Styrelsen för HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Org.nr: 769615-7192 f r härmed avge rsredvisning för föreningens verksamhet under räkenskaps ret 2012-01-01-2012-12-31
ARSREDOVISNING styrelsen för HSB:s bstadsrättsförening Clsseum i Nacka, rganisatinsnummer 769615-7192 får härmed avge redvisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 20120101-20121231. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE BOSTADSRÄTISFÖRENINGEN Bstadsrättsföreningen bildades den 21 nvember 2006 ch registrerades den 14december2006. Förningen bildades i syfte att äga ch förvalta fastigheten Sicklaön 151:30 i Nacka kmmun. Bstadsrättsföreningen innehåller 85 lägenheter med en ttalyta m 7 172,5 kvm. ÖVERLÅTELSER Under verksamhetsåret har 10 bstadsrätter bytt ägare. STYRELSE Ordförande Vice rdförande sekreterare Eknmiansvarig Ledamt Ledamt Ledamt Suppleant Anneli Khl Hans Jnssn Ulla Lindblad Mats Höglund Jnas Lantt Gun seliden Göran Westblm HSB Anette Ekstrand Efter föreningsstämman den 25 april 2012 fick styrelsen följande sammansättning Ordförande Vice rdförande sekreterare Eknmiansvarig Ledamt Anette Ekstrand Gun Sellden Ulla Lindblad Mats Höglund Oscar Nrberg
Ledamt Ledamt Peter Lundin Göran Westblm HSB FIRMATECKNARE Bstadsrättsföreningens firma har efter årsstämman tecknats av Anette Ekstrand, Gun Sellden, Mats Höglund ch Oscar Nrberg, två i förening. REVISORER Revisrer har varit Helena Hjelmberg med Kenneth Anderssn sm suppleant, valda på förningsstämma n, samt en revisr hs BaRevisin AB, utsedd av HSB Riksförbund. SAMMANTRÄDEN styrelsen har under verksamhetsåret haft 9 prtkllförda sammanträden. ARVODEN Vid föreningsstämman fattades beslut m att styrelsearvde skall utgå med sammanlagt ett ch ett halvt prisbasbelpp (cirka 66 000 krnr), exklusive sciala avgifter, att fritt fördela inm styrelsen. styrelsen beslöt att rdföranden får 16 000 krnr ch övriga ledamöter får, förutm den av HSB utsedde, 10 000 krnr vardera. styrelseledamt ska ckså kunna ersättas för förlrad arbetsinkmst med maximalt 1 000 krnr per dag. Samtidigt fattades beslut m att arvdet till den föreningsvalde revisrn skall utgå med 4 000 krnr. VERKSAM H ETSRAPPORT styrelsen har under verksamhetsåret frtsatt sitt arbete med att mförhandla avtal sm föreningen tidigare ingått. Samtliga avtal av betydelse är nu mförhandlade med kstnadsbesparingar sm resultat. Ett mfattande arbete har nedlagts för att genmföra tvåårsbesiktningen. Många fel ch brister i lägenheterna ch fastigheten har åtgärdats men frtfarande återstår garantåtgärder att utföras av HSB Bstad ch Skanska. Berende på skadegörelser i trapphus fattades beslut m att ta brt kdlåsen ch ersätta dessa med nycklar. Detta kmbinerades med att prttelefnerna
aktiverades. Åtgärderna ledde till att skadegörelsen upphörde, men tyvärr ckså till en del lägenheter för de bende. styrelsen har ckså engagerat sig i att försöka utreda av vilken anledning lukter från Frumgaraget når våra trapphus. SAMFÄLLIGHETSFÖRENIN.G. Bstadrättsföreningen är medlem i Frum Nacka Samfällighetsförening sm består av två gemensamhetsanläggningar med bilplatser på parkeringsdäck, öppna parkeringsplatser, bärande knstruktiner, trg mm. Eftersm uthyrning av bilplatserna numera är mmsbelagda ch avgifterna ej höjts har samfällighetens resultat minskat till ett översktt ttalt uppgående till 531 KKR jämfört med 994 KKR ett år tidigare. Bstadsrättsföreningens andel av överskttet uppgår till194 885 krnr ch intäkter ch kstnader redvisas i nt 1 ch 2. Gun Sellden ch Mats Höglund har ingått i samfällighetens styrelse. VALBEREDNING Valberedningen har bestått av Helena Lundin, Jan Malmkvist ch Krister Svartsjö med Helena Lundin sm sammankallande. FÖRVALTNINGSAVTAL Bstadsrättsföreningen har avtal med HSB stckhalm avseende Eknmisk-, Administrativ- samt Teknisk förvaltning av föreningen ch dess fastighet. Trädgårdsskötsel ch snöröjning/halkbekämpning sköts enligt avtal av AB Idrtts- & Trädgårdsanläggningar. FÖRSÄKRINGAR Bstadsrättsföreningens fastighet ch verksamhet samt kllektivt bstadsrättstillägg mfattande samtliga bstadrätter finns försäkrat i Trygg Hansa. Fastigheten är fullvärdeförsäkrad. VIKTIGA HÄNDELSER UNDER 2013 styrelsen arbetar frtsatt med att slutföra tvåårsbesiktningen samt att förbättra miljön för medlemmarna. styrelsen har beslutat att på försök åter inför prtkder på dagtid.
FINANSIERING Föreningen har under året inte gjrt några förändringar av finansieringen. Överskttslikviditet har placerats hs HSB Stckhlm. RESU L TATSDISPOSITION styrelsen föreslår att de till föreningsstämmans förfgande vinstmedlen i frm av Balanserat resultat Årets resultat Sammanlagt 764 797 krnr 308 066 krnr 1072 863 krnr dispneras enligt följande: Överföring till underhållsfnd Balanserat resultat Sammanlagt 190 000 krnr 882 863 krnr 1072 863 krnr
HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Resultaträkning Nett.msättning. Fastighetskstnader Drift Fastighetsskatt ch kmmunal fastighetsavgift Avskrivningar Summa fastighetskstnader Nt i Nt 2 Nt 3 2012-01-01 2011-01-01 2012-12-31 2011-12-31 s 701973 s 80S 79S -3 204 064-3 092 678-36 956-36 957-313 754-301 742-3554774 -3 431 377 Rörelseresultat Finansiella pster Ränteintäkter ch liknande resultatpster Räntekstnader ch liknande resultatpster Summa finansiella pster Resultäf efterfinånsietla pster Inkmstskatt Arets resultat Nt 4 Nt 5 Nt 6 29 752 6 960-1 867 815-1 641 270-1 838 063-1 634 310 308 066 740108 10 422 308 066 7S0530
HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital ch skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser Underhällsfnd Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Nt 14 236 690 000 702 800 237 392 800 764 797 308 066 l 072 862 236 690 000 512 800 237 202 800 204 267 750 530 954 797 Summa eget kapital 238 465 662 238 157 597 Skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder skatteskulder Upplupna kstnader ch förutbetalda intäkter Summa skulder Nt 15 Nt 16 40 986 700 269 533 40 032 l 275 134 42 571 399 41 272 500 191 340 36 957 1105 750 42 606 547 Summa eget kapital ch skulder 281037 061 280 764144 Pster inm linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar ttalt uttagna 41 987 000 41 987 000 41 987 000 41 987 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Resultat efter finansiella pster Justering för pster sm inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Inkmstskatt Kassaflöde fr~n löpande verksamhet 2012-01-01 2012-12-31 308 066 313 754 621 820 2011-01-01 2011-12-31 740 108 301 742 10 422 1 052 272 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning ( +) krtfristiga frdringar Ökning ( +) /minskning (-) krtfristiga skulder Kassaflöde Mm löpande verksamhet Investeringsverksamhet Kassaflöde frän investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Ökning ( +) /minskning (-) av längfristiga skulder Kassaflöde frän finansieringsverksamhet 'Arets kassaflöde -959 613 250 652-87 142-285 800-285 800-372 942 330 059-562 204 820 127-285 800-285 800 Likvida medel vid årets slut --------~------------~--~~ 1883 671 2 256 613 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningsknt samt placeringsknt hs HSB stckhalm in i de likvida medlen. Däremt räknas ej den under äret gjrda krtfristiga placeringen pä l 000 000 krnr sm likvida medel. Om hänsyn tgs till detta vid beräkning av kassaflödet sä skulle föreningen uppvisa ett psitivt kassaflöde uppgäende till 627 058 krnr.
HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Redvisningsprinciper m.m. Belpp anges i krnr m inget annat anges. Föreningen tillämpar årsredvisningslagen ch bkföringsnämndens allmänna räd. Tillgängar ch skulder har värderats till anskaffningsvärden m inte annat anges nedan. Frdringar har upptagits till de belpp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 100-ärig annuitetsplan ch grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde ch beräknade eknmiska livslängd. Fnd för yttre underhåll Reservering för framtida underhäll av föreningens fastigheter sker genm vinstdispsitin på basis av föreningens underhällsplan. Inkmstskatt ch underskttsavdrag En bstadsrättsförening är i nrmalfallet inte föremäl för inkmstbeskattning. Enligt en dm i Högsta Förvaltningsdmstlen 2010-12-29 är en bstadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekmmande fall inkmster sm inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskttsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Frän ch med l januari 2013 är skatten 22 %. Föreningens skattemässiga undersktt uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 3 167 44lkr. Underskttet avser kapitalförluster på swapavtal. övriga bkslutskmmentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvden, löner, andra ersättningar ch sciala kstnader Arvden styrelse Sciala kstnader Revisrer Föreningsvald övriga förtrendevalda/ anställda Löner ch ersättningar Sciala kstnader Ttalt Löner ch arvden ing r i persnalkstnader under nt 2 Drift. 2012-01-01 2011-01-01 2012-12-31 2011-12-31 66 000 66 000 21994 21 994 87 994 87 994 4 000 4 000 l 000 314 1314 93 308 91994
,--------------------~-------------- Org Nr: 769615-7192 HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Nter 2012-01-01 2012-12-31 2011-01-01 2011-12-31 Årsavgifter El, enhetsmätning intäkter fr!ln samfälligheten Övriga intäkter Bruttmsättning Hyresförluster 4 734 972 421 902 457 752 87 348 5 701 974 -l 5 701973 4 734 972 459 360 578 072 33 394 5 805 798-3 5 805 795 Nt3 Persnalkstnader Fastighetsskötsel ch lkalv!lrd Kstnader fr!ln samfälligheten Reparatiner El Uppvärmning Vatten Sphämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV övriga avgifter Förvaltningsarvden Övriga driftskstnader Byggnader 97 558 286 525 262 867 350 336 601 615 718 346 232 592 110 745 51 910 63 620 135 974 214 623 77 353 3 204 064 313 754 313 754 97 994 277 682 219 419 326 524 590 299 604 127 292 231 109 111 61 951 63 621 141 624 243 702 64 393 3 092 678 301742 301742 Nt4 Nts Nt6 Avskrivning kundfrdran Ränteintäkter ch liknande resultatpster Ränteintäkter avräkningsknt HSB Stckhlm Ränteintäkter HSB placeringsknt Specialiniilning Övriga ränteintäkter Räntekstnader ch liknande resultatpster Räntekstnader 11\ngfristiga skulder Ränteswap kstnader Övriga räntekstnader l 070 1070 2 527 26 855 74 296 29 752 l 339 663 527 842 310 1867 815 4 164 2 034 762 6960 l 078 117 560 246 2 907 1641270
ii~ Org Nr: 769615-71 92 HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Nter 2012-12-31 2011-12-31 Nt7 Byggm-Ider ch mbyggnader Ing.!lende anskaffningsvärde 222 600 000 222 600 000 Utg.!lende ackumulerade anskaffningsvärden 222 600 000 222 600 000 Ing.!lende ackumulerade avskrivni(lgar -981 375-679 633 Årets avskrivningar -313 754-301 742 Utg.!lende avskrivningar -1 295 129-981 375 Bkfört värde 221304 871 221618 625 Taxeringsvärde Byggnader 91 695 652 91 695 652 Mark 26 000 000 26 000 000 117 695 652 117 695 652.Nts Mark ch markaniäggningar Ing.!lende anskaffningsvärde mark 56 077 000 56 077 000 Utg.!lende ackumulerade anskaffningsvärden 56 077 000 56 077 000 Bkfört värde 56 077 000 56 077 000 Nt9- Akti er, andelar -ch värdepapper. Ing.!lende anskaffningsvärde s 500 Utg.!lende ackumulerade anskaffningsvärden 500 500 Andel i HSB Stckhlm 500 500 Nti övriga krtfristiga frdringar skatteverket l 536 skatteknt 7 597 7 564 9133 7 564 Nt 11 :Nt 12 Förutbetalda kstnader ch upplupna intäkter HSB Stckhlm 71 808 Försäkring 59 697 51 910 Bredbandsblaget 21 251 21 251 Cm Hem 16 374 15 905 Otis AB 20 714 16 144 Övriga förutbetalda kstnader 12 027 s 790 Debiterad el 102 189 113 700 Intäkter fr.!ln samfälligheten 457 752 578 072 övriga upplupna intäkter 74 761886 802 772 Krtfristiga placeringar Specialinl.!lning 6-m.!ln HSB Stckhlm l 000 000 1000 000 Nt i3. l<assa~dt bank Handelsbanken 169 542 117 518 169 542 117 518
HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Nter Nt 14 Förändring av eget kapital Belpp vid ilrets ingilng Resultatdisp enl. stämmbeslut Ärets resultat Belpp vid ärets slut Insatser 236 690 000 236 690 000 Upp l. avgifter Underh. fnd 512 800 190 000 702 800 Balanserat resultat 204 267 560 530 764 797 2011-12-31 Ärets resultat 750 530-750 530 308 066 308 066 Nt 15 skulder till kreditinstitut Lilneinstitut stadshyptek stadshyptek stadshyptek Lilnenummer 784704 814339 814340 Ränta 4,05% 2,64% 3,08% Ränteändr. dag 2014-03-30 2013-09-30 2013-02-09 Belpp 10 500 000 20 142 750. 10 343 950 40 986 700 Nästa 3rs amrtering 285 800 285 800 Lilngfristiga skulder exklusive krtfristig del Om fem ilr beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgil till 40 700 900 39 557 700 Av föreningens skuld är 21 000 OOOkr knutna till swapavtal med nedanstilende villkr: Handelsbanken Handelsbanken 1289663 1289664 4,61% 2013-04-01 4,67% 2015-04-01 10 500 000 10 500 000 Upplupna räntekstnader Förutbetalda hyrr ch avgifter AB Frtum Värme Nacka Energi HSB Stckhlm Skellefteil Kraft AB Arvden förtrendevalda inkl sciala avgifter Kstnader friln Samfälligheten Revisin Övriga upplupna kstnader 343 229 364 007 122 093 9 949 2 619 48 901 91994 262 867 9 000 20 475 1275134 213 893 387 699 78 358 9 685 37 900 46 589 91994 219 419 7 500 12 713 1105 750
HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Nter 2012-12-31 2011-12-31 ~... ~t~/ Ulla Lindblad Vi:\ r revisinsberättelse har ). ~~~ ZOI.J lämnats beträffande denna i:lrsredvisning Av föreningen vald revisr BaRevisin AB Av HSB Riksförbund utsedd revisr
Revisinsberättelse Till föreningsstämman i HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka, rg.nr. 769615-7192 Rapprt m årsredvisningen Vi har utfört en revisin av årsredvisningen för HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31. styrelsens ansvar för årsredvisningen Det är styrelsen sm har ansvaret för att upprätta en årsredvisning sm ger en rättvisande bild enligt årsredvisningslagen ch för den interna kntrll srn styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredvisning sm inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa berr på egentligheter eller på fel. Revisrns ansvar Vårt ansvar är att uttala ss m årsredvisningen på grundval av vår revisin. För revisrn från BaRevisin AB innebär detta att denne har utfört revisinen enligt Internatinal standards n Auditing ch gd revisinssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisrn följer yrkesetiska krav sarnt planerar ch utför revisinen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredvisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revisin innefattar att genm lika åtgärder inhämta revisinsbevis m belpp ch annan infrmatin i årsredvisningen. Revisrn väljer vilka åtgärder sm ska utföras, bland annat genm att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredvisningen, vare sig dessa berr på egentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisrn de delar av den interna kntrllen sm är relevanta för hur föreningen upprättar årsredvisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utfrrna granskningsåtgärder sm är ändamålsenliga rned hänsyn till mständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande rn effektiviteten i föreningens interna kntrll. En revisin innefattar ckså en utvärdering av ändamålsenligheten i de redvisningsprinciper sm har använts ch av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redvisningen, liksrn en utvärdering av den övergripande presentatinen i årsredvisningen. Vi anser att de revisinsbevis vi har inhämtat är tillräckliga ch ändamålsenliga sm grund för våra uttalanden. Rapprt m andra krav enligt lagar ch andra författningar Utöver vår revisin av årsredvisningen har vi även utfört en revisin av förslaget till dispsitiner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31. styrelsens ansvar Det är styrelsen sm har ansvaret för förslaget till dispsitiner beträffande föreningens vinst eller förlust, ch det är styrelsen sm har ansvaret för förvaltningen enligt bstadsrättslagen. Revisrns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala ss m förslaget till dispsitiner av föreningens vinst eller förlust ch m förvaltningen på grundval av vår revisin. Vi har utfört revisinen enligt gd revisinssed i Sverige. Sm underlag för vårt uttalande m styrelsens förslag till dispsitiner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat m förslaget är förenligt med bstadsrätts lagen. Srn underlag för vårt uttalande m ansvarsfrihet har vi utöver vår revisin av årsredvisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder ch förhållanden i föreningen för att kunna bedöma m någn styrelseledamt är ersättningsskyldig rnt föreningen. Vi har även granskat m någn styrelseledamt på annat sätt har handlat i strid med bstadsrättslagen, årsredvisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisinsbevis vi har inhämtat är tillräckliga ch ändamålsenliga sm grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen ch beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredvisningen upprättats i enlighet med årsredvisningslagen ch ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per 2012-12-31 ch av dess finansiella resultat för året enligt årsredvisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredvisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen ch balansräkningen för föreningen. Slackhlm den 2. l 5'" ~J_ - Av föreningen vald W!tc rev1sr Av HSB Riksförbund förrdnad revisr
HSB bstadsrättsförening Clsseum i Nacka Ttala kstnader Räntekstnader 35% Drift 59% Avskrivningar 6% Fördelning driftkstnader