GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2007

Transkript

1 GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2007 GOTHNET 2008 XX

2 GothNet AB Göteborg Energi GothNet är ett helägt dotterbolag till Göteborg Energi. GothNet äger och driver ett optofibernät där huvudprodukterna är transmission och svart fiber samt optiska kanaler. Företaget driver även en telehousing-anläggning. Innehåll VD-ordet 1 2 Förvaltningsberättelse 3 4 Nyckeltal 5 Finansiella rapporter Resultaträkningar 5 Balansräkningar 6 7 Förändringar av eget kapital 8 Kassaflödesanalyser 8 Noter med tillhörande redovisnings- och värderingsprinciper 9 15 Revisionsberättelse 16 Granskningsrapport 16 Om inte särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Nyckeltal Resultaträkningar Nettoomsättning, Tkr Resultat efter finansiella poster, Tkr Balansräkningar Balansomslutning Investeringar, Tkr Drifttagna investeringar, Tkr EKONOMISK ANALYS Soliditet,% Avkastning på totalt kapital, % 3,1 2,6 Avkastning på eget kapital, % 23,1 15,7 Avkastning på sysselsatt kapital, % 3,8 3,2 Rörelsemarginal, % 43,4 41,7 Antal anställda, medeltal Definitioner framgår av not 30. GOTHNET 2008 XX

3 GothNet skapar valfrihet och mångfald VD-ordet GothNet har sedan drygt femton år jobbat med telekomoperatörerna. Samhällets basfunktioner avseende kommunikation blir en allt större del i fibernäten i Sverige. Under året som har gått kunde vi på ett mycket påtagligt sätt se detta då en skadegörelse på en del av vårt nät slog ut de digitala tv-sändningarna i hela södra Sverige. GothNets kunder har viktig trafik som vi måste sörja för på ett säkert sätt. Vi har därför under året genomfört ett antal åtgärder och övningar för att säkerställa personalens kompetens och våra systems säkerhet. Med detta som utgångspunkt måste vi jobba vidare med att förbättra service, uppföljningar och återrapporteringar till våra kunder. Valfriheten går att sälja Under året som gått har vi varit framgångsrika i att ansluta privathushåll. Idag har drygt hushåll möjlighet att köpa bredbandstjänster via vårt nät. Genom ett bra samarbete med byggherrar och redan befintliga bostadsrättsföreningar har detta varit möjligt. Konkurrensen är tuff då flera av våra konkurrenter har en annan affärsmodell men slutkunden får betala genom inlåsning till en tjänsteleverantör. Det Öppna Nätet är också en framgångsfaktor för att åstadkomma låga priser. Mängden tjänsteleverantörer som kan jobba kostnadseffektivt via våra system på en växande marknad driver på detta. GothNet som kommunikationsoperatör En framgångsfaktor för öppna nät är att det finns en neutral kommunikationsoperatör, det vill säga någon som sätter upp aktiv utrustning, sköter driften av nätet och sluter avtal med tjänsteleverantörer. För vår del tycker jag det är självklart att GothNet förutom att vara nätägare även skall vara kommunikationsoperatör. Vi har en mångårig erfarenhet av att sköta driften av stora nät med kompetent egen personal. Vi verkar på en stor växande marknad och har inga problem att attrahera tjänsteleverantörer till vårt nät. Marknaden har helt enkelt inte ekonomiskt utrymme för en aktör till. Dessutom är GothNet en av Sveriges tio största nätoperatörer, vilket innebär att vi självklart har både kompetens och finansiell styrka att klara av rollen som kommunikationsoperatör. Idag har drygt hushåll möjlighet att köpa bredbandstjänster via vårt nät. Västlänk växer Idag är alla, utom tre stadsnät i länet med i det regionala samarbetet Västlänk. Det innebär att tillsammans kan vi nå cirka 1 miljon invånare och företag. Tillsammans måste vi vidareutveckla våra processer och prisbilder för att bli än mer attraktiva som accessleverantörer till våra operatörskunder. Två nationella operatörer har idag tecknat avtal med i stort sett samtliga stadsnät i länet. GothNet har också under året gått vidare i rollen som kommunikationsoperatör i andra stadsnät. Idag sköter vi driften åt fyra andra stadsnät och vårt mål är att öka antalet under året som kommer. GOTHNET

4 Under det kommande året kommer vi att bygga upp ett trådlöst nät i Göteborgs innerstad expansion och konsolidering Året har inneburit en mycket bra orderingång från våra kunder. Vi har också varit lyckosamma med att teckna avtal med flera viktiga aktörer här i Göteborg. Vår telehousing-anläggning byggdes ut under året och är redan nästan fullt uthyrd. Under 2007 köpte GothNet även ett bredbandsnät i Stenungsund och har därmed nät i sex kommuner med god täckning. Vi har också jobbat intensivt med vår största kund Göteborgs Stad. Stadens nät är stabilt och det handlar numera om att förfina och trimma driften. Vi har dessutom byggt ut vår infrastruktur på uppdrag av Göteborgs Stad. Detta möjliggör bredbandsanslutningar för företag och privatpersoner i områden som tidigare inte kunde få eller hade uppkopplingar med lägre kapacitet. Framtidsutsikter Under det kommande året kommer vi att bygga upp ett trådlöst nät i Göteborgs innerstad. GothNet kommer att äga och sköta driften av infrastrukturen och ett flertal tjänsteleverantörer kommer att kunna erbjuda tjänster till slutkund. Det Öppna Stadsnätet i luften helt enkelt. Vi kommer intensifiera våra ansträngningar att ansluta ännu flera privathushåll och utveckla vår roll som kommunikationsoperatör. Vi ska utveckla vårt sätt att göra affärer med vårt största kundsegment, operatörerna, genom att erbjuda funktioner för förfrågningar och beställningar via internet. Till sist, stort tack till vår hängivna personal som gör företagets fina utveckling möjlig! Mats Devert Verkställande direktör GOTHNET

5 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Göteborg Energi GothNet AB, org nr , avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret Väsentliga händelser under året Nätet till Göteborgs Stad är nu inne i en stabil driftfas. Avtal har tecknats med Göteborgs Hamn om leverans av ett flertal förbindelser. Öppet Stadsnät har ökat anslutningarna med nästan 100 %. Förvärv av ett fiber i Stenungsund. Väsentliga händelser efter årets utgång Inga väsentliga händelser i denna bemärkelsen har inträffat efter årets utgång. Affärsidé GothNet skall äga samt driva stadsnät där vi säljer och levererar kommunikationstjänster så att invånare och företag i Göteborgssamhället får valfrihet och mångfald avseende tjänster. Vår marknad är främst operatörer, offentlig verksamhet, stora företag, fastighetsägare samt tjänsteleverantörer som är verksamma i Göteborg och Västra Götaland (via Västlänk). Ägarförhållanden Göteborg Energi GothNet AB (GothNet) org nr , är ett helägt dotterbolag till Göteborg Energi AB (moderbolaget) org nr , som i sin tur ingår i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB org nr som moderbolag. Göteborgs stad äger samtliga aktier i detta bolag. Information om verksamheten Huvuddelen av bolagets verksamhet är koncentrerad till Göteborgs kommun. GothNet äger och driver ett optofibernät där huvudprodukterna är transmission och svartfiber samt optiska kanaler. Bolaget säljer även kabel-tv. GothNet driver också en telehousing-anläggning. De viktigaste kunderna är Göteborgs stads förvaltningar och bolag, Västra Götalandsregionen samt operatörer. Dessa kunder står tillsammans för cirka 65 procent av transmissionsintäkterna. Marknaden har under året varit tuff. Vi kan se ett ökat inflöde från operatörerna men också ett ökat tapp av förbindelser och en prissänkning. Det gör att för huvudprodukterna är omsättningsökningen knappt 9 procent (18,3) räknat på helår. Privatmarknaden har ökat betydligt mer i och med utbredningen av Öppet Stadsnät. Här uppgår ökningen till drygt 30 procent Investeringarna under året uppgick till 75,5 Mkr (93,2). Den största delen avser investeringar i samband med tecknade kundaffärer. GothNet förvärvade dessutom ett industrinät i Stenungsund under Försäljningen av bredband i samband med moderbolagets utbyggnad av fjärrvärme till villor har fortsatt under året. Många kunder har reagerat mot den i deras tycke kraftiga prisökningen. Trots detta har över 700 avtal tecknats. Entreprenadarbeten har som tidigare år främst innefattat byggnation av fastighetsnät i samband med kundaffärer med operatörer och andra stora kunder. Verksamhetens påverkan på miljön Göteborg Energi GothNet AB bedriver ingen tillståndspliktig verksamhet enligt miljölagen. Personal Under 2007 har i likhet med förgående år tjänster köpts från moderbolaget avseende investerings- och projekteringsarbeten, administrativa tjänster och personaltjänster. Bolaget köper även debiteringstjänster och övriga kundservicefunktioner av moderbolaget. I bolagets affärsplan ingår bland målsättningarna att arbeta aktivt med mångfald och jämställdhet, samt att utarbeta en individuell plan för kompetensutveckling. Ekonomisk översikt Resultat Bolagets rörelseresultat uppgick till Tkr (17 713). Resultatförbättringen beror på företagets fortsatta expansion med lönsamma kundaffärer, inte minst avseende Öppet Stadsnät. Resultat efter finansiella poster uppgick till Tkr (7 753). Intäkterna uppgick till Tkr ( ). Av dessa intäkter uppgår transmissionsintäkterna till Tkr (93 603). Intäkter avseende kabel-tv och internettjänster har uppgått till Tkr (17 768). Försäljning av material, tjänster och konsultarbeten har uppgått till Tkr (5 936). GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING

6 Finansiell ställning och likviditet Bolaget ingår i ett koncernkontoförhållande med moderbolaget. Avräkningsskulden till moderbolaget uppgick till Tkr (8 735) på balansdagen. På avräkningsförhållandet utgår marknadsmässig ränta. Bolaget har under räkenskapsåret för avräkningsskulden erlagt ränta till moderbolaget med 161 Tkr (396) samt erhållit ränta med 234 Tkr (1). Bolaget har under året inte tecknat några nya reverslån med moderbolaget. Totalt uppgår reversskulden till moderbolaget till 335 Mkr (335). Reverslånen löper med marknadsmässig ränta och med amortering enligt överenskommelse. Under året har ingen amortering skett. Ränta på reverslånet om Tkr (9 511) har erlagts till moderbolaget. Koncernfakturering Under 2003 infördes koncerngemensam fakturering vilket innebär att endast moderbolaget utställer fakturor till koncernens kunder. Detta sker på uppdrag av de produktägande bolagen i koncernen. Detta innebär att moderbolaget redovisar hela kundfordran i sin balansräkning, d v s även GothNets kundfordran. GothNet redovisar i sin tur en fordran på moderbolaget. Investeringar Årets investeringar uppgick till Tkr (93 251). Av de aktiverade investeringarna utgör huvuddelen utbyggnad av optofibernät inkl förstärkningar samt anslutning av kunder med Tkr (66 274). Investeringar i teknisk utrustning uppgår till Tkr (21 072). Under året har kompletteringar av tomrör i marken hanterats av moderbolaget (1 632). Investeringar i villaprojekten har uppgått till Tkr (4 273). Pågående nyanläggningar uppgår till Tkr (23 703) på balansdagen. Investeringarna finansieras av egen kraft. räntekostnaden med 700 Tkr årligen. För att förebygga detta är hela låneskulden bunden på ett eller två år. Verksamheten är beroende av energiförsörjning i form av elkraft för att kunna tillgodose kundernas krav på tillgänglighet i nätet. I takt med att spridningen av nätet, ökar också förbrukningen av el. Vid en ökning av elpriset med 20 procent skulle det reducera resultatet årligen med 370 Tkr. Styrelsearbetet under 2007 Bolagets styrelse består av tre ledamöter. VD deltar i styrelsens sammanträden såsom föredragande. Styrelsearbetet följer gällande arbetsordning för styrelsen. Styrelsens sammanträden följer en årlig plan ägnad att säkerställa erforderligt beslutsfattande samt styrelsens behov av information om verksamheten. Under året har styrelsen sammanträtt vid sju tillfällen. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Kronor Balanserad vinst Årets resultat 78 Summa Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: Kronor I ny räkning överföres Summa Något koncernbidrag har ej erhållits från moderbolaget (50 425). Beträffande resultatet och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande finansiella rapporter. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer GothNet verkar på telekommarknaden som är fullt konkurrensutsatt. Det gör att bolaget alltid har en affärsrisk gentemot andra infrastrukturägare. Slutkunderna ställer också allt högre krav, varför det gäller för bolaget att hela tiden svara upp mot kundens förväntningar för att bibehålla och ta nya affärer. Med ränterisk avses risken för negativ påverkan på bolagets resultat till följd av förändrade marknadsräntor. Bolaget har vid utgången av 2007 långfristiga lån som uppgår till 335 Mkr. Vid förändring av räntesatsen från 3,75 procent (genomsnittligt) med 0,5 procentenheter påverkas 4 GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2007

7 Nyckeltal Resultaträkningar Nettoomsättning, Tkr Resultat efter finansiella poster, Tkr Balansräkningar Balansomslutning Investeringar, Tkr Drifttagna investeringar EKONOMISK ANALYS Soliditet,% Avkastning på totalt kapital, % 3,1 2,6 Avkastning på eget kapital, % 23,1 15,7 Avkastning på sysselsatt kapital, % 3,8 3,2 Rörelsemarginal, % 43,4 41,7 Antal anställda, medeltal Definitioner framgår av not 30. Resultaträkningar Belopp i Tkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga intäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Direkt material Köpta tjänster Övriga externa kostnader 27, Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 4,5, Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter Räntekostnader Summa resultat från finansiella investeringar RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING

8 Balansräkningar Belopp i Tkr Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Tidsbegränsad ledningsrätt Dataprogram Summa immmateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Optonätanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Inventarier i annans fastighet Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Lämnade anslutningskrediter SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Varulager m m Förnödenheter Pågående arbeten Summa varulager m m Kortfristiga fordringar Fordran hos moderföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2007

9 Balansräkningar, forts Belopp i Tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL OBESKATTADE RESERVER LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till moderföretag 22, SUMMA LÅNGFRISTIGA SKULDER KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA KORTFRISTIGA SKULDER SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING

10 Förändringar av eget kapital Fritt eget Summa eget Belopp i Tkr Aktiekapital Reservfond kapital kapital Ingående balans Erhållet koncernbidrag Skatteeffekt på erhållet koncernbidrag Årets resultat Utgående balans Ingående balans Årets resultat Utgående balans Aktiekapitalet utgörs av aktier. Kassaflödesanalyser Belopp i Tkr Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 7, Av- och nedskrivningar Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar Betald skatt 0-13 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(+)/Minskning(-) av kortfristiga skulder Summa förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av anläggningstillgångar Ökning(+)/Minskning(-) av finanisiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning(+)/Minskning(-) av långfristiga skulder Ökning(+)/Minskning/(Minskning(-) av avräkningsskuld till moderbolag på koncernkonto hos moderbolaget Erhållet koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel 5 3 Utgående likvida medel GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2007

11 Noter 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Redovisningsprinciper Göteborg Energi GothNet AB:s årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen samt allmänna råd och rekommendationer från Bokföringsnämnden och FAR, om inte annat anges specifikt nedan. Om inte annat framgår är principerna oförändrade gentemot föregående år. Intäktsredovisning Intäkter från försäljning av tjänster och varor redovisas vid leveranstillfället. Med nettoomsättning avses försäljningsvärdet med avdrag för mervärdesskatt. Varulager Förnödenheterna har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Individuell bedömning av inkurans har gjorts. Pågående arbeten Pågående arbeten som utförs på löpande räkning redovisas i resultaträkningen i den takt uppdraget utförs och faktureras. Uppdrag till fast pris redovisas under uppdragets löptid som pågående arbeten i balansräkningen och redovisas i resultaträkningen först då uppdraget slutförts. Investeringsbidrag Investeringsbidrag relaterade till tillgångar redovisas som en reduktion av tillgångens anskaffningsvärde. Fordringar Har tagits upp till det belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella och immateriella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för avskrivningar enligt plan. I anskaffningsvärdet ingår ej ränta under byggnadstiden. Denna ränta kostnadsföres löpande. Huvudprincipen är att avskrivning görs på ursprungliga anskaffningsvärden. För de från moderbolaget övertagna anläggningstillgångarna, avseende opto- och kommunikationsverksamheten som övertogs sker inte avskrivning på bolagets faktiska anskaffningsvärden utan på moderbolagets anskaffningsvärden. Planenlig avskrivning påbörjas när anläggningen tas i drift. Avskrivningen görs systematiskt och beräknas med hänsyn till anläggningstillgångens bedömda nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Procent per år Tidsbegränsad ledningsrätt 6,7 7,5 Optofibernät 5 Transmissionsutrustning 10 Kommunikationsutrustning 20 Inventarier, verktyg, data Lånekostnader Lånekostnader redovisas som kostnad i den period de uppkommer oavsett hur de upplånade medlen har använts. Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar fordringar, rörelseskulder och upplåning. Finansiella fordringar redovisas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Finansiella skulder redovisas till nominellt belopp. Leasing Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Forskning och utveckling Under år 2007 har ingen verksamhet bedrivits som uppfyller kraven för aktivering av utvecklingskostnader enligt RR 15 immateriella tillgångar. Skatt Periodens skattekostnad (-intäkt) består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt också redovisas mot eget kapital. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för en period. Årets skattepliktiga resultat skiljer sig från årets redovisade resultat genom att det har justerats för ej skattepliktiga och ej avdragsgilla poster. Företagets aktuella skatteskuld beräknas enligt de skattesatser som är föreskrivna eller aviserade på balansdagen. Vid redovisning av uppskjuten skatt tillämpas balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader mellan bokförda och skattemässiga värden för tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar redovisas i balansräkningen avseende underskottsavdrag och samtliga avdragsgilla temporära skillnader i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Det GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING

12 redovisade värdet på uppskjutna skattefordringar prövas vid varje bokslutstillfälle och reduceras till den del det inte längre är sannolikt att tillräckliga skattepliktiga överskott kommer att finnas tillgängliga för att underskottsavdraget skall kunna utnyttjas. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Pensioner Förmåns- och avgiftsbelagda pensionsplaner redovisas enligt hittillsvarande svensk redovisningspraxis som bygger på Tryggandelagen. Samtliga pensionspremier kostnadsförs sålunda under den period de intjänas. Likvida medel Som likvida medel klassificeras handkassa- och banktillgodohavanden samt kortfristiga placeringar som har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Utöver likvida medel finns även tillgodohavande/skuld på koncernkonto hos moderbolaget. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas enligt URA 7 Koncernbidrag och aktieägartillskott. Detta innebär att koncernbidrag redovisas efter sin ekonomiska innebörd. Bidragen redovisas som en kapitalöverföring, det vill säga som en ökning eller minskning av fritt eget kapital. Skatteeffekten av koncernbidraget redovisas enligt RR 9 Inkomstskatter direkt mot fritt eget kapital. Som en följd av denna redovisning kommer endast den skatt som är hänförlig till resultaträkningens intäkter och kostnader att redovisas i resultaträkningen. Rapportering för segment Bolaget bedriver endast en huvudsaklig rörelsegren, optoverksamhet inom Göteborgs stad. Några sekundära segment finns ej. Moderföretag Med moderföretag avses Göteborg Energi AB. Koncernföretag Med koncernföretag menas de företag som ingår i koncernen med Göteborg Energi AB som moderföretag. 2 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättningen fördelar sig enligt följande Rörelsens huvudintäkter A Medelantalet anställda och personalkostnader Löner och ersättningar till VD Löner och andra ersättningar till övriga Sociala kostnader Varav pensionskostnader till VD Varav pensionskostnader till övriga Övriga personalkostnader Summa Medelantalet anställda Fördelning kvinnor, % Fördelning män, % Arvode har inte utgått till styrelseledamöter. VD har pension enligt PA-KFS. Inget avtal om avgångsvederlag har ingåtts. 3 B Upplysning om anställdas sjukfrånvaro Sjukfrånvaro, % 3 3 Med hänvisning till årsredovisningslagen 5 kap. 18a, lämnas inga ytterligare detaljer om sjukfrånvaro. 3 C Upplysning om könsfördelning bland ledande befattningshavare Totalt Varav Totalt Varav antal män antal män Styrelseledamöter Företagsledning Övriga koncernföretag Med övriga koncernföretag menas de företag som ingår i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB som moderföretag med undantag för bolag som ingår i koncernen Göteborg Energi. 4 Avskrivningar på immateriella anläggningstillgångar Tidsbegränsad ledningsrätt GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2007

13 5 Avskrivningar på byggnader Byggnad på ofri grund Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Avskrivningar Optofibernät Koaxialkabelnät Transmissionsutrustning Kommunikationsutrustning Inventarier och verktyg Inventarier i annans fastighet Summa avskrivning enligt plan Ränteintäkter Ränteintäkter Varav från moderbolag Intäktsförda räntor överensstämmer med erhållen ränta. 10 Skatt på årets resultat Skatteeffekt på erhållet koncernbidrag Skillnad mellan bolagets redovisade skatteintäkt och skatteintäkt baserad på gällande skattesats Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats 28% Justering av skatt tidigare år Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter 2 3 Redovisad skattekostnad Ej redovisad uppskjuten skatteskuld hänförlig till obeskattade reserver uppgår till Tkr (82 884). 11 Immateriella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Räntekostnader Räntekostnader Varav till moderbolag Kostnadsförda räntor överensstämmer med betalda räntor. 9 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Byggnader Byggnad på ofri grund Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar -4-4 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING

14 13 Optonätanläggningar Ingående anskaffningsvärden Försäljning/Utrangering Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljning/Utrangering Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Årets nedskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärden Inköp Under året överfört till anläggningstillgångar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Finansiella anläggningstillgångar Anslutningskrediter Inventarier, verktyg och installationer Inventarier och andra tekniska anläggningar utgörs till största delen av kontorsinventarier, radioanläggning samt PC-utrustning. Ingående anskaffningsvärden Försäljning/Utrangering Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljning/Utrangering Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Pågående arbeten för annans räkning Nedlagda kostnader Fakturerade delbelopp Summa Koncerngemensam fakturering Moderbolaget redovisar hela kundfordran i sin balansräkning, d v s även GothNets kundfordran. GothNet redovisar i sin tur en fordran på moderbolaget. Denna fordran uppgick per årsskiftet till Tkr (42 836). 15 Inventarier i annans fastighet Inventarier i annans fastighet utgörs av ombyggnad och utrustning för telehousingverksamhet i fastighet som ägs av moderbolaget. Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Levererade ej debiterade tjänster och ersättningar Förutbetalda kostnader för förbindelser och teknisk utrustning Övriga förutbetalda kostnader Summa Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2007

15 21 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar utöver plan Räntebärande skulder Kortfristig upplåning från moderföretag Reverslån från moderbolaget Summa räntebärande skulder Amortering av reverslånen skall påbörjas enligt överenskommelse. 23 Finansiell riskhantering Bolaget utsätts, genom sin verksamhet, endast för ett mindre antal finansiella risker. Koncernens riskhantering sköts av en central finansavdelning enligt principer som godkänts av styrelsen. Beaktat förekomsten av lån är bolaget exponerat för finansiella risker, framför allt för ränterisk och likviditetsrisk. Bolaget lyder under moderbolagets finanspolicy. Finanspolicyn fastställer befogenheter, ansvar samt ramar och riktlinjer för koncernens finansiella riskhantering. Finansiella derivatinstrument används ej inom Göteborg Energi Gothnet ABs verksamhet. Transaktioner i utländsk valuta förekommer endast i begränsad omfattning. Med ränterisk avses risken för negativ påverkan på bolagets resultat till följd av förändrade marknadsräntor. Bolaget har ett lån om 335 Mkr. Lånet har klassificerats som långfristigt i sin helhet med hänvisning till möjligheten om löpande förlängning. 170 Mkr löper till bunden ränta om 3,40 procent fram till och med Mkr löper till bunden ränta om 4,1 procent fram till och med Med likviditetsrisk avses risken att bolagets betalningsförpliktelser inte kan uppfyllas som en följd av otillräcklig likviditet. Finanspolicyn anger att för att garantera god betalningsberedskap skall outnyttjade kreditfaciliteter finnas i tillräcklig omfattning. Bolagets likvida tillgångar uppgick vid utgången av 2007 till Tkr ( 8 730) inklusive tillgodohavande på koncernkonto hos moderbolaget. Den outnyttjade krediten på koncernkontot uppgår till Tkr. Utöver ovan nämnda risker är bolaget även utsatt för finansieringsrisk och kreditrisk. Risken att finansiering inte kan erhållas eller endast till kraftigt ökade kostnader till följd av störningar i relationer mellan koncernen och dess kreditgivare är liten. Koncernbanken i Göteborgs stad svarar ytterst för bolagets likviditetsförsörjning. Beträffande kreditrisk har bolaget inga väsentliga koncentrationer av kreditrisker. Koncernen har fastställda riktlinjer för att säkra att försäljning sker till kunder med lämplig kreditbakgrund. 24 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna lönekostnader, sociala avgifter, löneskatter mm Upplupna kostnader avseende markavtal Upplupna övriga poster Övriga förutbetalda transmissionsintäkter Summa Likvida medel Som likvida medel klassificeras handkassa- och banktillgodohavanden samt kortfristiga placeringar som har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Utöver likvida medel finns även tillgodohavande/skuld på koncernkonto hos moderbolaget. Förändringen av behållning på koncernkontot redovisas under finansieringsverksamheten i kassaflödesanalysen. Skulden uppgick till Tkr (8 735) på balansdagen. 26 Inköp och försäljning mellan koncernföretag samt upplysning om närstående och koncerninterna transaktioner Uppgifter om moderbolag Göteborg Energi GothNet AB är ett helägt bolag till Göteborg Energi AB (org nr ) med säte i Göteborg, som i sin tur ingår i koncernen med Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB (org nr ), som moderbolag med säte i Göteborg. Göteborg Energi GothNet AB ingår i koncernredovisningen som upprättas av såväl Göteborg Energi AB som Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB. Några transaktioner med ledande befattningshavare eller nyckelpersoner, utöver lön och andra avsättningar, se not 3, har inte förekommit. GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING

16 Inköp från moderföretag Inköp från koncernföretag Inköp från övriga koncernföretag Summa Försäljning till moderföretag Försäljning till koncernföretag Försäljning till övriga koncernföretag Summa Vid inköp från och försäljning till koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. Ovanstående summor är exkl. moms. 27 Operationella leasingavtal Avtalade framtida leasing- och hyresavgifter: År År År År År År 2013 och senare Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster justerat för nedskrivningar och 28 procent schablonskatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Avkastning på sysselsatt kapital Rörelseresultat plus finansiella intäkter och justerat för nedskrivningar i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Med sysselsatt kapital avses balansomslutningen minskat med icke räntebärande skulder inkl. 28 procent schablonskatt av obeskattade reserver och avsättningar. Soliditet Eget kapital plus 72 procent av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen. Rörelsemarginal Rörelseresultat före finansnetto plus avskrivning enligt plan i procent av omsättningen. Hyresbeloppen för respektive år redovisas utan indexuppräkning. Årets leasing- och hyresavgifter avser främst lokaler, teknisk utrustning, nätförbindelser samt fordon. Räkenskapsårets betalda avgifter uppgår till Tkr (6 869). 28 Ersättning till revisorer Revisionsarvode Deloitte AB Stadsrevisionen Händelser efter balansdagen Inga händelser har inträffat efter balansdagen men före undertecknandet av denna årsredovisning som är att beteckna såsom väsentliga. 30 Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus finansiella intäkter och justerat för nedskrivningar i procent av genomsnittlig balansomslutning. 14 GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING 2007

17 De finansiella rapporterna undertecknades den 11 februari 2008 och kommer att framläggas på årsstämman den 11 mars Göteborg den 11 februari 2008 Anders Hedenstedt Styrelsens ordförande Lena Lärneklint Anders Dahl Mats Devert Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den 11 februari Deloitte AB Hans Warén Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport har lämnats den 11 februari Lennart Carlsson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Elisabet Olin Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor GÖTEBORG ENERGI GOTHNET AB ÅRSREDOVISNING

18 Revisionsberättelse och granskningsrapport Till årsstämman i Göteborg Energi GothNet AB Organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Göteborg Energi GothNet AB för räkenskapsåret Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg den 11 februari 2008 Deloitte AB Hans Warén Auktoriserad revisor Till årsstämman i Göteborg Energi GothNet AB Organisationsnummer Till Göteborgs kommunfullmäktige för kännedom. Vi har granskat bolagets verksamhet under Granskningen har utförts i enlighet med bestämmelserna i aktiebolagslagen 10 kap. 3, kommunallagen och god sed samt med beaktande av de beslut kommunfullmäktige och årsstämman fattat. Det innebär att vi planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. En sammanfattande redogörelse för utförd granskning finns upprättad i en granskningsredogörelse som överlämnats till bolagets styrelse. Vi bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen har varit tillräcklig. Någon grund för anmärkning mot styrelsens och verkställande direktörens förvaltning föreligger därmed inte. Göteborg den 11 februari 2008 Lennart Carlsson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Elisabet Olin Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor GOTHNET

19 Göteborg Energi GothNet AB Box Göteborg Telefon