Delårsrapport augusti 2015

1 (1) Tjänsteutlåtande Datum 2015-09-18 Diarienummer HSN 2015-00386 Koncernkontoret, hälso- och sjukvård Handläggare: Carina Hansson Telefon: 010-441 33 42 E-post: carina.hansson@vgregion.se Till norra hälso- och sjukvårdsnämnden Delårsrapport augusti 2015 Förslag till beslut 1. Godkänna delårsrapporten för mars 2015 Sammanfattning av ärendet Nämndens resultat för perioden är 27,8 mkr vilket ger en avvikelse på 3,5 mnkr jämfört med budget. Prognosen för helåret visar ett resultat i nivå med budget. Underskott jämfört med budget prognostiseras inom främst riks- och regionvård och primärvård och överskott inom främst länssjukvård. Regionfullmäktige beslutade i samband med behandlingen av årsredovisningen för år 2014 att dra in hälso- och sjukvårdsnämndernas egna kapital. Detta kommer att medföra att nämnden inte längre har en ekonomisk buffert som kan täcka uppkomna underskott för året. Det kan konstateras att nämndens ekonomiska situation 2015 och ekonomiska förutsättningar kommande år ställer höga krav på prioriteringar. Leena Ekberg Avdelningschef Kvalitetsstyrning, Uppdrag och avtal Postadress: Regionens Hus 405 44 Göteborg Besöksadress: Ekenäsgatan 15, Borås Lillhagsparken 5, Göteborg Drottninggatan 1, Mariestad Kilbäcksgatan 32, Uddevalla Telefon: 010-441 00 00 Webbplats: www.vgregion.se/hsnk E-post: hsnk@vgregion.se

Norra hälso- och sjukvårdsnämnden Sida 1(16) Delårsrapport augusti 2015 Norra Hälso- och Sjukvårdsnämnden 2015-09-24

Sida 2(16) 1. Sammanfattning Nämndens resultat för perioden är 27,8 mkr vilket ger en avvikelse på 3,5 mnkr jämfört med budget. Prognosen för helåret visar ett resultat i nivå med budget. Regionfullmäktige beslutade i samband med behandlingen av årsredovisningen för år 2014 att dra in hälso- och sjukvårdsnämndernas egna kapital. Detta kommer att medföra att nämnden inte längre har en ekonomisk buffert som kan täcka uppkomna underskott för året. Det kan konstateras att nämndens ekonomiska situation 2015 och ekonomiska förutsättningar kommande år ställer höga krav på prioriteringar. Ny politisk organisation och ny mandatperiod har medfört många nya ledamöter och ersättare i hälso- och sjukvårdsnämnderna. Som del tre i introduktionspasset hölls en utbildningsdag om medborgardialog för nämndens ledamöter och ersättare den 2 juni. Teoripass med material bland annat från Sveriges kommuner och landsting varvades med gruppdiskussioner och utbyte av tidigare erfarenheter. Under dagen fastställdes nämndens grundläggande principer för medborgardialogen och övergripande syften. Frågeområden och målgrupper för kommande dialoger togs också fram. Nämnden antog vid sitt sammanträde den 27 augusti kommunikationsplan för mandatperioden 2015-2018. Planen beskriver mål och inriktning inom området kommunikation och information, inklusive medborgardialog. En årlig handlingsplan med insatser och aktiviteter ska utifrån kommunikationsplanen tas fram årligen. Under våren fortsatte NU-sjukvården att bedriva verksamhet vid lokalsjukhusen i avvaktan på att Praktikertjänst startade upp sin verksamhet 7 april. Budgeten var lagd för en start den 1 januari. Det orsakar avvikelserna mellan utfall och budget inom länssjukvården/privata specialister då denna vård budgeterats som privata specialister men utfallet kommer på offentlig vård under första kvartalet. I mål- och inriktningsdokument framgår nämndens prioriteringar som är utgångspunkten för de avtal som nämnden tecknar med olika vårdgivare och huvudmän. Mål- och inriktningsdokumentet kommer att redigeras med anledning av Regionfullmäktiges beslut om Budget 2016-2018. Nämnden nya Mål- och Inriktningsdokument utgör en grund för förhandlingsarbetet med nya vårdöverenskommelser för 2016 och framåt. 4. Verksamheten Ny politisk organisation och ny mandatperiod har medfört många nya ledamöter och ersättare i hälso- och sjukvårdsnämnderna. Det tidigare Hälso- och sjukvårdsnämndernas kansli hade därför lagt upp ett introduktions- och utbildningsprogram för 2015, gemensamt för de fem hälso- och sjukvårdsnämnderna. Första tillfället var i januari med en gemensam utbildning med fokus på introduktion i nämndarbetet och uppdraget som befolkningsföreträdare. I mars hölls utbildning under temat Att beställa hälso- och sjukvård utifrån befolkningens behov. En utbildningsdag om medborgardialog hölls för nämndens ledamöter och ersättare den 2 juni. Teoripass med material bland annat från Sveriges kommuner och landsting varvades med gruppdiskussioner och utbyte av tidigare erfarenheter. Under dagen fastställdes

Sida 3(16) nämndens grundläggande principer för medborgardialogen och övergripande syften. Frågeområden och målgrupper för kommande dialoger togs också fram. Nämnden antog vid sitt sammanträde den 27 augusti kommunikationsplan för mandatperioden 2015-2018. Planen beskriver mål och inriktning inom området kommunikation och information, inklusive medborgardialog. En årlig handlingsplan med insatser och aktiviteter ska utifrån kommunikationsplanen tas fram årligen. I hälso- och sjukvårdsnämndens roll som befolkningsföreträdare ingår uppdraget att skapa förutsättningar för att medborgarna ska få inflytande i den demokratiska processen. Genom dialog och kommunikation vill nämnden öka befolkningens delaktighet, engagemang och kunskap om nämndens roll, samt inhämta information och synpunkter kring befolkningens behov. I mål- och inriktningsdokument framgår nämndens prioriteringar som är utgångspunkten för de avtal som nämnden tecknar med olika vårdgivare och huvudmän. Mål- och inriktningsdokumentet kommer att redigeras med anledning av Regionfullmäktiges beslut om Budget 2016-2018. Nämnden nya Mål- och Inriktningsdokument utgör en grund för förhandlingsarbetet med nya vårdöverenskommelser för 2016 och framåt. Nämnden ansvarar ekonomiskt för all vård som nyttjas av befolkningen i Fyrbodal utom det som ges inom ramen för VG Primärvård. För det verksamhetsområdet har Hälso- och sjukvårdsstyrelsen det ekonomiska ansvaret. Nämnderna tar fortlöpande fram olika kunskapsunderlag som på olika sätt beskriver befolkningens behov. Behovsbeskrivningarna beskriver befolkningens hälsotillstånd, ojämlikheter i hälsa och belyser särskilda grupper vars hälsa särskilt behöver förbättras. I Västra Götaland svarade 52 348 personer på folkhälsoenkäten "Hälsa på lika villkor?" 2015. Det motsvarar en svarsfrekvens på 55,5 procent. Förra gången undersökningen genomfördes i Västra Götaland år 2011 var svarsfrekvensen 54 procent. En arbetsgrupp från olika avdelningar inom Västra Götalandsregionen arbetar nu med att sammanställa och analysera enkätsvaren. Resultatet kommer att presenteras under hösten, bland annat på Västra Götalandsregionens webbplats på ungefär samma sätt som 2011 (för mer info, klicka på länken nedan). Arbetsgruppen återkommer med information om exakt datum och i vilka kanaler resultatet kommer finnas tillgängligt. Dessutom planerar arbetsgruppen att återkomma kontinuerligt under hösten/vintern med fördjupade analyser av de olika områdena i folkhälsoenkäten. Läs mer: http://www.vgregion.se/sv/vastra-gotalandsregionen/startsida/vard-och- halsa/folkhalsa/aktuelltlista/55-procent-svarade-pa-folkhalsoenkaten-halsa-pa-lika-villkor- 2015/t förekommande sjukdomar, livsvillkor och levnadsvanor som påverkar hälsan. Tillgänglighet

Sida 4(16) De nationella vårdgarantierna är oförändrade under 2015. För första besök och operationsoch behandlingsstart är gränsen högst 90 dagars väntan för alla (räknat från beslut om remiss respektive beslut om åtgärd). För NU-sjukvården har andelen som får ett första besök inom 90 dagar sjunkit över sommaren, från 80 i maj till 60 % i augusti. För behandling/åtgärd är andelen som kommer intill knappt 60 % i augusti. Tillgängligheten sjunker alltid över sommaren. Mer anmärkningsvärt är att antalet väntande på besök, respektive behandling är högst i regionen (i förhållande till storlek på sjukhus). Över 10 000 personer står i kö till NU-sjukvården för ett första besök, 4 000 väntar på behandling. Tillgängligheten till BUP (barn- och ungdomspsykiatrin) ligger för NU på 62-79% till ett förstabesök. Andelen barn som kommer in inom 30 dagar är oförändrad under året. Tillgängligheten till vårdcentralerna i Norra hälso- och sjukvårdsnämnden är hög med få undantag. Andelen samma dag besvarade/behandlade samtal av alla samtal uppgår för klaras av alla utom tre vårdcentraler under augusti månad, Kungshamn, Bäckefors och Brastad är de som inte når 90 procent. Andelen patienter som får läkarbesök inom 7 dagar klaras även detta av alla utom tre vårdcentraler, i detta fall rör det sig om i augusti, Hjortmossens, Capio Orust och Bäckefors vårdcentral. Enheten för Primärvård inom Koncernkontoret hälso- och sjukvård bedömer (utifrån sina verksamhetsuppföljningar) är att tillgängligheten till Vårdval rehab är god och att kraven på tillgänglighet inom 7-dagar hålls. Specialisttandvårdens kliniker i norra nämnden har inga väntade patienter i kö i den högsta prioriteten Prio 1 1. En del förstärkning av bemanning kommer att göras inom specialiteterna bettfysiologi och pedodonti. Inom oral protetik och sjukhustandvård kan köerna öka en aning på grund av bemanningsbrist, detta är dock något som utföraren arbetar med och försöker åtgärda. Uddevalla sjukhus har minskat narkosvolymen för tandvårdens patienter under senaste året. Detta innebär att sjukhustandvården i Uddevalla/NÄL har regionens längsta kö för narkostandvård med 20 månader (73 patienter.) Pedodonti i Uddevalla har 8 mån kö (60 patienter) Dessa köer fortsätter i dagsläget att växa och skapar en ohållbar situation för nämndens patienter. Inom allmäntandvården förekommer det ingen kö för prioriterade grupper, det vill säga N 2 -, F 3 -och S 4 - tandvård, akuttandvård, barn- och ungdomar samt unga vuxna inom listningssytemet. Utföraren har dock uppmärksammat att det föreligger ett kapacitetsproblem på grund av asylsökande/nyanlända vilket har inneburit att en viss ansträngning för ett antal kliniker i akuta omhändertagande. 1 Köprioritering görs efter medicinsk prioritet i fyra prioriteringsgrupper: 1-4. Prioriteringsgrupp 1 innebär remisser med högst medicinsk prioritet. Varje specialitet avgör aktuella tillstånd inom varje prioriteringsgrupp, med beaktande av Riksdagens riktlinjer om prioriteringsgrupper och individuell bedömning. 2 Nödvändig tandvård. 3 Tandvård vid vissa sjukdomar eller funktionsnedsättning. 4 Tandvård som led i sjukdomsbehandling under begränsad tid.

Sida 5(16) Den uppsökande verksamheten uppvisar en täckningsgrad på 28 respektive 53 procent på LSS 5 /enskilda boenden och äldreboenden. Den totala täckningsgraden uppgår till 45 procent för nämnden till och med 2015-08-31. Folktandvården har även utbildat 557 deltagare. Tillgängligheten till sjukvårdsrådgivningen har fortsatt att vara låg under årets. Målet för tillgängligheten till sjukvårdsrådgivningen är att 90 procent av samtalen ska besvaras inom tre minuter. Tillgängligheten ( inom 3 minuter) för hela regionen var i augusti 20 procent. 43 procent besvarades inom 9 minuter och medeltiden för besvarade samtal var i augusti 12:46 minuter. Habilitering och hälsa når vårdgarantin inom hörselrehabiliteringar, med ett målvärde på 97% i augusti. 5 Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade.

Sida 6(16) 4.2 Prestationer Tabellen över nämndens konsumtion visar utfallet för rapportperioden jämfört med budget. Eftersom det är första året med den nya nämndindelningen görs inga jämförelser med tidigare år. Rapporten är ny och ska användas gemensamt för alla fem nämnderna. Eftersom rapportsammanställningen och nämndsindelningen är ny kommer en kontinuerlig kvalitetssäkring ske av rapporten under året. Utfall Budget Budget Prestationer i tusental 1508 1508 1512 Sjukhusvård Slutenvård somatik Sjukhusvårdtillfälle 25,3 27,2 41,3 DRG-poäng, sluten vård 25,0 26,7 40,8 CMI 0,99 0,98 0,99 Vårddagar 130,5 0,0 0,0 Slutenvård psykiatri Vårdtillfällen vuxenpsykiatri 1,8 2,1 3,1 Vårdtillfällen BUP 0,1 0,1 0,1 Vårddagar vuxenpsykiatri 25,2 27,4 40,5 Vårddagar BUP 0,9 1,0 1,5 Öppen vård, somatik Läkarbesök 133,2 136,1 211,9 Övriga besök 75,4 79,0 120,4 Summa besök 208,6 215,1 332,3 Digital kontakt 5,0 0,0 0,0 Öppen vård, psykiatri Läkarbesök, vuxenpsykiatri 5,4 5,1 8,0 Övriga besök, vuxenpsykiatri 44,1 44,9 69,3 Läkarbesök, BUP 1,8 2,1 3,1 Övriga besök, BUP 11,7 11,1 17,5 Summa besök 63,0 63,2 97,9 Digital kontakt 8,3 0,0 0,0 Sjukhusvård Det finns en liten differens i förhållande till budget vad det gäller öppen somatisk vård. Såväl som sluten somatisk vård. Det kan bland annat förklaras av ett minskat inflöde till akuten på NU-sjukvården som i sin tur också kan ha påverkat slutenvården. Den upphandlade verksamheten på Närsjukhusen i Strömstad, Lysekil och Bäckefors startade sin verksamhet i april och har i början inte producerat fullt ut enligt avtalet. Volymen i avtalet baseras på årsproduktion.

Sida 7(16) Utfall Budget Budget Prestationer i tusental 1508 1508 1512 Länssjukvård exkl. sjukhus Habilitering&Hälsa Vårdtillfällen 0,0 0,0 0,0 Vårddagar 0,0 0,0 0,0 Läkarbesök 0,3 0,3 0,5 Övriga besök 22,3 21,3 32,4 Summa besök 22,6 21,7 32,9 Digital kontakt 1,7 0,0 0,0 Länssjukvård övrig Läkarbesök 13,2 13,8 21,3 Övriga besök 8,9 8,4 12,9 Summa besök 22,1 22,2 34,2 Digital kontakt läkare 2,4 0,0 0,0 Primärvård VG primärvård Läkarbesök 259,2 263,8 400,1 Övriga besök 242,2 238,2 382,2 Summa besök 501,4 501,9 782,3 Digital kontakt läkare 90,5 0,0 0,0 Vårdval rehab Besök 115,9 101,1 159,1 Övrig primärvård Läkarbesök 2,3 3,6 5,6 Övriga besök 75,5 110,8 172,3 Summa besök 77,9 114,4 177,9 Digital kontakt läkare 0,4 0,0 0,0 Utomregional vård Vårdtillfällen 0,8 0,8 1,2 Vårddagar 3,0 3,5 5,2 Besök primärvård 3,9 3,6 5,3 Besök specialiserad vård 6,5 8,1 12,2 Sammanvägda prestationer (exkl digitala besök) 65,4 68,6 105,6 Tandvård Antal färdigbehandlade barn 19,2 18,8 28,2

Sida 8(16) Primärvård Den stora avvikelsen mot budget inom övriga besök, primärvård övrigt beror på vårdgivare som övergått till Vårdval Rehab. De totala förändringarna kan vi i dagsläget inte bedöma beroende på förändrade redovisningssystem och ansvarsområden mellan 2014 och 2015. En grundligare analys kommer att göras inför Budget 2016. 5. Personal De fyra tidigare hälso- och sjukvårdskanslierna slogs under år 2012 ihop till ett samlat kansli, HSNK. I och med tillskapandet och etableringen av ett gemensamt koncernkontor under april månad upphör HSNK som en fristående förvaltning. 6 Ekonomi Nämndens resultat för perioden är 27,8 mkr vilket ger en avvikelse på 3,5 mnkr jämfört med budget. Prognosen för helåret visar ett resultat i nivå med budget. I prognosen ingår ett antagande om att NU-sjukvården inte kommer att nå sitt ersättningstak 2015. Nämndens befolkningsområde har förändrats då Lilla Edets kommun inte ingår från 2015. Det görs därför inga jämförelser av kostnader med föregående år. 6.1 Ekonomiskt resultat Norra HSN Utfall t.o.m per 2015-08 Helårsresultat Utfall ack Budget ack Avv ack Utfall ack fg år Prognos Budget helår Avvikelse budget/prognos Utfall helår fg år Region- o rikssjukvård Region- o rikssjukvård -197 049-177 180-19 870 0-284 371-269 871-14 500 0 Summa Region- o rikssjukvård -197 049-177 180-19 870 0-284 371-269 871-14 500 0 Länssjukvård Sjukhus i regionen -2 470 342-2 493 329 22 987 0-3 742 782-3 758 632 15 850 0 Privata specialister i regione -54 459-66 012 11 553 0-95 696-108 696 13 000 0 Utomregional länssjukvård -30 436-31 144 708 0-47 886-47 886 0 0 Summa Länssjukvård -2 555 237-2 590 484 35 247 0-3 886 364-3 915 214 28 850 0 Primärvård VG Primärvård 0 0 0 0 0 0 0 0 Vårdval Rehab -100 865-98 525-2 340 0-154 387-147 787-6 600 0 Övrig primärvård -113 838-105 225-8 613 0-158 905-157 905-1 000 0 Utomregional primärvård 1 534 5 095-3 561 0 2 834 7 834-5 000 0 Summa Primärvård -213 169-198 654-14 515 0-310 458-297 858-12 600 0 Tandvård Tandvård -81 652-80 979-673 0-122 469-121 469-1 000 0 Summa Tandvård -81 652-80 979-673 0-122 469-121 469-1 000 0 Handikappverksamhet Handikappverksamhet -91 483-91 942 459 0-137 163-137 163 0 0 Summa Handikappverksamhet -91 483-91 942 459 0-137 163-137 163 0 0 Folkhälsomedel -10 133-10 133 0 0-15 200-15 200 0 0 Läkemedel -16 843-16 995 152 0-25 620-25 620 0 0 Sjukresor -64 645-67 998 3 353 0-104 228-105 228 1 000 0 Samordningsförbund -4 358-4 543 186 0-6 815-6 815 0 0 Nämndkostnader -3 637-3 099-538 0-4 649-4 649 0 0 Kanslikostnader -11 227-11 169-58 0-17 236-17 236 0 0 Övrigt Särskild projekt -3 238-5 581 2 344 0-8 372-8 372 0 0 Utvecklingsmedel -1 368 0-1 368 0 0 0 0 0 Medicinsk service -83 0-83 0 0 0 0 0 Finansiella kostnader/intäkter 1 1 167-1 166 0 0 1 750-1 750 0 Summa Övrigt -4 687-4 415-272 0-8 372-6 622-1 750 0 Totalsumma -3 254 120-3 257 592 3 472 0-4 922 945-4 922 945 0 0 Regionbidrag 3 281 963 3 281 963 0 0 4 922 945 4 922 945 0 0 Resultat 27 843 24 371 3 472 0 0 0 0 0

Sida 9(16) Region och rikssjukvård Nämndens kostnader inom region och rikssjukvård uppgår till 197 mnkr. Jämfört med budget finns en avvikelse på nästan -20 mnkr. Den högre kostnaden för region och rikssjukvården jämfört med plan kan eventuellt förklaras främst av en mer resurskrävande vård för ett fåtal patienter. Kostnadskurvan förväntas plana ut något under året och helårsprognosen beräknas uppgå till -15 mnkr. Länssjukvård I vårdöverenskommelserna för sjukhusen fastställs ett ekonomiskt tak för möjlig ersättning under året. Modellen innebär att sjukhusen ersätts maximalt upp till en förutbestämd nivå. För produktion utöver denna nivå utgår ingen ersättning. För perioden har samtliga sjukhus förutom NU-sjukvården och FSS nått sitt ersättningstak. Nämndens ackumulerade utfall uppgår till 2 555 mnkr till och med augusti för länssjukvård vilket ger en positiv avvikelse mot budget på 35,2 mnkr. Den positiva avvikelsen inom länssjukvården bedöms till största del bero på en lägre konsumtion inom både sluten och öppen vård. Lägre kostnader kan noteras främst mot NU-sjukvården samt Praktikertjänst. Under perioden 1 jan 6 april bedrev NU-sjukvården verksamheten på lokalsjukhusen i avvaktan på att Praktikertjänst startade upp sin verksamhet den 7 april. Det orsakar de stora avvikelserna mot budget inom länssjukvården mellan Sjukhus i regionen och Privata specialister. Den sammanlagda helårsprognosen för länssjukvård uppskattas till knappt + 29 mnkr. Primärvård VG Primärvård Finansieringsansvaret för VG Primärvård övergick från och med 150101 från Hälso- och sjukvårdsnämnderna och till Hälso och sjukvårdsstyrelsen. Nämnderna har emellertid kvar kostnadsansvar för några få delar, bland annat besök från personer från utlandet. Vårdval rehab Vårdval rehab startade under hösten år 2014. Det stod tidigt klart att kostnaderna för rehabiliteringsverksamhet inom regionen därmed skulle komma att öka. Den slutliga omfattningen av denna ökning har emellertid varit, och är fortfarande svår att bedöma. Kostnadsökningen varierar också mellan olika nämndområden. I enlighet med givna anvisningar har nämnden budgeterat oförändrade kostnader i jämförelse med år 2014. Nämnden har dessutom i samband beslut om detaljbudgeten för innevarande år hemställt hos regionstyrelsen om full kostnadstäckning för ökade kostnader föranledda av Vårdval rehab. Likalydande framställningar har gjorts från övriga hälso- och sjukvårdsnämnder. Nuvarande bedömning är att den negativa budgetavvikelse för nämnden som föranleds av Vårdval rehab inklusive ökade kostnader för personliga hjälpmedel och beräknat överskott för privata fysioterapeuter, kommer att uppgå till ca -3 mnkr för innevarande år. Prognosen har

Sida 10(16) man kommit fram till genom att summera prognosen för Vårdval Rehab samt privata fysioterapeuter som är en del av raden för Privat primärvård. Hälso- och sjukvårdsnämnden hemställer ånyo om att få kompensation för kostnader som överskrider budgeten för vårdval rehab. Övrig Primärvård Kostnader för övrig primärvård uppgår till 114,4 mnkr vilket ger ett underskott på -8,6 mnkr jämfört med budget. I utfallet för området Övrig primärvård ryms alla delar av offentlig och privat primärvård som inte omfattas av vårdval, samt primärvård som konsumeras av våra innevånare utanför Regionen. Helårsprognosen för övrig primärvård beräknas till -1 mnkr. Den negativa avvikelsen för perioden beror på dels på att kostnader för sjukskrivningsmiljarden som ska täckas av rehabiliteringsgarantin som ännu inte har avropats. Även fakturering av kostnader för att driva ungdomsmottagning i området släpar efter. Den försiktiga prognosen på -1 mnkr bygger på att helårseffekten för införande av vårdval rehab under hösten 2014 inte har kunnat beaktas i budgeten och därför är osäker. Utomregional primärvård: Budgeten visar på en intäkt på grund av VGPV-intäkter, patienter från andra landsting får sin vård utförd i regionen. Det har inte kommit in så mycket intäkter som man budgeterat till. Dock saknas intäkter från augusti månad som ännu inte är fakturerade. Helårsprognosen beräknas till -5 mnkr. Tandvård Nämndens kostnader för tandvård uppgår till 81,7 mnkr vilket ger ett litet underskott jämfört med budget på 0,7 mnkr. Förklaringen är främst på ökade kostnader för tolk. Prognosen för helåret visar på ett underskott på -1 mnkr jämfört med budget. Handikappverksamhet Nämndens kostnader för handikappverksamhet uppgår till 91,5 mnkr vilket i stort sett är i nivå med budget. Prognosen för helåret är även den i nivå med budget. Sjukresor Kostnader för sjukresor uppgår till 64,6 mnkr. En liten del av överskottet kan härledas att resekostnaderna har minskat. Resterande del av överskottet kan härledas till en felaktig fördelning av kostnaderna mellan nämnderna. Detta kommer att justeras i september och därför landar prognosen på 1 mnkr. Övriga områden För folkhälsa, läkemedel och samordningsförbund ligger prognosen för helåret i nivå med budget.

Sida 11(16) Finansiella intäkter: Intäktsräntan har minskat kraftigt på grund av att nämndens egna kapital har överförts till moderförvaltningen. Prognosen för helåret ger ett underskott på 1,7 mnkr. Effektiviseringsavdrag De regionbidrag som fastställdes av fullmäktige i november innebar att det s.k. effektiviseringsavdraget justerades uppåt. Detta innebär att vårdöverenskommelserna mot Beställd primärvård, Folktandvård och Habilitering och hälsa rent principiellt borde justerats nedåt i motsvarande utsträckning. Nämnden valde emellertid att inte gå in och ändra i träffade överenskommelser med dessa verksamheter, utan överenskomna ersättningsbelopp fick ligga kvar som oförändrade. För nämndens del innebär detta en ökad budgetbelastning på drygt 1 mnkr. Konsulter I budget 2015 reducerades nämndens regionbidrag med besparingskrav riktat mot externa kostnader för konsulter. I och med bildandet av det nya koncernkontoret flyttas utfallet för kansliet till Regionstyrelsen och en jämförelse mot måltal och föregående är inte relevant. I samband med delårsbokslutet kommer därför uppföljning av konsultkostnader ske samlat. 6.2 Eget kapital Regionfullmäktige beslutade i samband med behandlingen av årsredovisningen för år 2014 att dra in hälso- och sjukvårdsnämndernas egna kapital. För nämndens del innebär detta att 54,9 mnkr har lagts över från nämnden till ett centralt konto. Detta kommer att medföra att nämnden inte längre har en ekonomisk buffert som kan utgöra ett skydd mot negativa budgetavvikelser av temporär karaktär som kan uppkomma. Detta påverkar nämndens resultat genom att nämndens ränteintäkter härigenom minskar.

Sida 12(16) 7. Bokslutsdokument och noter Norra hälso- och sjukvårdsnämnden Not Utfall Utfall Resultaträkning 1508 1408 Verksamhetens intäkter 1 29 473 0 Verksamhetens kostnader 2-3 283 591 0 Avskrivningar och nedskrivningar 0 0 Verksamhetens nettokostnader -3 254 118 0 Finansnetto 3-6 0 Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag 3 281 963 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Årets resultat 27 839 0

Sida 13(16) Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys 1508 1408 Löpande verksamhet Årets resultat 27 839 0 Investeringsbidrag 0 0 Avskrivningar 0 0 Utrangeringar/nedskrivningar 0 0 Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0 0 Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital 27 839 0 Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 0 0 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar -70 503 0 Ökning+/minskning av kortfristiga skulder 80 748 0 Kassaflöde från löpande verksamhet 38 084 0 Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 54 911 0 Investeringsverksamhet Investeringar 0 0 Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar 0 0 Aktier och andelar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar 0 0 Ökning+/minskning- av långfristiga skulder 0 0 Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner -54 911 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 0 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -54 911 0 ÅRETS KASSAFLÖDE 38 084 0 Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar 0 0 Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar 38 084 0 Kontroll av årets kassaflöde 38 084 0 Differens 0 0

Sida 14(16) Not Utfall Utfall Balansräkning 1508 1412 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark 0 0 - maskiner och inventarier 0 0 - pågående investeringar 0 0 Finansiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar 0 0 Omsättningstillgångar Förråd 0 0 Kortfristiga fordringar 4 70 503 0 Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel 38 084 0 Summa omsättningstillgångar 108 587 0 Summa tillgångar 108 587 0 Eget kapital Eget kapital 54 911 0 Bokslutsdispositioner -54 911 0 Årets resultat 27 839 0 Summa eget kapital 27 839 0 Avsättningar 0 0 Skulder Långfristiga skulder 0 0 Kortfristiga skulder 5 80 748 0 Summa skulder 80 748 0 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 108 587 0 Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Noter

Sida 15(16) Norra hälso- och sjukvårdsnämnden 1. Verksamhetens intäkter 1508 1408 Patientavgifter med mera 558 0 Såld vård internt 0 0 Såld vård externt 3 771 0 Försäljning material, varor och tjänster, internt 0 0 Försäljning material, varor och tjänster, externt 0 0 Hyresintäkter 0 0 Specialdestinerade statsbidrag 0 0 Investeringsbidrag 0 0 Övriga bidrag, internt 11 410 0 Övriga bidrag, externt 0 0 Biljettintäkter 0 0 Övriga intäkter, internt 6 537 0 Övriga intäkter, externt 7 197 0 Totalt 29 473 0 2. Verksamhetens kostnader 1508 1408 Personalkostnader 7 509 0 Bemanningsföretag 0 0 Köpt vård internt 2 872 111 0 Köpt vård externt 132 521 0 Läkemedel 19 569 0 Lämnade bidrag, internt 101 502 0 Lämnade bidrag, externt 18 697 0 Lokalkostnader, internt 143 0 Lokalkostnader, externt -32 0 Verksamhetsanknutna tjänster, internt 7 340 0 Verksamhetsanknutna tjänster, externt 2 133 0 Material och varor, internt 38 365 0 Material och varor,externt 3 821 0 Övriga tjänster, internt 74 833 0 Övriga tjänster, externt 4 927 0 Övriga kostnader, internt 59 0 Övriga kostnader, externt 93 0 Totalt 3 283 591 0 3. Finansnetto 1508 1408 Finansiella intäkter Ränteintäkter, internt 75 0 Ränteintäkter, externt 0 0 Övriga finansiella intäkter, internt 0 0 Övriga finansiella intäkter, externt 0 0 Totalt 75 0 Finansiella kostnader Räntekostnader, internt 72 0 Räntekostnader, externt 7 0 Övriga finansiella kostnader, internt 0 0 Övriga finansiella kostnader, externt 2 0 Totalt 81 0 Totalt finansnetto -6 0

Sida 16(16) 4. Kortfristiga fordringar 1508 1412 Kundfordringar, internt 51 710 0 Kundfordringar, externt 5 189 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, internt 3 190 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, externt 6 534 0 Övriga fordringar, internt 0 0 Övriga fordringar, externt 3 880 0 Totalt 70 503 0 5. Kortfristiga skulder 1508 1412 Leverantörsskulder, internt 34 169 0 Leverantörsskulder, externt 6 375 0 Semesterskuld 0 0 Löner, jour, beredskap, övertid 0 0 Arbetsgivaravgifter, källskatt, F-skatt 0 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, internt 7 123 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, externt 14 405 0 Övriga kortfristiga skulder, internt 7 420 0 Övriga kortfristiga skulder, externt 11 256 0 Totalt 80 748 0