Ekonomisk berättelse 2015

Transkript

1 Ekonomisk berättelse 2015 avseende helåret I den ekonomiska berättelsen redogörs för hur förbundets ekonomi har sett ut under Kolumnerna visar budgeten som antogs av riksmötet 2014 och utfallet för Den sista kolumnen visar hur stor andel av budgeten som har belastats under Ekonomisk rapport Intäkter Statsbidrag % Räntor & utdelningar % Personaluthyrning RFK* % Personaluthyrning % Övriga intäkter % Distriktskonferenser (SLAG) % Spellovet % Respect All Compete % Ungdomsinflytande nu! % Inflytande % NAB % Projekt för barn och unga % Summa intäkter % *RFK är en förkortning för regionala föreningskonsulenter. Sveroks huvudsakliga finansiering sker genom statliga bidrag. Statsbidrag är det årliga bidrag som Sverok får från Myndigheten för Ungdoms- och Civilsamhällesfrågor (MUCF). Under 2015 blev Sverok beviljade 10,6 miljoner i bidrag. Avkastningen på Sveroks placeringar syns på raden Räntor och utdelningar. Avkastningen ligger lägre än förväntat på grund av rådande världsekonomiskt läge. Personaluthyrning RFK (Regionala föreningskonsulenter) är intäkter som kommer från de distrikt som har regionala föreningskonsulenter. Distrikten under 2015 var Västerbotten, Skåne, Stockholm och Väst. Övrig Personaluthyrning sker till vårt bolag Sverok Admin AB, fem av förbundets tolv distrikt samt två föreningar. Personaluthyrningen handlar till största delen om ekonomistöd och stöd för att hjälpa distrikten med material till landstingsbidragsansökningar. Övriga intäkter består till största delen av intäkter från föreningar som valt att lägga ner verksamheten och skänkt sina återstående pengarna till Sverok. Intäkter från Distriktskonferenser består av deltagaravgifter för slagen, som är de årliga konferenser som hålls för distriktens styrelser. Spellovet genererar intäkter i form av spel som skänks till Sverok och som sedan delas ut till föreningar som gör arrangemang under Spellovet. Respect all Compete har periodiserade intäkter från 2014 som ska täcka projektets kostnader för projektår 1 som löper fram till september Under hösten 2015 har

2 vi sökt projektmedel från Arvsfonden, där pengar för projektår 2 har beviljats. Respect All Compete har även beviljats medel för perioden från Postkodlotteriets kulturstiftelse. Ungdomsinflytande nu! är ett projekt som har genomförts under året tillsammans med ax - Amatörkulturens samrådsgrupp. Projektet finansierades av ax och Sveroks roll var huvudsakligen att designa ett spel som handlade om inflytandefrågor, bland annat för barn och unga, i ideella föreningar. Inflytande 2.0 var ett projekt som bland annat skulle utreda nya former för Riksmötet. Projektet beviljades inte medel och har inte genomförts. NAB genomförde sitt sista år och projektet avslutades vid årsskiftet. Projektet har genomförts tillsammans med Ung Media som under 2015 hade formellt och administrativt ansvar för projektet, varför summorna här blir små. Projekt för barn och unga är projekt där Sverok tillsammans med Livrustkammaren söker om stöd för ett levande rollspel kring Gutsav Vasas liv. En ansökan skickades in, men beslut fattades inte förrän efter årsskiftet. Föreningarna Föreningsbidrag % Träffbidragen % Lokalbidrag % Föreningsförsäkringar % Respect All Compete % Banktjänster % Föreningsutveckling % Föreningsstöd % Level Up % Intern Kommunikation % Medlemsvärvning % Ungdomsinflytande nu! % IAM % Idrottsrådet % Kulturrådet % Nätverk för % intressegrupper Leia % Projekt för barn och % unga Spellovet % Summa Föreningarna % Den ekonomiska berättelsen är funktionsindelad vilket betyder att kostnader för personal är uppdelad på respektive budgetpost/område som personalen arbetar inom.

3 Föreningsbidragen delas enligt 50 % -principen ut i oriktade föreningsbidrag med minst hälften av den budgeterade statsbidragssumman. På grund av en kraftig ökning av antalet föreningar drog bidragen över budgeten. Den stora ökningen av antal föreningar beror till största delen på att konceptet med att föreningar kan starta avdelningar har varit väldigt lyckat. Träffbidragen betalades ut till föreningar som la in träffar på spelkartan.se. Det kom inte in så många ansökningar som förväntat därför är Lokalbidragen lägre än budgeterat. Föreningsförsäkringar avser kostnader för en olycksfallsförsäkring för Sveroks alla medlemmar samt en ansvarsförsäkring som skyddar föreningarnas styrelser vid exempelvis förmögenhetsbrott. Respect All Compete har kostnader för tre anställda personer samt arrangerandet av e-sportcamp. Banktjänster består av kostnader för att kostnadsfritt distribuera föreningarnas bankkonton via vårt avtal med Nordea. Årsavgiften per förening (som Sverok betalade under 2015) är 200 kr. I posten ingår också personalkostnader för förbundets administration av föreningskonton. Föreningsutveckling består till största delen av kostnader för personal som arbetar med exempelvis storföreningsutveckling, framtagning av webbutbildningar och certifiering av föreningar genom FTW. Även licens- och utvecklingskostnader för systemet For The Win (FTW) återfinns här. Budgetposten Föreningsstöd innehåller kostnader för personal, licenser och utveckling. Budgetposten gick över budget vilket beror på att vi har behövt öka stödet till föreningar jämfört med vad vi hade budgeterat. Level Up genomförde endast utbildningar anordnade av RFK:er och därför blev kostnaderna minimala. I posten Intern kommunikation ligger bland annat kostnader för programvara för omvärldsbevakning och nyhetsbrev, personalkostnader samt vissa trycksaker. Inom Medlemsvärvning ligger annonskostnader, personalkostnader och kostnader för uppdatering av marknadsföringshandboken. Vi tog också fram en kortlek att använda vid rekrytering. I Ungdomsinflytande nu! och Spellovet finns kostnader för personal i projekten. IAM, Idrottsrådet, Kulturrådet hade ingen verksamhet under Nätverken samt Leia kom igång sent på året och har därför inte använt hela sin budget. Förbundet Statsbidrag % Personaluthyrning % Externfinansiering % AG Forum % Utbildning ideella % Partnerskap % Arvoderingar FS % Styrelsen % Styrelsestöd % Personal grundkostnad % Löpande förvaltning %

4 Kanslilokal % Extern Kommunikation % Revision % Systemansvar % AG IT stöd % Riksmötet % Valberedning % NAB % Projektsamordning % Av och nedskrivning, räntekostnader Summa Förbundet % I budgetposten Statsbidrag ingår kostnader för personal för löpande påminnelsesamtal och ringkontroller som görs för att säkerställa de underlag som behövs för vår statsbidragsansökan samt revisionskostnader. Färre ringkontroller och mer personalintensiva påminnelser har gjorts i år, vilket har lett till att kostnaderna blir mindre än budgeterat. Personalens arbetstid har istället kunnat läggas på exempelvis föreningsstöd. I Personaluthyrning ingår kostnaden för tiden som läggs på kunderna som köper tjänster av Sverok, t.ex. tid för att sköta bokföring eller ta fram siffror till landstingsbidragsansökningar. I posten Externfinansiering ingår personal som arbetat med projektbidragsansökningar. AG Forum har inte haft några kostnader och detsamma gäller potten för Utbildning av ideella. I posten Partnerskap ingår medlemsavgifter till samarbetsorganisationer tex LSU, Ideell Arena och ax. Vårt medlemskap i Arbetsgivaralliansen betalas vartannat år och det missades i budgetarbetet, därav det högre resultatet. I posten Arvoderingar FS ingår kostnader för arvodering av förtroendevalda. I utfallet för Styrelsen ingår bland annat kostnader för styrelsemöten och annat arbete utfört av styrelsen i form av resor, kost och logi samt två årskort på SJ. Styrelsemedlemmar har under året varit mer aktiva än beräknat och har besökt fler föreningar, samarbetsorganisationer och sammanhang där det varit till förbundets fördel att ha en närvaro. Under Styrelsestöd ingår tid för anställd personal som har stöttat styrelsen i deras arbete med exempelvis beredning av underlag eller deltagande på styrelsemöte. I Personal grundkostnad ingår bland annat pensionskostnader, utbildningar och ett årskort på SJ. I posten ingår också arbetstid för personalfrågor och rekrytering. I posten finns en rättelse gällande pensionsinbetalningar på kr och en reglering av semesterlöner på ca kr. Det har också varit fler personalärenden att hantera under året vilket har inneburit högre personalkostnader än budgeterat. Löpande förvaltning är kostnader för administrativ personal, telefoni, datorer mm. I posten Kanslilokal ligger kostnader för kanslierna i Linköping och Stockholm. Under Extern kommunikation ligger främst kostnader för omvärldsbevakning, licenser och utveckling av spelkartan samt personal. Budgetposten Revision omfattar kostnader för förvaltningsrevision och ekonomisk granskning som genomförs av auktoriserade revisorer från PWC. Systemansvar är kostnader för personal som bland annat hanterar beställningar till Sverok Admin AB

5 rörande utveckling av våra IT-system system ebas, estart, FTW, Val, Nominator och Spelkartan. AG IT-stöd omfattar kostnader för förbundets och distrikten webb- och mailmiljö samt för arbetsgruppen som ser till att allt fungerar. Nästa år kommer budgetposten att vara mindre då gruppen har gjort ett stort arbete med att bortrationalisera alla förbundets egna servrar och har därmed sänkt förbundets kostnader med tiotusentals kronor per år.. Under Riksmötet ligger kostnader för personal som har förberett riksmötet Under Valberedningen ligger kostnader för Nominator (valberedningens system för att nominera förtroendevalda) samt kostnader för de fysiska träffar som valberedningen haft. Kostnaderna och intäkterna för NAB har i huvudsakt tagits av Ung Media. Under Projektsamordning ligger tid för personal som jobbar med stöd till projektledare, främst inom Respect All Compete. Posten Av-och nedskrivningar, Räntekostnader består av en värdejustering av förbundets tillgångar. Förbundet placerar sina tillgångar utifrån en fastställda placeringspolicy och i samråd med en etablerad affärsbank. Förbundet sprider också sina placering i flera olika typer av fonder etc. Under året har utvecklingen på världsmarknaden varit negativ i många länder vilket påverkat våra placering, i vissa fall mycket negativt, detta trots väl tilltagna säkerheter. I samråd med revisorerna har förbundet beslutat göra en nedskrivning av våra tillgångar för att spegla denna negativa utveckling. Vår förhoppning är att de kommer att återhämta sig men vi väljer att skriva ner dem hela vägen för att inte fastna i en glädjekalkyl. Distrikten Distriksstöd % Grundgaranti distrikt % Regionala % föreningskonsulenter Ambassadörsprogram % Inflytande % Distriktskonferenser % Summa Distrikt % Under posten Distriktsstöd ligger det kostnader för personal som har arbetat stödjande mot distriktsstyrelserna under året. Grundgaranti distrikt är bidrag till distrikt som inte har kunnat få landstingsbidrag. Regionala föreningskonsulter (RFK) har kostnader i form av de anställda som arbetar i distrikten. Ambassadörsprogram har inte haft några kostnader under året. Inflytande 2.0 genomfördes ej och hade därför inga kostnader. Under Distriktskonferenser ligger kostnader för slagen. Budgeterat Resultat Budget 2015 Utfall 2015 % budget Summa intäkter % Summa kostnader % Beräknat Resultat

6 Underskottet för 2015 blev ca 2,5 MSEK högre än budgeterat. Detta beror till största delen på att vi gjort en nedskrivning av förbundets placeringar.