeltalet avviker Förändring i % stort från Blåttmönster innebär länkning riksgenomsnittet. nad./. Interna kronor/inv., kronor/inv., Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen BAS 13: BAS 13: BAS 13: intäkter och Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition 1 [46] [31] 361 motp.82, 84 försäljning till Kommentera [3, 34 ej Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen [341] förändringen: Betyder BAS 5: BAS 5: 341, 35-36] BAS 5: andra komatt nyckeltalet avviker 463 [31-33] 361 muner o landst. stort från föregående år. Kommentarer äldre: 51 Vård och omsorg om äldre inv 65-w år 511 Hemtjänst i ordinärt boende Belopp saknas 513 Korttidsboende / Korttidsvård Belopp saknas 514 Dagverksamhet, ordinärt boende Belopp saknas 515 Särskilt boende/annat boende Belopp saknas 516 Öppen verksamhet Belopp saknas 519 Övriga insatser i ordinärt boende Belopp saknas 5199 Summa vård och omsorg om äldre 52 Differens mellan rad 51 (från avd. Drift) och rad 5199 Insatser till personer med funktionsnedsättning (exkl LSS/SFB 1 ) inv -64 år Kommentarer personer med funktionsnedsättning: 521 Hemtjänst i ordinärt boende Belopp saknas 522 Boendestöd i ordinärt boende Belopp saknas 523 Korttidsboende / Korttidsvård Belopp saknas 525 Särskilt boende/annat boende Belopp saknas 526 Öppen verksamhet Belopp saknas 529 Övriga insatser i ordinärt boende Belopp saknas Summa insatser till personer med 5299 funktionsnedsättning (exkl LSS/SFB 1 ) Differens mellan rad 52 (från avd. Drift) och rad Insatser enligt LSS/SFB ¹,2 ) invånare Kommentarer insatser enligt LSS/SFB 5131 Boende enl. LSS för vuxna Belopp saknas inv 23-w år 5132 Boende enligt LSS för barn och unga Belopp saknas inv -22 år 5133 Personlig assistans enl. LSS/SFB 1 Belopp saknas invånare 5135 Daglig verksamhet enligt LSS Belopp saknas inv år 5139 Övriga insatser enligt LSS Belopp saknas Summa insatser enligt LSS/SFB 1 Differens rad 513 (från avd. Drift) och rad ) De bestämmelser om personlig assistans som tidigare fanns i LASS är fr.o.m. år 211 inordnade i Socialförsäkringsbalken (SFB, 51 kap.). 2) Kostnaderna och intäkterna för LSS bruttoredovisas liksom övriga verksamheter Konto [354] kommunens ersättning från Försäkringskassan för personlig assistent enligt SFB, tkr Konto [4538] kommunens ersättning till Försäkringskassan för personlig assistent enligt SFB, tkr #### Ange kommunens kostnad för rådgivning och annat personligt stöd enl 9 punkt 1 LSS, tkr U V W X Z ZF ZM Y YJ Köp av huvud- Enskilda Differens Föreningar, Kommun- Privata Kommuner Landsting Staten och Kommunal- Utlandet Kommentarer entreprenad och köp av huvudverksamhet: personer, verksamhet [46] stiftelser ägda företag företag statl.myndigh. hushåll förbund BAS 13 Mortpart 85 Extern motpart, interv.5-7 Motpart 87 Motpart 82 Motpart 84 Motpart 81 Motpart 86 Motpart 83 Extern motpart interv. 9 Motpartsredovisning av köp av huvudverksamhet [46] Bas 5 [4631] [4632] [4633] [4634] [4635] [4636] [4637] [4638] 51 Vård och omsorg om äldre (från motpart) 511 Hemtjänst i ordinärt boende 513 Korttidsboende 515 Särskilt boende/annat boende 52 Insatser till personer med funktionneds. 521 Hemtjänst i ordinärt boende 523 Korttidsboende

45 Statistiska Centralbyrån Särskilt boende/annat boende 513 Insatser enligt LSS/SFB Boende enl. LSS för vuxna

46 DÄRAV: Kommunal hälso- och sjukvård för äldre och personer med funktionsnedsättning 213, 1 tal kr - frivilliga uppgifter Rad- Verksamhetsblock/-områden C D nr Kostnaderna och intäkterna avseende Hälso- och BRUTTO- därav Gråttmönster innebär automatisk beräkning sjukvård är DÄRAV- uppgifter till avdelningen KOSTNAD Köp av Kontroller Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Äldre- och funktionshinderomsorg och måste därför även redovisas där! huvudverksamhet Obs! Ange om kostnad/intäkt ej förekommer. Om uppgiften är okänd/saknas lämnas cellen tom och orsaken kommenteras. Hälso- och sjukvård äldre 5131 Hälso- och sjukvård i ordinärt boende 5132 Hälso- och sjukvård i särskilt boende 5133 Hälso- och sjukvård i korttidsboende 5134 Hälso- och sjukvård i övrig verksamhet 5139 Summa hälso- och sjukvård äldre Hälso- och sjukvård personer med funktionsnedsättning SoL och LSS Hälso- och sjukvård i ordinärt boende Hälso- och sjukvård i särkskilt boende/boende enligt LSS Hälso- och sjukvård i korttidsboende enligt SoL Hälso- och sjukvård i övrig verksamhet Summa hälso- och sjukvård pers. m. funktionsneds Summa hälso- och sjukvård totalt Samtliga kostnader ska ingå i redovisningen, även hälso- och sjukvård som lagts ut på entreprenad och kostnader för hälso- och sjukvård som utförs av icke-legitimerad personal. Har kommunen HSL-verksamhet som utförs på entreprenad som INTE ingår i de redovisade uppgifterna? Har kommunen delegerad hemsjukvård som INTE ingår i de redovisade uppgifterna? X JA NEJ Sätt X för valt alternativ. Sätt X för valt alternativ. Kommentera vilka delar ni inte kunnat redovisa för: Kommentera kostnadsutveckling och uppgifternas kvalitet:

47 Statistiska Centralbyrån 1 Specificering individ- och familjeomsorg 213, 1 tal kronor C D E VKVK VKV Rad- Verksamhetsblock/-områden Kontroller Gråttmönster innebär automatisk beräkning nr BRUTTO- Kostnad Förklaring till kontroll: Blåttmönster innebär länkning KOSTNAD Interna Försäljning av Kommentera intäkter verksamhet till Bruttokost- Nyckeltal Nyckeltal Förändring i % riksavvikelsen: Betyder Nämnare nyckeltal andra kommuner att nyckeltalet avviker Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition och landsting nad./. Interna kronor/inv., kronor/inv., stort från Röd triangel visar att det finns en kommentar till c intäkter och riksgenomsnittet. BAS 13: [361] motpart 82, 84 försäljning till BAS 5: andra kom- 361 muner o landst. 559 Vård för vuxna med missbruksproblem inv år Kommentarer vuxna missbrukare: 552 Institutionsvård vuxna Belopp saknas 556 Familjehemsvård för vuxna 5581 Öppna insatser, bistånd som avser boende 5582 Öppna insatser, individuellt behovsprövad öppen vård 5583 Öppna insatser, övriga 558 Summa öppna insatser vuxna Summa vård för vuxna med missbruksproblem Differens rad 559 (från drift) - rad Barn- och ungdomsvård inv -2 år Kommentarer barn- och ungdomsvård: 554 HVB-vård för barn och unga Belopp saknas 557 Familjehemsvård för barn och unga Belopp saknas 5681 Öppna insatser, individuellt behovsprövad öppen vård 5682 Öppna insatser, övriga 568 Summa öppna insatser för barn och unga Belopp saknas Summa barn- och ungdomsvård Differens rad 569 (från drift) - rad Övriga insatser till vuxna Belopp saknas Kommentarer övriga insatser vuxna och ekonomi 575 Ekonomiskt bistånd Belopp saknas invånare 58 Summa individ- och familjeomsorg 585 Familjerätt och familjerådgivning Belopp saknas inv -17 år Kommentarer familjerätt- och familjerådgivning: 5851 Familjerätt inv -17 år 5855 Familjerådgivning inv år Summa familjerätt och familjerådgivning Differens familjerätt/familjerådgivning

48 Statistiska Centralbyrån 2 n cellen skt bistånd:

49 Sambandskontroller Observera att jämförelsestörande poster i driften kan leda till kontroller här vilket inte är fel! Kommentera! 1. Kontroll av att lönerna Driftredovisning: Verksamhetskostad Löner, rad 95, kol C: = Löner m.m., rad 1: Kommentera orsaken till differensen: 2. Kontroll av att varor i driften redovisas på rätt rad i verksamhetskostnader Driftredovisning: Verksamhetskostnader Varor, rad 95, kol E: Material, rad 36: + Husbyggnads-,anläggnings- o reparationsentre Kommentera orsaken till differensen: = 3. Kontroll av att entreprenader och köp av huvudverksamhet i driften redovisas på rätt rad i verksamhetskostnader Driftredovisning: Verksamhetskostnader Köp av huvudverks, rad 95, kol F: = Köp av huvudverksamhet, rad 41 Kommentera orsaken till differensen: 4. Kontroll av att beloppen i kol. "Övriga" i driften är lika med motsvarande tjänster i verksamhetskostnader: Driftredovisning: Verksamhetskostnader: Övriga, rad 95, kol G: Tjänster, inkl köp av verksamh, rad Lokalhyror, rad 45 - Husbyggnads-,anläggnings- o reparationsentrep - Köp av huvudverksamhet, rad 41 - Kundförl.förl.på kortfr.fordr.övr.riskkost.rad Infriad borgen, rad Förändr.avsättn, Upplösning aktiverat bidr statl Kommentera orsaken till differensen: = 5. Kontroll av att bidrag och transfereringar i driften är lika med bidrag och transfereringar i verksamhetskostnaderna Driftredovisning: Verksamhetskostnader Lämnade bidrag, rad 95, kol H: = Lämnade bidrag, rad 69: Kommentera orsaken till differensen: 6. Kontroll av att externa lokalhyror i driften är lika med externa lokalhyror i verksamhetskostnaderna Driftredovisning: Verksamhetskostnader Externa lokalhyror, rad 95, kol I: = Lokalhyror, rad 45:

50 Kommentera orsaken till differensen: 7. Kontroll av att externa avgifter i driften är lika stor som i Verksamhetsintäkter: Driftredovisning: Verksamhetsintäkter Taxor och avgifter, rad 95, kol R: = Taxor o avgifter, rad 29 Kommentera orsaken till differensen: 8. Kontroll av att externa bostads- o lokalhyror i driften är lika stora som i verksamhetsintäkter Driftredovisning: Verksamhetsintäkter Ext. bost.- o lokalhyror, rad 95, kol S: = Bostads- och lokalhyror, rad 4: Kommentera orsaken till differensen: 9. Kontroll av att övriga externa intäkter i driften är lika stora som motsvarande i verksamhetsintäkter Driftredovisning: Verksamhetsintäkter Övriga ext. Intäkter, rad 95, kol T: Försäljningsmedel och övriga ersättningar, rad 1 + Markhyror och arrenden mm. rad 42 + Hyror och arrenden, övrigt, rad 48 + Bidrag, rad 59 - AFA återbetalning + Förs.av verksamhet, rad 39 = Kommentera orsaken till differensen: 1. Kontroll av att sociala avgifterna o pensionsutb. i driften är lika med de i verksamhetskostnaderna: Driftredovisning: Verksamhetskostnader Soc.avg. o pens.utbet, -kostn rad 975, kol P Sociala avgifter enl. lag o avtal, rad 11 + Pensionsutbetalningar, rad 12 + Pensionsförsäkringsavgifter, rad 18: + Förvaltningsavgifter, rad Pensionskostnad avgiftsbestämd ålderspension Kommentera orsaken till differensen: = 11. Kontroll av att årets resultat är lika mellan resultaträkning och balansräkning: Resultaträkning, kommunen: Balansräkning, kommunen: Årets resultat, rad 12, kn: = Årets resultat, rad 74, kn Kommentera orsaken till differensen:

51 12. Kontroll av att årets resultat är lika mellan resultaträkning och balansräkning: Resultaträkning, koncernen: Balansräkning, koncernen: Årets resultat, rad 12, kcr: = Årets resultat, rad 74, kcr Kommentera orsaken till differensen: 13. Kontroll av samband mellan motpartsredovisning och verksamhetens intäkter Motpartsredovisning Verksamhetens intäkter: Driftbidrag fr.staten, statl.mynd.af, kol AA Driftbidrag från staten och statliga myndigheter, + Drifbidrag från AF, rad 51 Kommentera orsaken till differensen: = 14. Kontroll av samband mellan motpartsredovisning och verksamhetens intäkter Motpartsredovisning Verksamhetens intäkter: Markhyror och bidrag, kol. AC Markhyror och arrenden mm., rad 42 + Driftbidrag från kommuner och landsting, rad 52 + Ersättning från FK för personlig assistent, rad 5 + Momsbidrag vid köp av ej skattepliktig verksam + Invest.bidrag periodiserade över nyttandetid, öv - AFA återbetalning = Kommentera orsaken till differensen:

52 eprenader, rad 345 prenader, rad 345: ig infrastruktur rad 899

53 13: n, rad 185:

54 rad mhet, rad 527 vriga bidrag, rad 58

55 Variabelnamn Formel Text Sort Tabell Äldre och personer med funktionsnedsättning Kostnader Sos SosK51 Sos-kostnad vård och omsorg om äldre totalt Tkr UtSos SosK511 Sos-kostnad hemtjänst äldre Tkr UtSos SosK513 Sos-kostnad korttidsboende äldre Tkr UtSos SosK514 Sos-kostnad dagverksamhet äldre Tkr UtSos SosK515 Sos-kostnad särskilt/annat boende äldre Tkr UtSos SosK516 Sos-kostnad öppen verksamhet äldre Tkr UtSos SosK519 Sos-kostnad övriga insatser i ordinärt boende äldre Tkr UtSos SoSK51ord Sos-kostnad i ordinärt boende äldre Tkr UtSos SosK52 Sos-kostnad vård och omsorg om pers. m. funkneds. enl. SoL totalt Tkr UtSos SosK521 Sos-kostnad hemtjänst pers. m. funkneds. Tkr UtSos SosK522 Sos-kostnad boendestöd pers. m. funkneds. Tkr UtSos SosK523 Sos-kostnad korttidsboende pers. m. funkneds. Tkr UtSos SosK525 Sos-kostnad särskilt/annat boende pers. m. funkneds. Tkr UtSos SosK526 Sos-kostnad öppen verksamhet pers. m. funkneds. Tkr UtSos SosK529 Sos-kostnad övriga insatser i ordinärt boende pers. m. funkneds. Tkr UtSos SosK52ord Sos-kostnad i ordinärt boende pers. m. funkneds. Tkr UtSos SosK513 Sos-kostnad LSS/SFB totalt Tkr UtSos SosK513bo Sos-kostnad boende LSS totalt SosK5131 Sos-kostnad boende LSS vuxna Tkr UtSos SosK5132 Sos-kostnad boende LSS barn Tkr UtSos SosK5133 Sos-kostnad personlig assistans Tkr UtSos SosK5135 Sos-kostnad daglig verksamhet enligt LSS Tkr UtSos SosK5139 Sos-kostnad övriga insatser enligt LSS Tkr UtSos SosK51352 Sos-kostnad insatser till personer med funktionsneds. totalt Tkr UtSos SosK5152ord Sos-kostnad insatser i ordinärt boende (SoL och HSL) Tkr UtSos SosKtot Sos-kostnad insatser till äldre och personer med funktionsneds. totalt Tkr UtSos Nyckeltal Sos Sos51 Vård och omsorg om äldre per invånare 65-w år enligt Sos Kr/inv 65-w UtSos Sos511 Hemtjänst äldre per invånare 65-w år enligt Sos Kr/inv 65-w UtSos Sos513 Korttidsboende äldre per invånare 65-w år enligt Sos Kr/inv 65-w UtSos Sos514 Dagverksamhet äldre per invånare 65-w år enligt Sos Kr/inv 65-w UtSos Sos515 Särskilt boende äldre per invånare 65-w år enligt Sos Kr/inv 65-w UtSos Sos516 Öppen verksamhet äldre per invånare 65-w år enligt Sos Kr/inv 65-w UtSos Sos519 Övriga insatser i ordinärt boende äldre per invånare 65-w år enligt Sos Kr/inv 65-w UtSos Sos51ord Insatser i ordinärt boende för äldre per invånare 65- w år enligt Sos Kr/inv 65-w UtSos Sos52 Vård och omsorg om pers. m. funkneds. enl. SoL per invånare -64 år enligt Sos Kr/inv -64 UtSos Sos521 Hemtjänst pers. m. funkneds. per invånare -64 år enligt Sos Kr/inv -64 UtSos Sos522 Boendestöd pers. m. funkneds. per invånare -64 år enligt Sos Kr/inv -64 UtSos Sos523 Korttidsboende pers. m. funkneds. per invånare -64 enligt Sos Kr/inv -64 UtSos Sos525 Särskilt/annat boende pers. m. funkneds. per invånare -64 enligt Sos Kr/inv -64 UtSos Sos526 Öppen verksamhet pers. m. funkneds. per invånare -64 enligt Sos Kr/inv -64 UtSos Sos529 Övriga insatser i ordinärt boende pers. m. funkneds. per inv -64 enligt Sos Kr/inv -64 UtSos Sos52ord Ordinärt boende pers. m. funkneds. per inv -64 enligt Sos Kr/inv -64 UtSos Sos513 LSS/SFB totalt per invånare totalt enligt Sos Kr/inv UtSos Sos513bo LSS-boende totalt per invånare totalt enligt Sos Kr/inv UtSos Sos5131 LSS-boende för vuxna per invånare 23-w år enligt Sos Kr/inv 23-w UtSos Sos5132 LSS-boende för barn per invånare -22 år enligt Sos Kr/inv -22 UtSos Sos5133 Personlig assistans per invånare totalt enligt Sos Kr/inv UtSos Sos5135 Daglig verksamhet enligt LSS per invånare år enligt Sos Kr/inv UtSos Sos5152ord Insatser i ordinärt boende (SoL och HSL) Kr/inv UtSos VKV-kostnader/nyckeltal: VKVK5152ord VKV-kostnad i ordinärt boende (äldre och personer med funktionsneds.) Tkr UtVoO VKVK51ord VKV-kostnad i ordinärt boende äldre Tkr UtVoO VKVK52ord VKV-kostnad i ordinärt boende pers. m. funkneds. Tkr UtVoO VKV51ord Insatser i ordinärt boende för äldre per invånare 65- w år Kr/inv NtalVoO VKV52ord Insatser i ordinärt boende pers. m. funkneds. per inv -64 Kr/inv NtalVoO VKVK513inkl Insatser enligt LSS och LASS totalt Tkr UtVoO VKVK51352 VKV-kostnad insatser till personer med funktionsneds. totalt Tkr UtVoO

56 Lokalkostnader Lok51 Lokalkostnad äldre, totalt Tkr UtVoO Lok52 Lokalkostnad personer med funktionsnedsättning enl. SoL, totalt Tkr UtVoO Lok513 Lokalkostnad Insatser enligt LSS och LASS totalt Tkr UtVoO Lok513 Korttidsvård äldre Tkr UtVoO Lok515 Särskilt boende äldre Tkr UtVoO Lok516 Öppen verksamhet äldre Tkr UtVoO Lok523 Korttidsvård personer med funktionsnedsättning enl. SoL Tkr UtVoO Lok525 Särskilt boende personer med funktionsnedsättning enl. SoL Tkr UtVoO Lok526 Öppen verksamhet personer med funktionsnedsättning enl. SoL Tkr UtVoO Personalkostnader Pek51 Personalkostnad äldreomsorg, tkr Tkr UtVoO Pek52 Personalkostnad insatser för funktionsnedsatta enl SoL, tkr Tkr UtVoO Pek513 Personalkostnad insatser enl LSS/LASS, tkr Tkr UtVoO Pek51ord Personalkostnad ordinärt boende äldreomsorg, tkr Tkr UtVoO Pek515 Personalkostnad särskilt boende äldreomsorg, tkr Tkr UtVoO PEK52ord Personalkostnad insatser för funktionsnedsatta i ordinärt boende, tkr Tkr UtVoO Pek525 Personalkostnad insatser för funktionsnedsatta i särskilt boende, tkr Tkr UtVoO Pedagogisk verksamhet L53 Gymnaiseskola, kostnad totalt hemkommunen Tkr NtalSkol Pedagogisk omsorg Medelvärde 86 Antal inskrivna barn i kommunal regi Antal AntalPV Medelvärde 86 Antal inskrivna barn i hemkommun Antal AntalPV Medelvärde Antal inskrivna barn i enskild regi Antal AntalPV I121 Pedagogisk omsorg kommunal, kostnad per inskrivet barn Kr/barn NtalSkol I12951 Pedagogisk omsorg köp i enskild regi per barn Kr/barn NtalSkol I12 Pedagogisk omsorg hemkommun, kostnad per inskrivet barn Kr/barn NtalSkol I Öppen förskolan, kostnad totalt Tkr NtalSkol I15 Öppen fritidsverksamhet, kostnad totalt Tkr NtalSkol I36 Fritidshem, förskoleklass och grundskola kostnad i skolkommun per elev Kr/elev NtalSkol I37 Fritidshem, förskoleklass och grundskola kostnad exklusive lokaler i skolkommun per elev Kr/elev NtalSkol Medelvärde 8211 Gymnasieskolan, antal elever hemkommun kommunala huvudmän Antal AntalPV U8211 Gymnasieskolan, kostnad per elev hemkommun kommunal huvudman Kr/elev NtalSkol P74 Särvux, kostnad per invånare, skolkommun Kr/inv NtalSkol Q76 SFI, kostnad per invånare, skolkommun Kr/inv NtalSkol Nyckeltal huvudrs nklk_kn Kassalikviditet kommun procent NtalVkv nklk_kc Kassalikviditet koncern procent NtalVkv nsgi_kn Självfinaniseringsgrad för investeringar procent NtalVkv

57 Räkenskapssammandrag för landsting 213 Uppgifter ska skickas in till SCB senast den 4 april 214 Kontaktperson Telefon E-post Ekonomichef E-post Statistiska centralbyrån E-post [email protected] Telefon: Mer information finns på vår uppgiftslämnarsida:

58 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 1 Nettokostnader per delområde, miljoner kronor Länk till Instruktioner Grått innebär summering/ beräkning Blått innebär länkning A B C D E F G J DVO- DELOMRÅDEN Nettokostnad därav läkemedelskostnader Nettokostnad exkl Nettokostnad exkl Skriv kommentarer! Folkmängd 213 = kod läkemedel inom förmånen läkemedel inom förmånen, per inv Förklara nedan vad en förändring av Folkmängd 212 = inom förmånen på rekvisiton Förändring, nettokostnaden beror på Kontroller (5611, 5612, 5613) (5615,5619) kr/invånare kr/invånare procent/invånare Kommentera alla röda siffor och texter -4 HÄLSO-OCH SJUKVÅRD, TOTALT #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Primärvård, totalt #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Kommentarer primärvård #DIVISION/! 1 Allmänläkarvård inkl. jourverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 15 Sjuksköterskevård inkl. jourverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 2 Mödrahälsovård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 25 Barnhälsovård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 3 Sjukgymnastik och Arbetsterapi #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 6 Primärvårdsansluten hemsjukvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 8 Sluten primärvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 9 Övrig primärvård, specific. stora belopp nedan #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Specialiserad somatisk vård, totalt #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Kommentarer somatisk vård #DIVISION/! 11 Somatisk mottagningsverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 12 Somatisk dagsjukvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 16 Somatisk hemsjukvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 18 Somatisk sluten vård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 2 Specialiserad psykiatrisk vård, totalt #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Kommentarer psykiatrisk vård #DIVISION/! 21 Psykiatrisk mottagningsverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 22 Psykiatrisk dagsjukvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 26 Psykiatrisk hemsjukvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 28 Psykiatrisk sluten vård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 3 Tandvård, totalt (exkl moms) #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Kommentarer tandvård #DIVISION/! 31 Allmäntandvård vuxna #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 32 Landstingets tandvårdsstöd #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 33 Allmäntandvård barn o ungdomar #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 34 Specialisttandvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 4 Övrig hälso- och sjukvård, totalt #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Kommentarer övrig hälso- och sjukvård #DIVISION/! 41 Ambulans- och sjuktransporter #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 42 Sjukresor #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 43 Handikapps- /hjälpmedelsverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 44 Social verksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 45 Folkhälsofrågor #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 47 FoU avseende hälso- och sjukvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 49 Övrigt, specific. stora belopp nedan #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Summa läkemedelskostnader 91 Politisk verks. avs hälso- och sjukvård #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 2

59 Statistiska centralbyrån Örebro REGIONAL UTVECKLING, TOTALT #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 5 Utbildning, totalt #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Kommentarer regional utveckling #DIVISION/! 51 Folkhögskolverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 52 Högskoleverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 53 Gymnasieverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 59 Övrig utbildningsv. specific. stora belopp nedan #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Kultur totalt #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 61 Teater- och musikverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 62 Museieverksamhet #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 69 Övrig kulturver., specific. stora belopp nedan #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Trafik och infrastruktur totalt #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 71 Trafik #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 75 Infrastuktur #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 8 Allmän regional utveckling, totalt #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 81 Näringsliv och turism #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 82 Interregional och internationell samverkan #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 83 Lokal utveckling #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 87 FoU avseende regional utveckling #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! 89 Övrig allmän regional utveckling, specific. stora belopp nedan #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Politisk verks. avseende regional utveckling #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Kommentarer jämförelsestörande poster #DIVISION/! Jamf Jämförelsestörande poster #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! -9 SUMMA DELOMRÅDEN #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! #DIVISION/! Enl. flik 2 +3 Enl. Steg 1 Diff, miljoner kr Int_1 - Interna ränteintäkter + Pensionsutbetalningar avseende pensionsförmåner intjänade t o m 1997 (konto 446) samt tillhörande löneskatt Putb_1 Vnkost_Verksamhetens nettokostnader i resultaträkningen 3

60 Statistiska centralbyrån 7189 Örebro Flik 2 Driftredovisning intäkter, miljoner kronor Grått innebär summering/ beräkning Blått innebär länkning A B C D E F G H I J K DVO-kod DELOMRÅDEN Patientavgifter, Försäljning Försäljning Försäljning Erhållna Övriga Intern- BRUTTO- Externa intäkter Skriv kommentarer Kontroller trafikantavgifter av verksam- av tjänster av material bidrag intäkter debiterade INTÄKT Förändring, Förklara nedan vad en förändring av och andra avgifter het och varor intäkter procent intäkterna beror på (3) (31-33) (35-36) (37) (38) (39) Kommentera alla röda siffror och texter. -4 HÄLSO-OCH SJUKVÅRD, TOTALT #VÄRDEFEL! Primärvård Kommentarer hälso- och sjukvård #VÄRDEFEL! 8 därav sluten primärvård #VÄRDEFEL! 1 Specialiserad somatisk vård #VÄRDEFEL! 18 därav sluten somatisk vård #VÄRDEFEL! 2 Specialiserad psykiatrisk vård #VÄRDEFEL! 28 därav sluten psykiatrisk vård #VÄRDEFEL! 3 Tandvård #VÄRDEFEL! 4 Övrig hälso- och sjukvård #VÄRDEFEL! 43 därav handikapps- /hjälpmedelsverksamhet #VÄRDEFEL! 44 därav social verksamhet #VÄRDEFEL! 47 därav FoU avseende hälso- och sjukvård #VÄRDEFEL! 91 Politisk verksamhet avseende hälso- och sjukvård #VÄRDEFEL! 5-8 REGIONAL UTVECKLING, TOTALT Kommentarer regional utveckling #VÄRDEFEL! 5 Utbildning #VÄRDEFEL! 51 därav folkhögskoleverksamhet #VÄRDEFEL! 52 därav högskoleverksamhet #VÄRDEFEL! 53 därav gymnasieverksamhet #VÄRDEFEL! 6 Kultur #VÄRDEFEL! 7 Trafik och infrastruktur #VÄRDEFEL! 71 därav trafik #VÄRDEFEL! 8 Allmän regional verksamhet #VÄRDEFEL! 87 därav FoU avseende regional utveckling #VÄRDEFEL! 92 Politisk verksamhet avseende regional utveckling #VÄRDEFEL! SERVICEVERKSAMHETER, TOTALT #VÄRDEFEL! 94 Medicinsk service #VÄRDEFEL! 96 Allmän service Kommentarer jämförelsestörande poster #VÄRDEFEL! 98 Fastighetsförvaltning #VÄRDEFEL! Jamf Jämförelsestörande poster #VÄRDEFEL! -9 TOTALSUMMA PER KOLUMN #VÄRDEFEL! Int_2 - Interndebiterade intäkter Vint_2 Verksamhetens intäkter exkl. interna intäkter Kontrollera ev. differenser Kontroll mot flik 6 k_2_6 Differens mot flik 6 Kontroll mot flik 8 k 2_8 Differens mot flik 8 Verksamhetens externa intäkter enl. Steg 1 k_2_rr Differens mot uppgiften i Steg 1 4

61 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 3 Driftredovisning kostnader, miljoner kronor Grått innebär summering/beräkning Blått innebär länkning A B C D E F G H I J K L P R O DVO-kod DELOMRÅDEN Löner, exkl Övr kostnad Köp av Lämnade Material Tjänster Nedskrivning, Intern- Fördelade BRUTTO- Netto- Netto- Ev. Kostnad för Externa kostnader Skriv kommentarer differens skattefri personal verksamh bidrag avskrivning etc. debiterade kostnader KOSTNAD kostnad kostnad mellan eget åtagande Förändring, Förklara nedan vad en förändring av ersättning (43x1, (55, 6, 62, av anläggnings- kostnader från enl. flik 2 enl. flik 1 kolumn N procent kostnaderna beror på (4-41, , (5-54) (58) (56-57, 65-7, 72 tillgångar inkl. service- och flik 3 och O exkl 43x1) exkl 446) 63-64) 73, 75-76) (77-79) internräntor verksamheter -4 HÄLSO-OCH SJUKVÅRD, TOTALT Primärvård Kommentarer hälso- och sjukvård 8 därav sluten primärvård 1 Specialiserad somatisk vård 18 därav sluten somatisk vård 2 Specialiserad psykiatrisk vård 28 därav sluten psykiatrisk vård 3 Tandvård, exkl moms 4 Övrig hälso- och sjukvård 43 därav handikapps- /hjälpmedelsverksamhet 44 därav social verksamhet 47 därav FoU avseende hälso- och sjukvård 91 Politisk verksamhet avseende hälso- och sjukvård 5-8 REGIONAL UTVECKLING, TOTALT Kommentarer regional utveckling 5 Utbildning 51 därav folkhögskoleverksamhet 52 därav högskoleverksamhet 53 därav gymnasieverksamhet 6 Kultur 7 Trafik och infrastruktur 71 därav trafik 8 Allmän regional verksamhet 87 därav FoU avseende regional utveckling 92 Politisk verksamhet avseende regional utveckling SERVICEVERKSAMHETER, TOTALT 94 Medicinsk service 96 Allmän service Kommentarer jämförelsestörande poster 98 Fastighetsförvaltning Jamf Jämförelsestörande poster -9 TOTALSUMMA PER KOLUMN Kost_3 - Interndebiterade kostnader Fkost_3 - Fördelade kostnader från serviceverksamheter Putb_3 + Pensionsutbetalningar avseende pensionsförmåner intjänade t o m 1997 (konto 446) samt tillhörande löneskatt Vnkost_3 Verksamhetens kostnader (inkl. avskrivningar) Kontrollera ev. differenser Kontroll mot flik 7 k_3_7 Differens mot flik 7 Verksamhetens kostnader (inkl. avskrivningar) enl. Steg 1 k_3_rr Differens mot Steg 1 5

62 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 3 Driftredovisning kostnader, mi A DVO-kod DELOMRÅDEN B Kontroller Kommentera alla röda siffror och texter. -4 HÄLSO-OCH SJUKVÅRD, TOTALT Primärvård 8 därav sluten primärvård 1 Specialiserad somatisk vård 18 därav sluten somatisk vård 2 Specialiserad psykiatrisk vård 28 därav sluten psykiatrisk vård 3 Tandvård, exkl moms 4 Övrig hälso- och sjukvård 43 därav handikapps- /hjälpmedelsverksamhet 44 därav social verksamhet 47 därav FoU avseende hälso- och sjukvård 91 Politisk verksamhet avseende hälso- och sjukvård 5-8 REGIONAL UTVECKLING, TOTALT 5 Utbildning 51 därav folkhögskoleverksamhet 52 därav högskoleverksamhet 53 därav gymnasieverksamhet 6 Kultur 7 Trafik och infrastruktur 71 därav trafik 8 Allmän regional verksamhet 87 därav FoU avseende regional utveckling 92 Politisk verksamhet avseende regional utveckling SERVICEVERKSAMHETER, TOTALT 94 Medicinsk service 96 Allmän service 98 Fastighetsförvaltning Jamf Jämförelsestörande poster -9 TOTALSUMMA PER KOLUMN #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! #VÄRDEFEL! Kost_3 Fkost_3 Putb_3 - Interndebiterade kostnader - Fördelade kostnader från serviceverksamheter + Pensionsutbetalningar avseende pensionsförmåner intjänade t o m 1997 (konto 446) samt tillhörande löneskatt Vnkost_3 Verksamhetens kostnader (inkl. avskrivningar) Kontrollera ev. differenser Kontroll mot flik 7 k_3_7 Differens mot flik 7 k_3_rr 6

63 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 4 Kapitaltjänstkostnader, lokalhyror och hyresintäkter, miljoner kronor Grått innebär summering A B C D E F DELOMRÅDEN DVOkod Kaptitaltjänstkostnader (avskrivningar + interna räntor) Interna lokalhyror Externa lokalhyror (61) Externa hyresintäkter för fastigheter (364) -4 HÄLSO- OCH SJUKVÅRD, TOTALT Primärvård 8 därav sluten primärvård 1 Specialiserad somatisk vård 18 därav sluten somatisk vård 2 Specialiserad psykiatrisk vård 28 därav sluten psykiatrisk vård 3 Tandvård 4 Övrig hälso- och sjukvård 43 därav handikapps- /hjälpmedelsverksamhet 44 därav social verksamhet 91 Politisk verksamhet avseende hälso- och sjukvård 5-8 REGIONAL UTVECKLING, TOTALT 5 Utbildning 51 därav folkhögskoleverksamhet 52 därav högskoleverksamhet 53 därav gymnasieverksamhet 6 Kultur 7 Trafik och infrastruktur 8 Allmän regional utveckling 92 Politisk verksamhet avseende regional utveckling SERVICEVERKSAMHETER, TOTALT 94 Medicinsk service 96 Allmän service 98 Fastighetsförvaltning Jamf Jämförelsestörande poster -9 TOTALSUMMA PER KOLUMN -4(t-1) 5-8(t-1) Kontroller mot förra året HÄLSO- OCH SJUKVÅRD, förra året REGIONAL UTVECKLING, förra året -4diff HÄLSO- OCH SJUKVÅRD, förändring miljoner kr 5-8diff REGIONAL UTVECKLING, förändring miljoner kr 7

64 Statistiska centralbyrån Örebro KOMMENTARER 8

65 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 5 Investeringsredovisning, miljoner kronor Grått innebär summering A B C D E F I J G H DVOkod DELOMRÅDEN Investerings- Därav Investerings- Därav Investerings- Därav utgifter i byggnader och medicintekn. övriga inkomster statsbidrag materiella tillgångar mark utrustning inventarier (2322) utgifter i immateriella tillgångar (112, 122) medicintekniska informationssystem (12) -4 HÄLSO- OCH SJUKVÅRD, TOTALT Primärvård 8 därav sluten primärvård 1 Specialiserad somatisk vård 18 därav sluten somatisk vård 2 Specialiserad psykiatrisk vård 28 därav sluten psykiatrisk vård 3 Tandvård 4 Övrig hälso- och sjukvård 43 därav handikapps- /hjälpmedelsverksamhet 44 därav social verksamhet 5-8 REGIONAL UTVECKLING, TOTALT 5 Utbildning 6 Kultur 7 Trafik och infrastruktur 8 Allmän regional utveckling 94-98SERVICEVERKSAMHETER, TOTALT 94 Medicinsk service 96 Allmän service 98 Fastighetsförvaltning Sum_5TOTALSUMMA PER KOLUMN Sum_5 därav inköp av byggnader Sum_5 därav inköp av mark leas därav leasing Kontrollera ev. differenser Belopp enligt Steg 1: k_5_rr Differens mot Steg 1: KOMMENTARER 9

66 Statistiska centralbyrån Örebro

67 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 6 Specificering av verksamhetsintäkter, miljoner kronor Grått innebär summering Blått innebär länkning A B C L-BAS INTÄKTSSLAG Belopp Belopp Belopp Förändring, Kontroller flik procent 3 Patientavgifter, trafikantavgifter och andra avgifter 31 därav öppen vård Prim_6 varav primärvård SpecS_6 varav specialiserad somatisk vård SpecP_6 varav specialiserad psykiatrisk vård 33 därav sluten vård 34 därav tandvård 35 därav hemsjukvård med mera 37 därav trafikantintäkter för kollektivtrafiken 38 därav övriga avgifter Försäljning av verksamhet 321 därav tandvårdsersättningar från försäkringskassan Försäljning av tjänster 351 därav laboratorietjänster 353 därav medicintekniska tjänster 37 Försäljning av material och varor 38 Erhållna bidrag 381 därav specialdestinerade statsbidrag Alf_6 varav ALF-medel 382 därav personalanknutna statsbidrag 383 därav 6%-ig ersättning vid upphandling 386 därav Investeringsbidrag 388 därav EU-bidrag 389 därav övriga bidrag, specificeras nedan vid stora belopp ÖvrB_6 ÖvrB_61 39 Övriga intäkter 397 därav vinst vid avyttring av im. o materiella anläggningst SUMMA VERKSAMHETENS INTÄKTER KOMMENTARER 11

68 Statistiska centralbyrån Örebro

69 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 7 Specificering av verksamhetskostnader, miljoner kronor Grått innebär summering Lila innebär ny uppgift, nytt radnummer, sammanslagen/flyttad uppgift Blått innebär länkning A B C L-BAS KOSTNADSSLAG Belopp Belopp Belopp Förändring, Steg 1 Kontroller flik procent 4 KOSTNADER FÖR PERSONAL OCH FÖRTROENDEVALDA 4-41,43exkl43x1 Lön arbetad och ej arbetad tid samt kostnadsersättningar och naturaförmån 412 därav sjuklön 44 Pensionskostnader 4411 därav individuella delen av PFA därav förändring av pensionsavsättning därav utbetalning av pensioner 45 Sociala och andra avgifter enligt lag och avtal 43x1,46 Övriga personalkostnader 5 KÖP AV VERKSAMHET, MATERIAL SAMT LÄMNADE BIDRAG 5-54 Köp av verksamhet 55 Verksamhetsanknutna tjänster 558 därav dosdispensering 56 Läkemedel, sjukvårdsartiklar och medicinskt material 5611, 5612, 5613 därav läkemedel, förbrukningsart,speciallivsmedel inom läkemedelsf. 5615,5619 därav läkemedel med mera (utanför läkemedelsförmånen) inkl. läkemelelsrabatt 563 därav sjukvårdsartiklar och medicinskt material 5631 varav inkontinensartiklar 57 Material och varor 572 därav livsmedel och övriga råvaror 58 Lämnade bidrag 581 därav bidrag till statlig infrastruktur 5811 varav kostnadsföring av bidrag till statlig infrastruktur 5812 varav upplösning av aktiverat bidrag till statlig infrastruktur 6-7 ÖVRIGA KOSTNADER 6 Lokal- och fastighetskostnader 67 därav reparation och underhåll av fastigheter och lokaler 63 Energi m.m. 641 Förbrukningsinventarier 67 Transporter och frakter 671 därav patienttransporter 672 därav sjukresor 68 Resekostnader 73 Försäkringsavgifter och övriga riskkostnader 731 därav försäkringspremier 735,738 därav kundförluster och förluster på kortfristiga fordringar 77 Nedskrivning och återföring av nedskrivning av anläggningstillgångar 771 därav nedskrivning av anläggningstilllgångar 776 därav återföring av nedskrivning av anläggningstilllgångar 78 Förlust vid avyttr.o utrangering av anläggningstillgångar 79 Avskrivningar Ovr_6_7 Övrigt enligt konto 62, 64 (exkl. 641), 65-66, 69, 7, 72, 75, SUMMA VERKSAMHETENS KOSTNADER KOMMENTARER 13

70 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 8 Motpartredovisning, försäljning av verksamhet, miljoner kronor Grått innebär summering Blått innebär länkning A B C D E F G H I J K N DVO-kod DELOMRÅDEN Försäljning av verksamhet (31-33) Totalt belopp Landsting/ Landstings- Kommuner Kommunal- Privata Stat Ideella före- Hushåll och Utlandet Ev. regioner ägda företag inkl Gotland förbund företag/ ningar och individer differens i egen KCR vårdgivare stiftelser Primärvård, totalt 1 Allmänläkarvård inkl. jourverksamhet 15 Sjuksköterskevård inkl. jourverksamhet 2 Mödrahälsovård 25 Barnhälsovård 3 Sjukgymnastik och Arbetsterapi 6 Primärvårdsansluten hemsjukvård 8 Sluten primärvård 9 Övrig primärvård 1 Specialiserad somatisk vård, totalt 11 Somatisk mottagningsverksamhet 12 Somatisk dagsjukvård 16 Somatisk hemsjukvård 18 Somatisk sluten vård 2 Specialiserad psykiatrisk vård, totalt 21 Psykiatrisk mottagningsverksamhet 22 Psykiatrisk dagsjukvård 26 Psykiatrisk hemsjukvård 28 Psykiatrisk sluten vård 3 Tandvård, totalt 31 Allmäntandvård vuxna 32 Landstingets tandvårdsstöd 33 Allmäntandvård barn o ungdomar 34 Specialisttandvård 4 Övrig hälso- och sjukvård, totalt 41 Ambulans- och sjuktransporter 42 Sjukresor 43 Handikapps- /hjälpmedelsverksamhet 44 Social verksamhet 45 Folkhälsofrågor 47 FoU avseende hälso- och sjukvård 49 Övrigt 91 Politisk verksamhet avseende hälso- och sjukvård 5 Utbildning 6 Kultur 7 Trafik och infrastruktur 8 Allmän regional verksamhet 92 Politisk verksamhet avseende regional utveckling Serviceverksamheter Jamf Jämförelsestörande poster -9 TOTALSUMMA PER KOLUMN Fördelning 213 k_8_ford Fördelning 212 k2_8_ford Skillnad i fördelning KOMMENTARER 14

71 Statistiska centralbyrån Örebro

72 Statistiska centtralbyrån Örebro Flik 9a Motpartsredovisning, köp av verksamhet, miljoner kronor Grått innebär summering Blått innebär länkning A B C D E F G H I J K L O DVO-kod DELOMRÅDEN Köp av verksamhet (5-54) Totalt belopp Landsting/ Landstings- Kommuner Kommunal- Privata Därav: Spec. Stat Ideella före- Hushåll och Utlandet Ev. regioner ägda företag inkl Gotland förbund företag/ av "fria nyttig- ningar och individer differens i egen KCR vårdgivare heter" stiftelser Primärvård, totalt 1 Allmänläkarvård inkl. jourverksamhet 15 Sjuksköterskevård inkl. jourverksamhet 2 Mödrahälsovård 25 Barnhälsovård 3 Sjukgymnastik och Arbetsterapi 6 Primärvårdsansluten hemsjukvård 8 Sluten primärvård 9 Övrig primärvård 1 Specialiserad somatisk vård, totalt 11 Somatisk mottagningsverksamhet 12 Somatisk dagsjukvård 16 Somatisk hemsjukvård 18 Somatisk sluten vård 2 Specialiserad psykiatrisk vård, totalt 21 Psykiatrisk mottagningsverksamhet 22 Psykiatrisk dagsjukvård 26 Psykiatrisk hemsjukvård 28 Psykiatrisk sluten vård 3 Tandvård, totalt 31 Allmäntandvård vuxna 32 Landstingets tandvårdsstöd 33 Allmäntandvård barn o ungdomar 34 Specialisttandvård 4 Övrig hälso- och sjukvård, totalt 41 Ambulans- och sjuktransporter 42 Sjukresor 43 Handikapps- /hjälpmedelsverksamhet 44 Social verksamhet 45 Folkhälsofrågor 47 FoU avseende hälso- och sjukvård 49 Övrigt 91 Politisk verksamhet avseende hälso- och sjukvård 5 Utbildning 6 Kultur 7 Trafik och infrastruktur 8 Allmän regional verksamhet 92 Politisk verksamhet avseende regional utveckling Serviceverksamheter Jamf Jämförelsestörande poster -9 TOTALSUMMA PER KOLUMN Fördelning 213 k_9a_ford Fördelning 212 k2_9a_ford Skillnad i fördelning KOMMENTARER 16

73 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 9b Motpartsredovisning, lämnade bidrag, miljoner kronor Grått innebär summering Blått innebär länkning k_9b_ford B C D E F G H I J K N N DVO-kod DELOMRÅDEN Lämnade bidrag (58) Totalt belopp Landsting/ Landstings- Kommuner Kommunal- Privata Stat Ideella före- Hushåll och Utlandet Ev. enl flik 3 regioner ägda företag inkl Gotland förbund företag/ ningar och individer differens inom KCR vårdgivare stiftelser -4 HÄLSO-OCH SJUKVÅRD, TOTALT Primärvård 1 Specialiserad somatisk vård 2 Specialiserad psykiatrisk vård 3 Tandvård 4 Övrig hälso- och sjukvård 5-8 REGIONAL UTVECKLING, TOTALT 5 Utbildning 6 Kultur 7 Trafik och infrastruktur 8 Allmän regional verksamhet Politisk verksamhet Serviceverksamheter Jamf Jämförelsestörande poster -9 SUMMA Fördelning 213 k_9b_ford Fördelning 212 k2_9b_ford Skillnad i fördelning KOMMENTARER 17

74 Statistiska centralbyrån Örebro Flik 1 MOTPARTSREDOVISNING, vissa konton, miljoner kronor Grått innebär summering Blått innebär länkning A B C D E F G H I J K N L-BAS 213 Totalt belopp enl flik 2 & 7 Landsting/ Landstings- Kommuner Kommunal- Privata Stat Ideella före- Hushåll och Utlandet Ev. regioner ägda företag inkl Gotland förbund företag/ ningar och individer differens inom egen KCR vårdgivare stiftelser Försäljning av tjänster 38 Erhållna bidrag 55 Verksamhetsanknutna tjänster Inh555 därav inhyrd personal (555) Kontroller mot föregående år k_1_(35-36) Försäljning av tjänster (212) k_1_(38) Erhållna bidrag (212) k_1_(55) Verksamhetsanknutna tjänster (212) k_1_(555) därav inhyrd personal (212) k2_1_(35-36) Försäljning av tjänster (förändring ) k2_1_(38) Erhållna bidrag (förändring ) k2_1_(55) Verksamhetsanknutna tjänster (förändring ) k2_1_(555) därav inhyrd personal (förändring ) KOMMENTARER 18

75

76

77

78

79