Landstingsstyrelsen TJÄNSTEUTLÅTANDE 2018-08-29 SLL Ekonomi Jonas Parkeman 1 (3) Landstingsstyrelsens arbetsutskott per juli 2018 för landstingsstyrelsens förvaltning Ärendebeskrivning Godkännande av månadsrapport per juli 2018 för landstingsstyrelsens förvaltning. Beslutsunderlag Landstingsdirektörens tjänsteutlåtande per juli 2018 för landstingsstyrelsens förvaltning. Förslag till beslut Landstingsstyrelsens arbetsutskott föreslås besluta att godkänna månadsrapport per juli 2018 för landstingsstyrelsens förvaltning. Förvaltningens förslag och motivering Sammanfattning s resultat per juli 2018 uppgår till 215,4 miljoner kronor. Förvaltningen prognostiserar ett nollresultat för 2018, vilket är i linje med budget för året. Bakgrund Landstingsstyrelsen leder, samordnar och följer upp landstingets angelägenheter och ska säkerställa att nämnder och styrelser verkställer fullmäktiges beslut. Landstingsstyrelsen ska säkra att effekter ur ett koncernperspektiv beaktas vid beslutsfattande och att beslutade mål och uppdrag uppnås inom beslutad budget. Landstingsstyrelsen har uppsiktsplikt över övriga nämnders och bolags verksamhet.
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2018-08-29 2 (3) ska stödja landstingsfullmäktige och landstingsstyrelsen i deras uppdrag att leda, styra och följa upp den samlade landstingsverksamheten utifrån beslutade mål, aktiviteter och budget. Överväganden Resultatet per juli 2018 uppgår till 215,4 miljoner kronor. Resultatet för motsvarande period 2017 var 87,9 miljoner kronor. Resultatet i periodiserad budget uppgår till -4,7 miljoner kronor för juli. Den positiva avvikelsen mot periodiserad budget förklaras främst av lägre kostnader för lämnade bidrag inom forskning och utbildning samt att landstingsstyrelsens medel för oförutsedda utgifter inte har nyttjats hittills under året. Även lägre kostnader för köpta IT-tjänster bidrar. Lägre kapitalkostnader beror främst på lägre avskrivningar och lägre marknadsräntor än budgeterat. Den största avvikelsen jämfört med utfallet juli 2017 är att lämnade bidrag minskat kraftigt. Driftsättningen av Nya Karolinska Solna har lett till ökade kapitalkostnader jämfört med samma period föregående år. Förvaltningen prognostiserar ett nollresultat för 2018, vilket är i linje med budget för året. Några verksamheter inom landstingsstyrelsens förvaltning prognostiserar ett negativt resultat för 2018 och arbete pågår för att minimera effekterna av detta. Periodens ackumulerade investeringar uppgår till 533,7 miljoner kronor, vilket motsvarar en upparbetningsgrad på 14,9 procent i jämförelse med helårsbudget. Antal helårsarbeten i förvaltningen är lägre än budgeterat som en effekt av genomförda verksamhetsförändringar. Detta återspeglas också i prognostiserat antal helårsarbeten för året. Ekonomiska konsekvenser Inga ytterligare ekonomiska konsekvenser av beslutet.
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2018-08-29 3 (3) Malin Frenning Landstingsdirektör Henrik Gaunitz Ekonomidirektör Beslutsexpediering: Akt SLL Styrning och Ekonomi Godkänd av Malin Frenning, 2018-08-29
Landstingsstyrelsen/ Juli 2018
Innehållsförteckning Landstingsstyrelsen/ 1 Inledning...3 2 Ekonomi...4 2.1 Åtgärdsprogram för en ekonomi i balans...5 3 Investeringar...6 4 Bemanning...7 5 Väsentliga händelser, risker och möjligheter...9 6 Ledningens åtgärder...10 2
1 Inledning Landstingsstyrelsen/ Resultatet per juli 2018 uppgår till 215,4 miljoner kronor. Resultatet för motsvarande period 2017 var 87,9 miljoner kronor. prognostiserar ett nollresultat för 2018, vilket är i linje med budget för året. Verksamhetens kostnader, exklusive avskrivningar och finansnetto, visar efter juli månad en minskning med 13,0 procent. Budgeterad kostnadsminskning för samma period är 6,4 procent. Periodens ackumulerade investeringar uppgår till 533,7 miljoner kronor, vilket motsvarar en upparbetningsgrad på 14,9 procent i jämförelse med helårsbudget. Antal helårsarbeten är lägre än budget och detta återspeglas även i prognosen för 2018. 3
Landstingsstyrelsen/ 2 Ekonomi Resultat (mkr) Utfall Budget Budget avvik. Utfall fg år Förändr. % Prognos år Budget år Budget avvik. Bokslut fg år Verksamhetsanslag 1 411 1 392 19 1 851-23,8 % 2 307 2 307 0 3 039 Övriga intäkter 1 810 1 918-108 1 236 46,4 % 3 266 3 304-38 2 526 Erhållna bidrag 36 3 33 10 253,2 % 6 5 1 24 Verksamhetens intäkter 3 257 3 313-56 3 098 5,1 % 5 578 5 616-38 5 589 Bemanningskostnader -475-462 -13-454 4,5 % -811-788 -23-785 Lämnade bidrag -775-902 127-1 108-30,1 % -1 466-1 465-1 -1 982 Övriga kostnader -853-896 43-854 0 % -1 512-1 549 37-1 542 Verksamhetens kostnader -2 102-2 261 159-2 415-13 % -3 789-3 801 12-4 309 Kapitalkostnader -939-1 057 118-594 58 % -1 789-1 815 26-1 190 Resultat* 215,4-4,7 220,1 87,9 0 0 0 89,6 * Avser resultat före bokslutsdispositioner Avvikelse utfall i jämförelse med periodiserad budget Intäkterna till och med juli är 56 miljoner kronor lägre än budget främst på grund av eftersläpning i redovisningen av sålda IT-tjänster samt lägre övriga intäkter som främst hänförs till Nya Karolinska Solna. Verksamhetens kostnader är 159 miljoner kronor lägre än periodiserad budget. Detta förklaras huvudsakligen av lägre kostnader för lämnade bidrag inom forskning och utbildning samt på grund av att landstingsstyrelsens medel för oförutsedda utgifter inte har nyttjats hittills under året. Även lägre kostnader för köpta IT-tjänster bidrar. Lägre kapitalkostnader beror främst på lägre marknadsräntor än budgeterat. Avvikelse utfall i jämförelse med motsvarande period föregående år Intäkterna är något högre än för samma period föregående år. Verksamhetsanslaget har minskat med 440 miljoner kronor. Övriga intäkter har ökat med 574 miljoner kronor, vilket hänförs till driftsättningen av Nya Karolinska Solna som lett till ökade hyresintäkter. Verksamhetens kostnader är 13,0 procent lägre än förra året, vilket främst förklaras av lägre kostnader för lämnade bidrag. Driftsättningen av Nya Karolinska Solna förklarar de ökade kapitalkostnaderna i form av högre avskrivningar och räntekostnader. Prognos i jämförelse med budget Ingen avvikelse mellan årsprognos och budget. Prognostiserade intäkter är något lägre än budget samtidigt som hyreskostnader, IT- och telekostnader, samt avskrivningar också är lägre. 4
Landstingsstyrelsen/ 2.1 Åtgärdsprogram för en ekonomi i balans Åtgärd Kommentar Utfall Prognos Budget Budget (mkr) 2018 2018 2018 2019 Effektivisering i budget 2018 189,0 141,3 141,3 Summa 189,0 141,3 141,3 Ingen avvikelse mellan årsprognos och budget avseende planerade åtgärder för att säkerställa en ekonomi i balans. För att säkerställa att ett resultat i balans uppnås för året krävs att förvaltningens verksamheter följer budget och vidtar de åtgärder och aktiviteter inom bland annat effektivare landsting som är planerade för 2018. 5
3 Investeringar Landstingsstyrelsen/ Prognos i jämförelse med årets budget Prognosen för investeringar är något lägre än budget främst på grund av en lägre prognos inom projektet Framtidens vårdinformationsmiljö (FVM). Strategiska utrustningsinvesteringar prognostiserar också ett lägre utfall än budget. 6
4 Bemanning Landstingsstyrelsen/ Helårsarbetare Utfall Budget Budget avvik. Utfall fg år Förändr. % Prognos år Budget år Budget avvik. Bokslut fg år Bemanning - Helårsarbeten 876 951-75 958-8,6% 910 942-32 952 Avvikelse helårsarbeten och kostnadsutveckling i jämförelse med föregående år Antal helårsarbeten för juli är 8,6 procent lägre än samma period föregående år. Detta beror på generell återhållsamhet avseende nyrekryteringar i enlighet med landstingsdirektörens beslut samt på de verksamhetsförändringar som skett med effekt från den 1 januari 2018. Lönekostnaderna har sjunkit i jämförelse med motsvarande period föregående år, främst som en effekt av färre antal helårsarbeten. De ökade bemanningskostnaderna jämfört med juli föregående år beror på att kostnaderna för inhyrd personal ökat. Detta beror på att inhyrda resurser nu tydligare konteras som inhyrd personal och inte som IT-konsulter. Kostnaderna för inhyrd personal för perioden är 37 miljoner kronor. Motsvarande period förra året var kostnaden 1 miljon kronor. Avvikelse helårsarbeten i jämförelse med periodiserad budget Utfallet för juli är 75 helårsarbeten färre än budgeterat som en följd av generell återhållsamhet samt av de verksamhetsförändringar som skett inom förvaltningen. Prognos helårsarbeten i jämförelse med budget Årsprognosen är 32 helårsarbeten lägre än budget, främst på grund av flytt av 7
Landstingsstyrelsen/ verksamheter från landstingsstyrelsen till andra nämnder som landstingsfullmäktige beslutat om. 8
Landstingsstyrelsen/ 5 Väsentliga händelser, risker och möjligheter Den lämnade prognosen innehåller några riskområden vilka kan komma att påverka förvaltningens resultat för helåret 2018. Arbete pågår för att minimera effekterna av detta och vidta adekvata åtgärder. Inom området för juridik och upphandling prognostiseras ett sammantaget negativt resultat som en effekt av tillkommande externa kostnader kopplat till utredningar samt införandet av dataskyddsförordningen. Inom kommunikationsområdet ökar kostnaderna för annonsering och andra kommunikationsinsatser i samband med förändringar i vårdstrukturen som följer av den av landstingsfullmäktige beslutade Framtidsplan för hälso- och sjukvården. Berga naturbruksgymnasium rapporterar en årsprognos på -11,2 miljoner kronor. Effekterna av ett lägre antal elever har påverkat intäkterna och det tillsammans med högre personalkostnader samt ökade kostnader för energi och förbrukningsmateriel leder till en negativ prognos. Beslut om att uppdra åt landstingsstyrelsen att genomföra en försäljning av Berga naturbruksgymnasium fattades i landstingsfullmäktige den 13 mars 2018 och arbete pågår för att verkställa detta. 9
Landstingsstyrelsen/ 6 Ledningens åtgärder arbetar fortlöpande med kostnadskontroll samt att säkerställa en effektiv verksamhet i enlighet med det besparingsmål som landstingsfullmäktige beslutat om i SLL Mål och budget 2018. Arbetet sker med utgångspunkt i landstingsstyrelsens beslut om effektiv ledning, styrning och uppföljning inom Stockholms läns landsting, LS 2017-0180. Tilldelat verksamhetsanslag för året 2018 inkluderar ett besparingsmål på 155 miljoner kronor för landstingsstyrelsens förvaltning. Förvaltningsledningen följer den ekonomiska utvecklingen i syfte att vidta relevanta åtgärder för att säkerställa ett resultat i balans. 10