Mål och budget 2017-2019 Fastställd av Kommunfullmäktige 2016-09-21 95
Innehållsförteckning Mål och budget i korthet.. 2 Inledning.. 3 Greppet om framtiden.. 4 Vision och mål 6 Vision. 6 Kommunmål.. 7 Mod och framtidstro...... 7 Trygg och säker uppväxt... 7 God folkhälsa 8 Trygg och värdig ålderdom 9 Attraktiv bostadsort. 9 Hållbar utveckling 10 Nämndredovisning.... 11 Kommunstyrelsen. 11 Kultur- och fritidsnämnden.. 13 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden. 14 Utbildningsnämnden. 15 Vård- och omsorgsnämnden... 16 Kommunfullmäktige och övriga nämnder.. 17 Budgetförutsättningar.. 18 Ekonomisk översikt.. 22 Driftredovisning. 22 Resultatplan... 23 Balansplan. 25 Kassaflödesplan 26 Investeringsplan 27 Exploateringsbudget. 29 Ekonomisk analys. 31 Kommunkoncernen.. 33 Oxelösunds kommunkoncern. 33 Kommunbolagen.. 33 Riskanalys 35 Budgetregler....... 36 1
Mål och budget i korthet Med Mål och budget styr kommunfullmäktige verksamheternas omfattning och kvalitet genom vision och mål tillsammans med angiven ekonomisk ram. Övergripande mål Kommunfullmäktige har antagit sex kommunmål med politiska prioriteringar för budgetperioden. Hela koncernen ska bidra till att uppnå målen som är: - Mod och framtidstro - Trygg och säker uppväxt - God folkhälsa - Trygg och värdig ålderdom - Attraktiv bostadsort - Hållbar utveckling Satsningar Några av de ekonomiska prioriteringar/ satsningar som finns i budgeten är: - Stora satsningar inom investeringsverksamheten (till exempel ny skola/förskola och renovering av sporthall). - Satsning Campus 2017 och 2018 för att göra människor anställningsbara, 2,0 miljoner kr. - Satsning Campus 4,0 miljoner kronor för att förstärka verksamheten på grund av fler elever. - Förstärkning barn- och elevpeng 4,5 miljoner kronor för att kunna bibehålla nuvarande nivå. - Fortsatt satsning bostads- och översiktsplanering 3,0 miljoner kronor 2017 och 4,5 miljoner kr 2018. - Satsning på ökade resurser med 3,0 miljon kr 2017-2018 för att få fram byggbar mark snabbare. Utdebitering Budgetförslaget baseras på att utdebiteringen (kommunalskatten) hålls oförändrad 22,28 kronor för 2017. Resultat Kommunen budgeterar 2 % av skatter och statsbidrag per år som resultatkrav för hela budgetperioden. Det ger förutsättningar för en stabil ekonomi. Nämndernas ramar I kommunens budget 2017 finns drygt en halv miljard kronor. Anslagen är fördelade på nämnderna enligt följande. Del av total ram KF m fl 1% MSN 4% KFN 4% VON 40% Investeringar KS 10% UN 41% Den totala investeringsvolymen för 2017 uppgår till 112 miljoner kr. Några av investeringarna för 2017 är: - Projektering framtidens förskola/skola, 30,0 miljoner kr - Gruppboende, 6,0 miljoner kr - Ombyggnad av kök, på Breviksskolan, 11,6 miljoner kr. - Sporthallen, 21,8 miljoner kr - Småbåtshamnar och Gästhamn, 1,0 miljoner kr - Gång- och cykelvägar, 2,0 miljoner kr - Multiplan Peterlundsskolan 2,0 miljoner kr. 2
Inledning En stad i förändring! Framtidens Oxelösund är ett oskrivet blad. Det är nu vi lägger grunden för kommunens fortsatta utveckling. Vi vill att Oxelösund ska vara en plats där människor ges möjligheter att utvecklas och samtidigt kan bidra till kommunens utveckling. Vi har inlett en ny översiktsplanering där vi ska peka ut kommunens fortsatta riktning och utveckling. Hur vi tar tillvara de möjligheter som finns kommer att vara avgörande för om Oxelösund ska klara de utmaningar som vi står inför. Det är avgörande för utvecklingen hur vi klarar att bygga ihop vår kommun både geografiskt men också socialt. Det är också avgörande att vi vågar bryta mönster, prova nya vägar och välkomna förändring. Oxelösund fortsätter sin positiva befolkningsutveckling. Fler och fler upptäcker de fördelar Oxelösund har som bostadsort. Med närheten till natur och skärgården men också till storstadens puls, med fina boendemiljöer till ett överkomligt pris i kombination med att vi kan erbjuda en samhällsservice av god kvalitet så har många fått upp ögonen för Oxelösund. Det ser vi både på efterfrågan av bostäder och på att priset på bostadsrätter och villor har ökat markant. Det är en efterfrågan som vi behöver möta på ett bättre och snabbare sätt. I den budget som majoriteten lägger för åren 2017-2019 finns det därför en satsning på utökade resurser till både Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden och Kommunstyrelsen. Detaljplanering och exploatering av mark för både bostäder och företag är en av två prioriterade frågor och ett fokusområde under de närmaste åren. Den andra prioriterade frågan är utbildning och i synnerhet vuxenutbildning. Vi ser att det finns ett stort behov av att förstärka resurserna till Campus verksamhet. Sedan hösten 2015 har elevantalet ökat dramatiskt. Oxelösunds kommun har tagit ett stort ansvar för att ta emot nyanlända och behovet av undervisning i svenska för invandrare har ökat. Utbildning är också vägen till att bryta den negativa utvecklingen av arbetslöshet. Nu skapar vi fler vägar till att bryta utanförskapet. Målet är att förbättra matchningen mellan behovet av kompetens och lediga arbetstillfällen. En förutsättning för att kommunen ska klara en välfärd av hög kvalitet är att vi kan fortsätta att effektivisera verksamheten. I det förslag till budget som majoriteten lägger finns ett resultatkrav på 2 %. Vi har många stora investeringar framför oss de kommande åren och då är det extra viktigt att vi kan redovisa goda ekonomiska resultat. Tillsammans med medarbetare, invånare, företag, föreningar och frivilligorganisationer fortsätter vi att lägga pusselbitarna rätt för en fortsatt positiv utveckling i Oxelösund. Catharina Fredriksson Kommunstyrelsens ordförande 3
Greppet om framtiden Mod, stolthet och framtidstro samling för framtiden Bakgrund Greppet om framtiden är den gemensamma kraftsamling som kommunen arbetar med sedan 2013. Syftet är att uppnå en stabil ekonomi med långsiktighet och framförhållning, tydliga principer för fördelning av ekonomiska ramar samt en god kvalitet i våra verksamheter. Kommunens Vision 2025 ger en bild av hur Oxelösunds kommun ska utvecklas i ett längre perspektiv för att vara en bra kommun att bo och verka i. Det krävs ett genomgripande arbete för att få resultat. Det handlar om att förstärka det som redan är bra, att utveckla samverkan, göra strategiska satsningar, bryta gamla mönster, förändra attityder, utveckla omvärldsspaningen och jobba med innovationer. Utmaningarna är att ha kontroll över kostnader, nå goda resultat och skapa förutsättningar för en positiv befolkningsutveckling. Så här långt har arbetet främst inriktats mot följande. - Förmedla och diskutera kommunens utgångsläge i hela organisationen. - Insatser för att bygga och öka förtroende mellan olika delar i organisationen. - Utveckla och förfina olika processer. Det ska vara tydligt för alla medarbetare vad som förväntas och på vilket sätt medarbetaren är en del av helheten. - Utveckla förhållningssättet gentemot våra kunder, brukare, företagare och kommuninvånare. - Arbete med att skapa en stabil ekonomi. Det ger förutsättningar för de prioriteringar som krävs framöver. Finansiell analys Under 2015-2016 har en finansiell analys gjorts, en ekonomisk långtidsprognos fram till och med år 2030. Analysen innefattar demografi, investeringsbehov, ekonomiskt resultat, påverkan utifrån pensioner, avskrivningar, finansiella kostnader, kassaflöde med mera. Analysen visar att givet de antaganden som gjorts så har kommunen ett kostnadstryck på knappt 30 % fram till 2030. Samtliga verksamheter väntas öka i volym med den största ökningen inom äldreomsorgen. Analysen visar att Oxelösund, i likhet med många andra kommuner, får ett gap mellan intäkter och kostnader. Gapet är 31 % år 2030 vilket motsvarar drygt 240 mkr. Det fortsatta arbetet Utmaningen är att skapa ekonomisk tillväxt och ekonomisk balans. Mål för arbetet: - Växa flexibelt - Effektivisera och optimera organisationen - Se över ambitionsnivåer - Arbeta mer förebyggande Arbetet ska så långt det är möjligt bedrivas i de befintliga forum som finns. Arbetet hålls ihop av mål- och budgetberedningen, görs kopplat till ordinarie mål- och budgetprocess och beskrivs i mål- och budgetdokumentet. Utifrån områden och behov kan referensgrupper skapas och medborgardialog användas. Koncernledningsgruppen driver det interna arbetet i tjänstemannaorganisationen. 4
Följande behöver göras och återspeglas på olika ställen i mål- och budgetdokumentet i form av uppdrag och prioriteringar. - För att klara uppdraget framåt gäller prioriteringar på alla nivåer och nytänkande kring hur verksamheterna bedrivs. - Översyn av vilka satsningar som bör göras snarast för att minska framtida kostnader. - Arbeta vidare med delar ur genomförd finansiell analys samt genomlysa olika verksamheter. - Fokusera på ett fåtal strategiskt viktiga områden åt gången, initialt utbildning och bostäder. - Genomföra effektiviseringar utifrån målsättningar för respektive budgetperiod. - Jobba med innovationer och nytänkande som en obligatorisk del i alla verksamheter. - Benchmarking och omvärldsbevakning. - Uppföljning med en ny finansiell analys 2019 för avstämning av arbetet hittills. Tillsammans tar vi viktiga steg framåt för en fortsatt positiv utveckling. 5
Vision och mål Visionen beskriver den övergripande politiska viljeinriktningen för hur kommunen ska utvecklas i ett längre perspektiv. Det som verksamheterna främst ska fokusera på anges genom ett flertal mätbara mål under respektive kommunmål. Utöver visionen styr kommunfullmäktige verksamheterna genom sex kommunmål. Kommunmålen är långsiktiga inriktningsmål. Vision 2025 Oxelösund kärnvärderingar Mod, stolthet och öppenhet Oxelösund här börjar världen I Oxelösund har vi mod och framtidstro. Med stolthet över vår ort och med öppenhet för omvärlden och nya idéer väljer vi vägar för positiv utveckling och tillväxt. Livet i Oxelösund präglas av havet och skärgården med ett varierat, attraktivt boende. Vi mår bra och upplever god livskvalitet med den lilla stadens fördelar och närhet till omvärldens rika utbud. Oxelösund ingår i ett regionalt näringsliv som är starkt, nyfiket och mångsidigt. Vi värnar om hög kompetens, öppet företagsklimat och god service. I Oxelösund är vi stolta över vår ort och över vår industriella och kulturella bakgrund. Det ger stabilitet, förutsättningar och mod att välja vägar som stimulerar utveckling och tillväxt på alla plan. Vi står för öppenhet mellan kommuninvånare, organisationer och offentlig verksamhet. Vi välkomnar nya invånare, idéer och företag. Vi utvecklas tillsammans med vår region och omvärld. Hav, skärgård och närhet I Oxelösund har vi nära till havet och skärgården, en närhet som ger unika möjligheter till naturupplevelser och ett rikt fritidsliv för invånare och besökare. Här finns attraktiva boendemiljöer med kvalitativa och varierade bostäder. Stadens storlek möjliggör närhet till varandra, till god service och till ett aktivt kultur- och idrottsliv. Genom vårt strategiska läge och goda kommunikationer är vi också del av omvärldens utbud av service, tjänster och upplevelser. Omvärld, tillväxt och utveckling I Oxelösund har vi ett starkt näringsliv som består av flera olika näringsgrenar och som har en given plats i regionen. Företagsklimatet är öppet, vi uppmuntrar nya idéer och tror på varandra. Servicen, privat och offentlig, är tillgänglig och av god kvalitet. Tillsammans med andra bygger vi goda utbildningsvägar för att främja lärande, kompetens och möjlighet till utveckling för både invånare och samhället som helhet. I Oxelösund kan alla växa. 6
Kommunmålen Mod och framtidstro Trygg och säker uppväxt I Oxelösund råder mod och framtidstro. Det innebär en vilja att bryta mönster och att prova nya sätt att göra gott för kommuninvånarna. Kommunen och dess verksamheter marknadsförs med stolthet och goda exempel lyfts. Medborgarperspektiv, helhetssyn, dialog och tydlighet kännetecknar arbetet. Kommunfullmäktiges mål - Fler invånare ska rekommendera vänner och bekanta att flytta till Oxelösund. - Antalet invånare ska öka med minst 1 % per år. Barn och ungdomar ska känna sig trygga såväl i samhället som i de kommunala verksamheterna. I Oxelösund betyder det att alla barn och ungdomar ska nå goda studieresultat utifrån sina förutsättningar, att barn och ungdomar aktivt deltar i kultur- och fritidsutbudet och att barn och ungdomar växer upp i trygga hemförhållanden och i en trygg och säker miljö. Kommunfullmäktiges mål - Andel elever som når minst godkända betyg i alla ämnen i år 6 respektive år 9 ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner. - Andel elever år 3 som klarar de nationella proven (svenska och matematik) ska öka. - Andelen elever som fullföljer gymnasieutbildningen ska öka och fortsätta ligga minst i nivå med genomsnittet för Sveriges kommuner. - Andelen gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola ska öka och närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner. - Andelen gymnasieelever som är etablerade på arbetsmarknaden eller studerar 2 år efter avslutad gymnasieutbildning ska öka närma sig genomsnittet för Sveriges kommuner. 7
- Andel elever år 7 som deltar i någon aktivitet på fritiden ska öka. - Andelen barn och elever i förskola och skola som känner sig trygga ska öka. - Andelen barn 0-12 år respektive ungdomar 13-20 år som inte återkommer till socialtjänsten ett år efter avslutad utredning/insats ska öka. God folkhälsa Oxelösundarnas faktiska folkhälsa och upplevda livskvalitet ska utvecklas positivt. I Oxelösund betyder det att invånarna ska känna delaktighet och inflytande, att invånarna deltar i aktiviteter som främjar hälsa och friskvård samt lever ett självständigt liv fritt från missbruk. Kommunfullmäktiges mål - Medborgarnas upplevelse av insyn och inflytande över kommunens verksamheter ska öka. - Medborgarnas möjligheter att delta i kommunens utveckling ska öka. - Andelen invånare som regelbundet utövar fysisk aktivitet ska öka. - Andelen invånare med stillasittande fritid ska minska. - Andelen vuxna med missbruksproblem som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutad utredning/insats ska minst bibehållas. - Andelen personer med försörjningsstöd som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutat försörjningsstöd ska minst bibehållas. 8
Trygg och värdig ålderdom Attraktiv bostadsort Det är värdigt, tryggt och säkert att åldras i Oxelösund. I Oxelösund innebär det att äldre med behov av stöd erbjuds möjlighet att bo kvar i egen bostad och att äldre har inflytande över hur beviljade insatser utförs. Insatser till äldre ska vara av god kvalitet, individinriktade samt ges med gott bemötande. Kommunfullmäktiges mål - Andelen brukare med hemtjänst som känner sig mycket eller ganska trygga ska öka. - Andelen brukare som upplever att hänsyn alltid eller oftast tas till åsikter och önskemål, inom särskilt boende respektive hemtjänst, ska öka. - Andelen brukare som alltid eller oftast upplever ett gott bemötande, inom särskilt boende respektive hemtjänst, ska öka. - Andelen brukare som är ganska eller mycket nöjda med sitt särskilda boende respektive hemtjänst, ska öka. - Antal personer (personal) en brukare med hemtjänst möter under 14 dagar ska minska. Oxelösund erbjuder ett havsnära boende och en hög kommunal servicenivå. I Oxelösund innebär det att kommunen erbjuder bra barnomsorg, skola, fritid och kulturliv. Ett bra och varierat bostadsutbud finns för olika behov och åldrar. Kommunen präglas av ett positivt företagsklimat som gör det enkelt att starta, driva och utveckla företag. Infrastrukturen håller god kvalitet och upplevs välfungerande. Kommunfullmäktiges mål - Medborgarnas nöjdhet med Oxelösund som en plats att bo och leva på ska öka. - Andelen förskoleplatser som erbjuds på önskat placeringsdatum ska öka. - Företagarnas sammanfattande omdöme om kommunens näringslivsklimat ska förbättras/öka. - Medborgarnas nöjdhet med kommunens gator och vägar ska öka. - Andelen medborgare som får svar på sitt mejl till kommunen inom två dagar ska öka. - Andelen medborgare som ringer kommunen som får svar på sin fråga direkt ska öka. - Andelen medborgare som ringer kommunen och som upplever att de får ett gott bemötande ska bibehållas. 9
Hållbar utveckling Oxelösunds kommun tar ansvar för att långsiktigt säkra resurser för framtiden och för kommande generationer. I Oxelösund innebär det att kommunens ekonomi är stabil, att kommunen är en attraktiv arbetsgivare och att kommunen arbetar aktivt för att möta samhällets krav inom miljöområdet. Det innebär också att kommunen arbetar för ökad integration och möjlighet till egen försörjning. Kommunfullmäktiges mål - Avvikelsen från standardkostnad totalt ska vara max 5 %. - Resultatet efter reavinster, uttryckt som andel av skatter och statsbidrag ska vara 2 %. - Nettokostnadsandelen ska minska. - Kommunkoncernens soliditet ska vara minst 30 % 2017. - Medarbetarengagemanget bland kommunens anställda ska öka. - Sjukfrånvaron hos kommunanställda ska minska. - Andelen återvunnet material i förhållande till den totala mängden hushållsavfall ska öka. - Resande med kollektivtrafik ska öka. - Andelen ekologiska livsmedel ska öka. - Andelen nyanlända som har egen försörjning inom etableringsperioden ska år 2018 vara minst 50 %. 10
Nämndredovisning Kommunstyrelsen Verksamhetsområde Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att leda och samordna kommunens olika verksamheter utifrån de mål och riktlinjer som kommunfullmäktige har angivit. Kommunstyrelsen ska genom sin uppsiktsplikt gentemot övriga nämnder och bolag säkerställa att beslutade styrprinciper, lagar och författningar följs samt att den ekonomiska förvaltningen är effektiv och säker. Kommunstyrelsen bedriver verksamhet bland annat inom områdena ekonomi, personal, information, ärendehantering, inköp, säkerhetsfrågor, näringslivsfrågor, översiktlig planering, mark- och exploatering, näringsliv, IT samt måltidsverksamhet. Flera av verksamheterna drivs i samverkan med andra aktörer. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget 2015 2016 2017 2018 2019 Kommunstyrelsen 54 214 54 431 58 338 64 226 61 482 En särskild satsning med 3,0 miljoner kr görs 2017-2018 för att få fram byggklar mark snabbbare och för att ha en reserv för eventuell medfinansiering av saneringsbehov. Kommunstyrelsens ram har reducerats med 4,8 miljoner kr för att planerat underhåll ska redovisas som investeringar. Verksamhet och budget på 2,1 miljoner kr för bostadsanpassningar har flyttats från Miljöoch samhällsbyggnadsnämnden till Kommunstyrelsen. I ramen ligger medel för ökade kostnader Kustbostäder, 1,5 miljoner kr. En återställning av budgeten för planerat fastighetsunderhåll har gjorts, som hade dragits ner 2016, med 2,7 miljoner kr. Kostnaderna för Oxelösunds värdskap i Douzelagesamarbetet 2018 är inarbetade med 2,0 miljoner kr. IT-kostnadernas omräkning och omfördelning av budgeten innebär att anslaget till Kommunstyrelsen sänkts med -3,0 miljoner kr. 11
Särskilda uppdrag Nämnden ska redovisa eventuella satsningar/prioriteringar som skulle kunna göras, som inom en 5-årsperiod medför minskade kostnader för kommunen. Uppdraget ska redovisas för mål- och budgetberedningen i samband med konsekvensbeskrivningen av preliminära ramar och mål våren 2017. Utifrån genomförd finansiell analys finns flera områden som behöver ses över ytterligare. Kommunstyrelsen ska prioritera bland områdena och ge de uppdrag som är nödvändiga för att komma vidare. 2017-2019 finns för första gången en lagd exploateringsbudget. Kommunstyrelsen är huvudansvarig nämnd och ska tillsammans med berörda parter säkerställa att arbetet fortskrider och vid behov ge de uppdrag som behövs för att komma igång med arbetet 12
Kultur- och fritidsnämnden Verksamhetsområde Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för verksamheterna kultur, fritid och turism. Det omfattar bibliotek, kultur, evenemang, konst, fritidsverksamhet med fritidsanläggningar, ungdomsverksamhet, fritidsgård, turistverksamhet med turistbyrå, konsumentinformation, kulturarvsfrågor och Oxelösundsarkivet. Koordinaten utgör ett informationscentrum och en mötesplats för alla åldrar. Biblioteksverksamheten följer bibliotekslagen och har ett omfattande samarbete med skolor, äldreomsorg och andra kommunala verksamheter. I Koordinatens uppdrag för kultur, fritid och turism ingår samverkan med föreningar, studieförbund, företag och intressegrupper samt lotteritillstånd. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget 2015 2016 2017 2018 2019 Kultur- och fritidsnämnden 27 125 27 379 28 630 29 298 29 810 En förstärkning med 0,9 miljoner kr har gjorts för att kunna möta ökat tryck i verksamheterna. IT-kostnadernas omräkning och omfördelning av budgeten innebär att anslaget till Kultur- och fritidsnämnden höjts med 0,2 miljoner kr. Särskilda uppdrag Nämnden ska redovisa eventuella satsningar/prioriteringar som skulle kunna göras, som inom en 5-årsperiod medför minskade kostnader för kommunen. Uppdraget ska redovisas för mål- och budgetberedningen i samband med konsekvensbeskrivningen av preliminära ramar och mål våren 2017 13
Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Verksamhetsområde Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden arbetar med såväl renodlad myndighetsutövning som kundorienterad service. Nämnden ansvarar för följande verksamheter. Detaljplaneringen, som är en del av samhällsbyggandet och den strategiska samhällsplaneringen. Nämnden ansvarar också för uppgifter enligt plan- och bygglagen avseende bygg-, mark- och rivningslov. Det lokala trafiksäkerhetsarbetet i egenskap av trafiknämnd. Kommunens GIS-, mät- och kartverksamhet, vilket innebär att ansvara för stomnät i plan och höjd liksom att tillhandahålla geografisk information till allmän och intern verksamhet. Gator, gång- och cykelvägar samt parker och andra offentliga platser. Kustbostäder AB svarar för förvaltning och drift. Lokal prövnings- och tillsynsmyndighet enligt miljö- och livsmedelslagstiftning. Nämnden arbetar också med naturvård. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget 2015 2016 2017 2018 2019 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden 24 279 26 317 27 180 28 079 25 047 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden har fått 3,0 miljoner kr 2017 och 4,5 miljoner kr 2018 som särskild satsning för att främja bostadsbyggandet och ta fram fler detaljplaner. Verksamhet och budget på 2,1 miljoner kr för bostadsanpassningar har flyttats till Kommunstyrelsen från och med 2017. Nämndens ram har reducerats med 1,2 miljoner kr för att asfalteringar ska redovisas som investeringar. IT-kostnadernas omräkning och omfördelning av budgeten innebär att anslaget till Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden höjts med 0,1 miljoner kr. Särskilda uppdrag Nämnden ska redovisa eventuella satsningar/prioriteringar som skulle kunna göras, som inom en 5-årsperiod medför minskade kostnader för kommunen. Uppdraget ska redovisas för mål- och budgetberedningen i samband med konsekvensbeskrivningen av preliminära ramar och mål våren 2017. 2017-2019 finns för första gången en lagd exploateringsbudget. Exploateringsbudgeten ligger under kommunstyrelsen som är huvudansvarig nämnd. Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden ska tillsammans med övriga berörda parter medverka till genomförandet av budgetens innehåll. 14
Utbildningsnämnden Verksamhetsområde Utbildningsnämnden ansvarar för omsorg och utbildning för barn och unga samt vuxenutbildning och musikskola. Nämnden bedriver förskola, öppen förskola, pedagogisk omsorg i form av dagbarnvårdare och skiftförskola med helg- och nattomsorg, förskoleklass, skolbarnsomsorg, grundskola, Komvux, svenska för invandrare, yrkeshögskola och musikskola. Gymnasium erbjuds i samverkan med Nyköpings gymnasium. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget 2015 2016 2017 2018 2019 Utbildningsnämnden 218 698 229 249 250 744 258 275 269 385 Utbildningsnämnden har erhållit en förstärkning med 4,5 miljoner kr för att förstärka barnoch elevpengen, för att på så sätt kunna behålla nuvarande nivå. Nämnden har även erhållit 6,0 miljoner kr per år 2017-2018 som särskild satsning som riktas till verksamheterna på Campus. 2,0 miljoner kr av dessa inriktas på att göra människor anställningsbara och 4,0 miljoner kronor för att förstärka verksamheten på grund av fler elever. Särskilda uppdrag Nämnden ska redovisa eventuella satsningar/prioriteringar som skulle kunna göras, som inom en 5-årsperiod medför minskade kostnader för kommunen. Uppdraget ska redovisas för mål- och budgetberedningen i samband med konsekvensbeskrivningen av preliminära ramar och mål våren 2017. Tanken är att kunna sänka arbetslösheten och att göra människor anställningsbara i stället för att hamna i försörjningsstöd. IT-kostnadernas omräkning och omfördelning av budgeten innebär att anslaget till Utbildningsnämnden höjts med 2,4 miljoner kr. 15
Vård- och omsorgsnämnden Verksamhetsområde Vård- och omsorgsnämnden ansvarar för ett brett verksamhetsområde. Här ingår stöd, omsorg samt rådgivning till enskilda och familjer i kommunen. Det handlar vanligtvis om personer som behöver någon form av hjälp på både kort och lång sikt. Grupper som nämnden har ett särskilt ansvar för är äldre, personer med funktionsnedsättning, barn och ungdomar samt vuxna med missbruksproblem. Några exempel på verksamheter som bedrivs är särskilda boenden, hemtjänst, olika dagverksamheter, familjerättsfrågor, arbetsmarknadsinsatser, kommunal hälso- och sjukvård, anhörigstöd, vård och behandling av missbruk, flyktingmottagande, familjestöd, utredning av biståndsbehov, serveringstillstånd för alkohol, färdtjänst, budget och skuldrådgivning, tillsyn av försäljning av folköl, tobak och vissa läkemedel, familjecentral med mera. Nämnden samverkar i sitt uppdrag med intresseorganisationer och föreningar, andra huvudmän som stat och landsting samt olika företag. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget 2015 2016 2017 2018 2019 Vård- och omsorgsnämnden 239 225 248 888 246 871 258 871 276 573 Vård- och omsorgsnämnden har erhållit en särskild satsning med 0,7 miljoner kr 2017 för omvårdnadsutbildning. Nämnden har också erhållit ett demografitillskott på 4,6 miljoner kr 2017, 11,3 miljoner kr 2018 respektive 15,9 miljoner kr 2019 för äldreomsorg och hemtjänst. 2019 finns 4,5 miljoner kr anslagna för start av nytt planerat gruppboende. Särskilda uppdrag Nämnden ska redovisa eventuella satsningar/prioriteringar som skulle kunna göras, som inom en 5-årsperiod medför minskade kostnader för kommunen. Uppdraget ska redovisas för mål- och budgetberedningen i samband med konsekvensbeskrivningen av preliminära ramar och mål våren 2017. IT-kostnadernas omräkning och omfördelning av budgeten innebär att anslaget till Vård- och omsorgsnämnden har höjts med 0,4 miljoner kr. 16
Kommunfullmäktige och övriga nämnder Verksamhetsområde Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ. Valnämnden Nämnden ansvarar för genomförandet av allmänna val till riksdagen, landstings- och kommunfullmäktige, val till Europaparlamentet samt kommunala folkomröstningar. Revisionen Den kommunala revisionen är oberoende och granskar på kommunfullmäktiges uppdrag den verksamhet som bedrivs i nämnderna. Nyköping/Oxelösunds Överförmyndarnämnd Överförmyndarnämnden utser gode män, förvaltare och förmyndare och kontrollerar också deras arbete. Ekonomi Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget 2015 2016 2017 2018 2019 Kommunfullmäktige 1 185 1 133 1 198 1 263 1 328 Överförmyndare 1 464 1 149 1 297 1 297 1 297 Valnämnd 19 28 29 230 31 Revision 781 899 901 903 905 Summa övriga nämnder 3 449 3 209 3 425 3 693 3 561 Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar. Överförmyndarnämndens ram har reducerats med -0,1 miljoner kr per år efter förslag från nämnden med anledning av aktuell bedömning av kommande behovsutveckling. Valnämnden har kompenserats för ökade kostnader med 0,2 miljoner kr 2018 i samband med planerade val. 17
Budgetförutsättningar Mål och budget 2017-2019 Utöver befolkningsprognos och ekonomiska förutsättningar ligger bland annat följande till grund för framarbetad Mål och budget. - Koncerngemensam omvärldsanalys. - Genomlysning av kommunens verksamheter. - Nämndernas konsekvensbeskrivning av preliminära ekonomiska ramar och mål. - De demografiska förutsättningarna inom Utbildnings- och Vård och omsorgsnämnden. - Stora satsningar inom investeringsverksamheten, till exempel ny förskola/skola. - Den långsiktiga finansiella analysen som genomfördes under 2015/2016. Befolkning demografi Befolkningsutvecklingen är viktig för kommunen eftersom skatteintäkter, statsbidrag och kostnader grundas på detta. Folkmängden har de senaste åren utvecklats positivt. Sedan 2013 har inflyttningen och antalet invånare ökat mer än väntat. Befolkningsprognosen för 2017-2019 är fortsatt positiv. Budgeten är beräknad utifrån en prognos som ser ut enligt följande: 2017 +150 invånare 2018 +100 invånare 2019 +100 invånare När budgeten beslutas (september 2016) är det fortfarande oklart hur många invånare kommunen kommer att ha vid 2016 års slut. En bedömning har gjorts att 2016 slutar på +150 invånare och en folkmängd 31 december på 11 851 personer. Framtagen befolkningsprognos ligger till grund för kommunens resursfördelning till Utbildningsnämnden samt Vård- och omsorgsnämnden. Kommunfullmäktiges barnoch elevpeng Utbildningsnämnden tilldelas ett årligt anslag som är fördelad i två delar, en del som är baserad på antalet barn/elever (volymbaserad) och en del som är fast (anslagsfinansierad). Anslaget finansierar kommunala och fristående verksamheter. Den volymbaserade delen består av framtagen KF barn- och elevpeng och tilldelas utifrån antalet barn/elever enligt framtagen befolkningsprognos för verksamheterna förskola, grundskola, fritidshem och gymnasium. KF barn- och elevpeng innehåller samtliga kostnader förutom hyra och städ (som anslagsfinansieras). I tabellen nedan finns beloppen som är beräknande för 2016: Kf barn och elevpeng Ålder kr per år kr per månad Förskola 1-3 år 133 487 11 124 Förskola 4-5 år 91 953 7 663 Förskoleklass 6 år 33 031 2 753 Åk 1-3 7-9 år 55 633 4 636 Åk 4-5 10-12 år 65 419 5 452 Åk 6-9 13-15 år 71 708 5 976 Fritidshem 6-12 år 31 765 2 647 Gymnasieskola 16-18 år 137 382 11 449 Beloppen för KF barn- elevpeng skapar förutsättningar för verksamheterna enligt följande: Förskola Bemanning med två förskollärare och en barnskötare per barngrupp med i snitt 18 barn. Barnhälsa med en heltidstjänst specialpedagog, en halvtidstjänst talpedagog och 10 % hörsel- och synpedagog, per 451 barn. Ersättning för kost, pedagogiskt material och en dator per avdelning. 18
Grundskola KF barn- och elevpeng för de olika årskurserna är en teoretisk beräkning som styrs av skollagens timplan, klasstorlek och elevhälsa med: tjänst antal Skolsköterska 1,0 430 elever Skolläkare 0,15 966 elever Specialpedagog 1,0 170 elever Talpedagog 1,0 932 elever Kurator 1,0 900 elever Psykolog 1,0 966 elever Förskoleklass Åk 1-3 Åk 4-5 Åk 6-9 klasstorlek i genomsnitt 15,5 elever 18 elever 20 elever 23 elever Ersättning för kost, läromedel och dator (är olika för olika årskurser). Fritidshem Bemanning med 0,75 % fritidspedagog och 0,25 % barnskötare per barngrupp med i snitt 20 barn. Ersättning för kost, pedagogiskt material och en dator per avdelning. Gymnasium KF barn- och elevpeng är beräknad som en snittkostnad utifrån de verkliga kostnaderna per elev, två år bakåt i tiden. I kostnaden ryms antagningskansli, elevresor och inackorderingsbidrag. Avräkning av antalet barn/elever och justering av tilldelning enligt KF barn- och elevpeng görs två gånger under innevarande år, i delårsbokslutet per augusti och i december. När Utbildningsnämnden i sin tur fördelar den ekonomiska ramen till förskolechefer och rektorer för förskola, grundskola och fritidshem, är budgettilldelningen både volym- och anslagsfinansierad. Den volymbaserade delen baseras på respektives enhets barn/elevantal (prognostiserad på årsbasis) och utifrån en framräknad UN barn- och elevpeng. Den anslagsfinansierade delen avser budget för kostnader för bland annat hyra, städ och tilläggsbelopp för barn/elever med extraordinära behov av särskilt stöd, som beräknas på andra grunder än volym. Förskolechefer och rektorer ges på detta sätt ekonomiska förutsättningar för uppdraget för respektive enhet. Hur resurserna fördelas inom respektive enhet är förskolechef/ rektors ansvar och fördelningen varierar utifrån lokala behov och förutsättningar. Skatter och statsbidrag Kommunens intäkter från skatter och statsbidrag är beroende av hur befolkningen ser ut beträffande antal och sammansättning. Befolkningsantalet läses av 1 november och intäkterna räknas på detta antal för året innan budgetåret. 1 november 2015 hade Oxelösund 11 673 invånare vilket är utgångspunkt för intäkterna 2016. Inkomstår Avläsningsdatum Invånarantal för kommunen 1 november 2015 11 673 2016 1 november 2016 11 823 (prognos) 2017 1 november 2017 11 973 (prognos) 2018 1 november 2018 12 073 (prognos) 2019 Mellan åren 2014 och 2016 ökade skatter och statsbidrag med hela 13,4 %. 3,4 % av detta var ett tillfälligt statsbidrag som avsåg kompensation för ökade kostnader för migration. Intäktsprognosen i budgeten bygger på underlag från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) från april månad (cirkulär 16:17) med tillägg av förväntade extra statsbidrag för migration. Men Kommunen har som vanligt antagit en lite mer försiktig ökning av befolkning och intäkter. Ökningen förväntas bli mellan 4,7 % och 3,1 % per år, totalt 11,6 % eller +72,6 miljoner kr 2017-2019. Intäkterna kommer från kommunalskatt och från olika utjämningssystem. Inkomstutjämning Systemet med inkomstutjämning mellan kommunerna är till för att säkerställa att alla kommuner får samma garanterade intäkt som är lika för hela landet, oavsett vad de egna invånarna egentligen tjänar. Staten garanterar att kommunerna får 115 % av Rikets medelskattekraft, genom att skjuta till medel utöver kommunalskatten. Oxelösund får totalt 298,2 miljoner kr i inkomstutjämningsbidrag för perioden 2017-2019. Kostnadsutjämning Systemet med kostnadsutjämning mellan kommunerna är till för att säkerställa att alla kommuner har samma ekonomiska förutsättningar för att tillhanda kommunal service till sina invånare. 19
I utjämningssystemet räknar Statistiska centralbyrån (SCB) fram standardkostnader för olika verksamheter, en typ av genomsnittskostnad för Riket. Oxelösund får bidrag till äldreomsorg och gymnasieskola men betalar för övriga delar där våra förhållanden är bättre än Riket. Vår struktur och demografi är fördelaktig för att upprätthålla en normal kommunal service. Därför ska Oxelösund betala totalt 71,2 miljoner kr i kostnadsutjämningsavgift för perioden 2017-2019 till de kommuner som har mer krävande förutsättningar. LSS-utjämning Systemet för utjämning av LSS-kostnader (Lagen om stöd och service) fungerar på samma sätt som kostnadsutjämningen. Eftersom Oxelösund har förhållandevis få brukare med LSS-behov får kommunen betala till systemet. Under 2012 genomförde kommunen en översyn av rutiner och redovisning av LSSrelaterade frågor och har därefter uppdaterat statistik och redovisning. Kostnadsutvecklingen bromsades väsentligt mellan 2012 och 2013. För perioden 2011-2013 betalade Oxelösund 24,1 miljoner kr, 2014 2016 betalades 16,9 miljoner kr. Kostnaderna går dock upp kraftigt kommande budgetperiod till 27,2 miljoner kr för åren 2017-2019. Riktade statsbidrag Det råder i dagsläget stor osäkerhet kring vilka riktade statsbidrag som kommunen kan söka för kommande budgetperiod och vilka villkor som de olika statsbidragen är förenade med. Det innebär att det läggs ett stort ansvar på nämnderna att aktivt söka de medel som riktas till respektive verksamhet. Det ska också följas upp och återrapporteras till Kommunstyrelsen. Kommuner och landsting ska få dela på 10 miljarder kr i extra statsbidrag för asylsökande och mottagna. 7,7 miljarder kr av dessa tillfaller kommunerna. Oxelösund har plats 88 av 290 kommuner i rang per invånare vilket innebär att vi får 88:e mest statsbidrag i kr per invånare av alla kommuner i Riket. För 2017 2018 får vi 15,4 miljoner kr per år och 2019 13,4 miljoner kr. Taxor och avgifter tjänster som kommunen är skyldig att tillhandahålla. I dessa fall får avgifter tas ut endast om lagen tillåter det. För övriga tjänster och nyttigheter får kommunen endast ta ut avgifter som svarar mot de kostnader som kommunen har för att tillhandahålla tjänsterna. I Oxelösund har våra bolag hand om VA- och renhållningsverksamheten och kommunens intäkter från taxor och avgifter är därför jämförelsevis låga. Kostnadsutveckling För 2017 ökar nämndernas resurser (anslag) jämfört med prognosen för 2016 med 3,6 %, 21,2 miljoner kr, men jämfört med budget 2016 med 6,0 %, 34,4 miljoner kr. För 2018 ökas de med 4,5 %, 27,3 miljoner kr och för 2019 med 3,7 %, 23,4 miljoner kr. Utveckling av olika kostnadsslag för det nya året kan inte bedömas innan nämnderna har arbetat fram sina detaljbudgetar. Personalkostnadernas utveckling beror bland annat på om antalet årsarbetare förändras, men i mål och budget 2017 redovisas den antagna lönekostnadsutvecklingen som enligt SKL är 3,5 % per år. Utvecklingen av avskrivningar och finansiella kostnader orsakas av kommunens gjorda och kommande investeringar. I mål & budget 2015 sänktes kommunens internränta från 5,0 % till 3,0 %. Denna lägre räntesats speglar bättre ränteläget som kommunen har på marknaden liksom det sänkta ränteläget i omvärlden. Sänkningen medförde lägre kapitalkostnader och därmed också att nämndernas hyror i kommunala egna lokaler sänktes. Tabell kostnadsutveckling Förändring Kostnadsslag enligt prognos 2015 / 2016 Personalkostnader + 6,9 % Köp av verksamhet + 7,0 % Avskrivningar + 20,9 % Finansiella kostnader - 2,1 % Att ta ut taxor och avgifter är ett sätt för kommunen att finansiera sin verksamhet. Kommunallagen ger kommunen rätt att ta ut avgifter för tjänster och nyttigheter som tillhandahålls. Undantag gäller dock de 20
Finansiella intäkter och kostnader Kommunens finansiella intäkter är huvudsakligen räntor på de lån som lånas ut till våra bolag genom koncernbanken. Jämfört med tidigare år sjunker ränteintäkterna 2017 eftersom marknadsräntan sjunker men stiger i takt med att borgensavgiften marknadsanpassas successivt. Senare under perioden 2017-2019 antas bolagens låneskuld öka och då ökar också ränteintäkterna. Upplåning för stora nybyggnadsprojekt och ev. ihopkoppling av värmeledningar med Nyköping ligger utanför budgetberäkningarna. Övriga intäkter är mest aktieutdelningar från Oxelösunds Hamn samt Oxelösunds Kommuns Förvaltnings AB. Hamnen delade ut 2,4 miljoner kr och Förab 1,0 miljoner kr 2016. I budgeten antas 3,0 miljoner kr per år från Förab och 1,0 miljoner kr per år från Hamnen. De finansiella kostnaderna består av räntor på kommunens och bolagens lån genom koncernbanken. Med stigande upplåningsvolymer kommer räntor och andra finansiella kostnader att öka från 14,2 miljoner kr 2016 till 15,6 miljoner kr 2019. Uppgången bromsas av att gamla lån med lite högre ränta ska sättas om och då blir räntesatserna lägre. Pris- och löneökningar Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar och lönekostnadsökningar samt ökade arbetsgivaravgifter för unga, liksom för ökade kapitalkostnader på grund av gjorda investeringar. SKL bedömer den allmänna inflationen till 2,9 % under 2017, 3,1 % under 2018 samt 2,9 % under 2019. Kommunen har dock inte räknat upp anslagen med ökade kostnader för inflation nämnvärt, eftersom bedömningen är att inga större ökade kostnader sker på grund av inflation. Timlönerna bedöms av SKL öka med 3,5 % samtliga år under budgetperioden 2017-2019. Kommunens antagande är detsamma som SKL:s. Alla lönemedel förutom den centrala potten är utlagda i ramarna. I den centrala lönepotten som kommunstyrelsen disponerar under året finns 0,5 miljoner kr. 21
Ekonomisk översikt Driftredovisning Mål & Prognos Mål & Mål & Mål & Bokslut budget april budget budget budget 2015 2016 2016 2017 2018 2019 Kommunstyrelse -54 214-54 383-54 431-58 338-64 226-61 482 Fullmäktige, Valnämnd, Överförmyndare, Revision -3 449-3 209-3 209-3 425-3 693-3 561 Utbildningsnämnd -218 698-223 949-229 249-250 744-258 275-269 385 Vård- o Omsorgsnämnd -239 225-240 988-248 888-246 871-258 871-276 573 Miljö- o Samhällsbyggnadsnämnd -24 279-26 334-26 317-27 180-28 079-25 047 Kultur- o Fritidsnämnd -27 125-27 398-27 379-28 630-29 298-29 810 Summa verksamheter -566 990-576 261-589 473-615 188-642 442-665 858 Oförutsett 0-5 528 0-6 560-6 784-6 993 Löneöversyn (prioriterade grupper) 0-540 -540-650 -650-650 Pensionskostnader -40 219-34 984-36 550-37 132-40 125-41 370 Återbetalning AFA 3 914 0 0 0 0 0 Interna poster 41 358 45 376 45 658 52 240 57 377 64 614 Finansförvaltn. verksamhetskostnad -1 018-500 -500-500 -500-500 Nedskrivning Citybanan -640-670 -660-680 -680-680 Reavinster 682 13 850 8 900 10 965 4 250 1 500 Avskrivningar o nedskrivningar -12 695-15 352-15 352-17 271-20 043-23 466 Skatter 505 458 534 809 531 033 558 107 582 105 607 136 Statsbidrag 70 950 68 739 76 697 82 533 80 975 78 801 Extra statsbidrag 3 991 19 000 15 363 15 363 13 350 Finansiella intäkter 16 254 18 942 16 074 15 022 14 023 13 755 Finansiella kostnader -14 503-20 646-14 205-13 622-14 249-15 497 Finansnetto 1 751-1 704 1 869 1 400-226 -1 742 Årets resultat 6 542 27 235 40 082 42 627 28 620 24 142 Avgår reavinster -682-13 850-8 900-10 965-4 250-1 500 Resultat efter reavinster (Resultatkrav) 5 860 13 385 31 182 31 662 24 370 22 642 Avgår: projektavsättningar -500-500 -500 Återförs: uttag avsättningar 2 000 Återförs: uttag avsättningar Resultat enligt balanskravet 5 860 12 885 30 682 31 162 26 370 22 642 22
Resultatplan Mål & Prognos Mål & Mål & Mål & Bokslut budget april budget budget budget 2015 2016 2016 2017 2018 2019 Verksamhetens intäkter Not 1 128 447 121 060 133 428 122 400 126 361 132 409 Verksamhetens kostnader Not 2-690 720-673 579-705 393-712 015-747 801-774 023 Avskrivningar, nedskrivningar -12 695-15 352-15 352-17 271-20 042-23 466 Verksamhetens nettokostnader -574 968-567 871-587 317-606 886-641 482-665 080 Oförutsett 0-5 528 0-6 560-6 784-6 993 Nedskrivning Citybanan -640-670 -660-680 -680-680 Löneöversyn, prioriterade grupper 0-540 -540-650 -650-650 Skatter 505 459 534 809 531 033 558 107 582 105 607 136 Generella statsbidrag 70 949 68 739 76 697 82 533 80 975 78 801 Tillfälliga statsbidrag 3 991 19 000 15 363 15 363 13 350 Finansiella intäkter 16 254 18 942 16 074 15 022 14 023 13 755 Finansiella kostnader -14 503-20 646-14 205-13 622-14 249-15 497 Finansnetto 1 751-1 704 1 869 1 400-226 -1 742 Årets resultat 6 542 27 235 40 082 42 627 28 621 24 142 Balanskravsutredning Avgår: reavinster -682-13 850-8 900-10 965-4 250-1 500 Resultat exkl reavinster (Resultatkrav) 5 860 13 385 31 182 31 662 24 371 22 642 Avgår: projektavsättningar -500-500 -500 Återförs: projektavsättningar 2 000 Återförs: projektavsättningar Återförs: sänkt diskonteringsränta Återförs: återställande av neg. resultat Balanskravsresultat 5 860 12 885 30 682 31 162 26 371 22 642 Finansiellt mål: 1,0 %, 1,5 % resp 2,0 % av skatter o statsbidrag -5 804-9 053-9 401-13 120-13 569-13 986 Balanskravsresultat efter resultatkrav 56 3 831 21 281 18 042 12 802 8 656 23
Resultatplan Mål & Prognos Mål & Mål & Mål & Bokslut budget april budget budget budget 2015 2016 2016 2017 2018 2019 Not 1 Bruttointäkter i verksamheterna 123 851 107 210 124 528 111 435 122 111 130 909 AFA-återbetalning 3 914 Reavinster 682 13 850 8 900 10 965 4 250 1 500 Verksamhetens intäkter 128 447 121 060 133 428 122 400 126 361 132 409 Not 2 Nämndernas resultat / prognos / anslag Kommunstyrelsen m.fl. -57 663-57 592-57 640-61 763-67 919-65 043 Utbildningsnämnden -218 698-223 949-229 249-250 744-258 275-269 385 Vård- o Omsorgsnämnden -239 225-240 988-248 888-246 871-258 871-276 573 Miljö- o Samhällsbyggnadsnämnden -24 279-26 334-26 317-27 180-28 079-25 047 Kultur- o Fritidsnämnden -27 125-27 398-27 379-28 630-29 298-29 810 Summa verksamheter -566 990-576 261-589 473-615 188-642 442-665 858 Finansierat av intäkter -123 851-107 210-124 528-111 435-122 111-130 909 Avgår: interndebiterad kapitalkostnad 21 480 25 711 24 663 28 898 33 218 39 609 S:a verksamhetens bruttokostnader -669 361-657 760-689 338-697 725-731 335-757 158 Pensionskostnader -40 219-34 984-36 550-37 132-40 125-41 370 Finansförvaltningens kostnader o intäkter -1 018-500 -500-500 -500-500 Avgår: interndebiterad pensionskostnad 19 878 19 665 20 995 23 342 24 159 25 005 Verksamhetens kostnader -690 720-673 579-705 393-712 015-747 801-774 023 Not 3 Avskrivningar -12 695-15 352-15 352-17 271-20 042-23 466 Nedskrivningar 0 0 0 0 0 0 Avskrivningar / nedskrivningar -12 695-15 352-15 352-17 271-20 042-23 466 24
Balansplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget 2015 2016 2016 2017 2018 2019 TILLGÅNGAR Fastigheter, maskiner och inventarier 411 148 489 417 471 302 584 134 709 138 780 272 Värdepapper, aktier och andelar 73 677 74 171 74 171 74 171 74 171 74 171 Fordringar, utlämnade lån 383 687 388 687 403 687 408 687 413 687 418 687 Anläggningstillgångar 868 512 952 275 949 160 1 066 992 1 196 996 1 273 130 Bidrag till statlig infrastruktur 11 004 10 984 10 733 10 466 10 202 9 942 Likvida medel 64 370 19 739 31 854 21 109 20 391 24 307 Exploateringstillgångar 9 022 15 595 10 860 11 260 11 660 12 060 Kortfristiga fordringar 31 102 33 960 36 812 37 521 37 521 38 212 Omsättningstillgångar 104 494 69 294 79 526 69 890 69 572 74 579 SUMMA TILLGÅNGAR 984 010 1 032 553 1 039 419 1 147 348 1 276 770 1 357 651 SKULDER Kommunens upplåning 108 313 169 313 163 313 218 313 313 313 363 313 Bolagens upplåning 383 687 388 687 403 687 408 687 413 687 418 687 Citybanan 4 009 2 694 3 238 1 694 694 0 Övriga långfristiga skulder 785 902 842 962 1 022 1 082 Långfristiga skulder 496 794 561 596 571 080 629 656 728 716 783 082 Kortfristiga skulder 162 795 126 977 106 749 108 884 111 062 113 283 SUMMA SKULDER 659 589 688 573 677 829 738 540 839 778 896 365 AVSÄTTNINGAR Avsättn. pensioner (intjänat fr.o.m. 1998) 52 380 50 606 49 433 53 606 53 019 53 020 Övriga avsättningar 566 868 600 1 018 1 168 1 318 SUMMA AVSÄTTNINGAR 52 946 51 474 50 033 54 624 54 187 54 338 EGET KAPITAL Ingående eget kapital 259 746 265 272 271 475 311 557 354 184 382 805 Uppskrivn ing andelskapital Kommuninves 5 187 Årets resultat 6 542 27 235 40 082 42 627 28 621 24 142 SUMMA EGET KAPITAL 271 475 292 507 311 557 354 184 382 805 406 947 SUMMA SKULDER O EGET KAPITAL 984 010 1 032 554 1 039 419 1 147 348 1 276 770 1 357 650 Ansvarsförbindelse, pensioner 305 922 288 250 310 849 289 522 286 110 286 110 Borgensåtagande (Kommuninvest mm) 62 380 23 316 62 404 62 626 62 653 62 679 25
Kassaflödesplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget 2015 2016 2016 2017 2018 2019 Resultat efter finansiella poster 6 542 27 235 40 082 42 627 28 621 24 142 Just. för poster ej ing. i kassaflöde Not 4 24 111 5 153 3 810 11 164 15 620 22 377 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital 30 653 32 388 43 892 53 791 44 241 46 519 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) / minskning (+) av fordringar 2 050-637 -5 710-709 0-691 Ökning (+) / minskning ( ) kortfristiga skulder 40 749 2 489-56 046 2 135 2 177 2 222 Ökning (-) / minskning (+) av expl.tillgångar -327-400 -1 838-400 -400-400 Kassaflöde från löpande verksamhet 73 125 33 840-19 702 54 817 46 018 47 650 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -484-350 -1 000-500 -500-500 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -41 127-90 125-77 406-138 138-147 796-97 100 Förändring av finansiella anläggningstillgångar -9 901-10 000-20 494-5 000-5 000-5 000 Försäljning av anläggningstillgångar 7 441 17 150 11 800 19 500 7 500 4 500 Kassaflöde från investeringsverksamhet -44 071-83 325-87 100-124 138-145 796-98 100 Finansieringsverksamheten Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur -3 802-3 000 0 0 0 0 Upptagna lån 194 248 183 900 203 900 113 000 196 000 151 000 Amortering av lån -180 100-128 900-128 900-53 000-96 000-96 000 Förändring av övriga långfristiga skulder 60-714 -1 424-940 -634 Förändring av långfristiga fordringar -5 000 Kassaflöde från finansieringsverksamhet 5 346 52 060 74 286 58 576 99 060 54 366 Periodens kassaflöde 34 400 2 575-32 516-10 745-718 3 916 Likvida medel vid periodens början 29 969 17 164 64 369 31 853 21 108 20 390 Likvida medel vid periodens slut 64 369 19 739 31 853 21 108 20 390 24 306 26
Investeringsplan Mål & Mål & Mål & budget budget budget 2017 2018 2019 Kommunstyrelse Ombyggnad av Breviksskolans kök 11 600 Förskola/skola inkl inventarier 30 000 100 000 65 000 Gruppboende 6 000 10 000 Sporthallen 21 843 516 Belysning A-plan o gångytor IP 1 300 Handlingsplan Ramdalens IP 185 50 Div. mindre investeringar IP 300 Multiplan Peterslundsskolan 2 000 Fastigheter, planerat underhåll, upprustn o energieff. 14 434 10 100 14 400 Fastighetsärenden 87 362 120 666 79 700 E-arkiv 500 E-plattform, koppling till missbruksprojektet 200 2:a generationens e-tjänster 200 200 Mitt Castor 150 Uppgradering Trio 150 Tillgänglig web 100 Wifi på torget 100 Förstärkning bryggor och kajer, fiskehamn och skärgård 150 150 Småbåtshamnar och gästhamn 1 000 1 000 1 000 Piren Fiskehamnen 4 000 Totalt Kommunstyrelse 93 212 122 716 80 700 Kultur- och fritidsnämnd Inventarier Koordinaten 80 80 Ramdalens idrottsplats, gräsklippare 300 Inventarier sporthallen, Ramdalen 2 000 Totalt Kultur- och fritidsnämnd 80 2 380 0 Utbildningsnämnd Inventarier och lekutrustning 450 500 Ljuddämpande inventarier 300 300 IT i förskolor och skolor 200 700 Totalt Utbildningsnämnd 950 1 500 0 27
Investeringsplan Mål & Mål & Mål & budget budget budget 2017 2018 2019 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd Trafiksäkerhetsåtgärder 600 600 600 Gång- och cykelväger 2 000 2 500 2 000 Asfaltering av vägar, gc-vägar - underhåll 2 500 2 500 2 500 Vägskyltar m.m. längs cykelbanor 100 100 100 Talluddsvägen o förlängn till Näsuddsvägen 2 000 Cykelställ i anslutning till busshållplatser 400 400 Gatubelysning 500 5 000 Utbyte av gatubelysning till LED-belysning 5 000 GIS 300 100 ÖP-hemsida 100 Digital ansökan bygg, miljö, trafik 300 Uppgradering programvara (plan, bygg, mät o kart) 100 Castor miljömoduler 100 Storformatskrivare 100 A-O skanner 100 Skanning av arkiv 500 Inventarier - möbler till förvaltningen 50 Tillgänglighetsanpassning 500 500 500 Utbyte av utrustning för luftkvalitémätning Torget, öka attraktiviteten 500 500 Parker 300 300 Omvandling av grönområden och parker 800 600 Förädling Frösängs gärde 800 800 Lekutrustning badplatser 300 600 Totalt Miljö- och Samhällsbyggnadsnämnd 10 850 15 800 11 500 Vård- och omsorgsnämnd Digital signering 575 Nya moduler i befintligt verksamhetssystem 200 Kommunnät SÄBO 400 Kommunnät funktionshinder, bostäder med särskild service inkl kortis 200 Inventarier till gemensamma utrymmen 100 100 Inventarier och utrustning, hemtjänst och äldreboende 1 000 1 000 1 000 Inventarier funktionsstöd, befintl verksamhet LSS o SOL 400 400 400 Inventarier till ny gruppbostad, ibruktagande 2019 400 Totalt Vård- och omsorgsnämnd 2 875 1 900 1 400 Investeringsreserv 4 000 4 000 4 000 Totala investeringar 111 967 148 296 97 600 28
Exploateringsbudget Mål & Mål & Mål & budget budget budget 2017 2018 2019 Försäljning Värdering 35 Detaljplan 300 Föroreningar Stenvikshöjden 335 0 0 Försäljning -5 000-5 000-3 000 Värdering 50 Femöre 1 E och 1 F -4 950-5 000-3 000 Försäljning -1 500-1 500-500 Lastudden -1 500-1 500-500 Försäljning -2 000-1 000-1 000 Femöre 1 C och 1 D -2 000-1 000-1 000 Försäljning Värdering 150 Detaljplan 500 Industrimark 650 0 0 Kostnad 1 000 1 000 1 000 Väg Vivesta 1 000 1 000 1 000 Kostnad 1 000 1 000 1 000 Exploateringsreserv 1 000 1 000 1 000 Summering Försäljning -8 500-7 500-4 500 Värdering 235 0 0 Detaljplan 800 0 0 Föroreningar 0 0 0 Kostnad 2 000 2 000 2 000 Summa -5 465-5 500-2 500 29
Mark- och exploatering ligger organisatoriskt under Kommunstyrelsen. År 2017 är första gången som kommunen lägger en riktad exploateringsbudget. Syftet är att skapa förutsättningar för en effektivare exploatering av kommunens ägda fastigheter. Det ska leda till ett ökat bostadsbyggande, ökad inflyttning till kommunen samt ökad företagsetablering. Genom exploateringsbudgeten ges ett tydligare uppdrag och riktade ekonomiska resurser för arbetet. Inkomsterna kommer huvudsakligen från försäljning av fastigheter. Utgifterna består till största del av framtagande av exploateringsområden med detaljplaner och utbyggnad av infrastruktur. Inom Oxelösunds kommun finns ett antal områden som är intressanta att utveckla för bostäder och företag. Kommunstyrelsen arbetar tillsammans med Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden och de kommunala bolagen för att ta fram nya områden att exploatera. Uppdrag ges till berörda nämnder att säkerställa att arbetet fortskrider enligt plan. Under år 2017 planeras för att ta fram fler exploateringsområden. Utifrån lagd exploateringsbudget är fokus lagd på Stenvikshöjden och framtagandet av industrimark. Parallellt pågår arbete med befintliga projekt. 30
Ekonomisk analys Vår kommunala utdebitering är fortsatt 22,28. Jämfört med utfallsprognosen för 2016 ökar skatter och generella statsbidrag med 72,6 miljoner kr (12,6 %) för åren 2016 2019. Samtidigt ökar verksamhetsanslagen med 71,9 miljoner kr (12,2 %). Förändringen av anslagen innehåller löneökningar om 9,6 miljoner kr 2016, 13,3 miljoner kr 2017 resp. 13,8 miljoner kr 2018. Dessutom ingår olika riktade satsningar för drift av fastigheter, ökade kapitalkostnader, Campus arbete med integration och reservering av medel för den demografiska utvecklingen. 2018 finns medel anslagna för start av gruppboende och för att arrangera ett Douzelagemöte. Kostnaden för avskrivningar ökar från 2016 till 2019 med 8,1 miljoner kr. Kostnaden för pensioner ökar från 2016 med 3,0 miljoner kr till 2017, och därefter med cirka 3,0 miljoner kr mellan 2017 och 2018. Mellan 2018 och 2019 ökar kostnaden med 1,2 miljoner kr. För oförutsedda utgifter finns 6,6 miljoner kr 2017, 6,8 miljoner kr 2018 och 7,0 miljoner kr 2019. Resultatutveckling Oxelösund hade ett negativt årsresultat 2011 på -6,6 miljoner kr. En stor del av underskottet, 4,1 miljoner kr, återställdes i bokslutet 2012 och resterande 2,5 miljoner kr i bokslutet 2013. Både 2014 och 2015 gav ett positivt resultat för kommunen. Prognosen för 2016 är positiv, 30,7 miljoner kr. I resultatplanen 2017-2019 finns ett resultatmål som samtliga år är 2 % av skatter och statsbidrag. Investeringar Kommunens investeringsprogram ökar mot tidigare år i den framlagda planen. Prognosen för investeringsutgifter 2016 är 67,8 miljoner kr. I mål och budget 2017 finns 112,0 miljoner kr avsatta till olika projekt. Dessutom kan antas att huvuddelen av investeringsmedel som inte förbrukas 2016 kommer att föras över till 2017. Utrymmet 2017 kan därmed komma att ökas med omkring 26,8 miljoner kr. Under 2018-2019 är investeringsutgifterna 148,3 miljoner kr resp. 97,6 miljoner kr. Det innebär att de överstiger det långsiktiga investeringsutrymmet som kommunen skapar genom resultat, avskrivningar och försäljning av anläggningstillgångar. Den totala investeringsvolymen 2017 2019 antas bli 357,9 miljoner kr att jämföra med utrymmet som blir 168,4 miljoner kr. Försäljningar Försäljningen av fastigheter för industrimark, bostads- och fritidsändamål fortsätter. Totalt beräknas både bebyggda och obebyggda tomter att säljas för 19,5 miljoner kr under 2017. Reavinster uppskattas till 11,0 miljoner kr. Mellanskillnaden utgörs av bokförda värden och nedlagda exploateringsutgifter. Under 2018 kommer anläggningstillgångar för 7,5 miljoner kr att säljas och reavinsterna bedöms till 4,3 miljoner kr. Under 2019 är försäljningarna budgeterade till 4,5 miljoner kr och reavinsterna till 1,5 miljoner kr. De största beloppen uppkommer på Femöre, Villabacken och Lastudden. Upplåning Koncernbanken sköter upplåningen för hela kommunkoncernen. Behovet för kommande år är ytterst osäkert att bedöma, eftersom det både beror på kommande politiska beslut i koncernens olika budgetar, följsamheten i verksamheten mot tilldelade medel, investeringsutgifter, tilläggsbudgeteringar och inkomster från försäljning av anläggningstillgångar. Mot bakgrund av dessa faktorer beräknas kommunens upplåningsbehov i finansplanen till 55 miljoner kr 2017, 95 miljoner kr 2018 och 50 miljoner kr 2019, totalt 200 miljoner kr. Sedan ligger ett förväntat upplåningsbehov för de kommunala bolagen med 5 miljoner kr per år för 2017-2019, totalt 15 miljoner kr. Men upplåningsbehov för stora nybyggnadsprojekt och ev. värmeledning med Nyköping ligger utanför budgetberäkningarna. Totalt bedöms alltså upplåningsbehovet i koncernbanken till 60 miljoner kr 2017, 100 miljoner kr 2018 och 55 miljoner kr 2019, totalt 215 miljoner kr. Låneskulden var 478 miljoner kr i bokslut 2014, 492 miljoner kr 2015 och prognosen är 567 miljoner kr vid kommande bokslut 2016 för att stiga till 782 miljoner kr i bokslut 2019. 31
På grund av många osäkra faktorer som påtalats ovan, bör dock ytterligare 15 miljoner kr avsättas som reserv mot osäkerheter vid investeringsbelopp och driftresultat under året. Låneramen sätts därför till 75 miljoner kr 2017. Nyckeltal Kommunen har tre finansiella mål som finns också finns med under kommunmålet hållbar utveckling. Resultat Kommunens resultat ska vara tillräckligt stort för att ha beredskap för svängningar i ekonomin och oförutsedda händelser av större karaktär. I mål och budget för respektive år finns sådana reserver inarbetade, dels som överskott och dels som reserv i posten för oförutsedda utgifter. Det finansiella målet 2017-2019 är att nå ett överskott på 2,0 % av skatter och statsbidrag. Beloppen är 13,2 miljoner kr för 2017, 13,6 miljoner kr 2018 och 14,0 miljoner kr 2019. Nettokostnadsandel I mål och budget finns ett mål att nettokostnadsandelen ska sjunka. Ett värde under 100 % betyder att intäkterna från skatter och statsbidrag täcker verksamhetens kostnader. I bokslut 2015 låg nettokostnadsandelen på 99,3 %. Prognosen för 2016 pekar mot ett positivt resultat och en nettokostnadsandel på 95,3 %. I planen beräknas andelen varje år till under 100 %, nämligen 95,4 % för 2017, 96,4 % för 2018 respektive 96,5 % för 2019. Soliditet I mål och budget finns ett mål att soliditeten ska öka. Kommunens soliditet i bokslut 2015 var 27,6 % och ökar under perioden till 30,0 % 2019. Kommunen beräknar årliga överskott i mål och budget men beräknar å andra sidan att 215 miljoner kr i nya lån ska behöva tas upp. Det egna kapitalet var 271,5 miljoner kr i bokslut 2015 och stiger gradvis till 406,9 miljoner kr i bokslut 2019. 32