Samordningsförbundet RAR i Sörmland

Transkript

1 Samordningsförbundet RAR i Sörmland Delårsredovisning per Inledning Samordningsförbundet RAR i Sörmland bildades den 9 juni 2005 enligt lag (SFS 2003:1210) om Finansiell samordning inom rehabiliteringsområdet. I förbundet ingår länets samtliga nio kommuner, Försäkringskassan, Landstinget samt Arbetsförmedlingen. Samordningsförbundet erhåller ett anslag från de tolv medlemmarna i syfte att främja samverkan inom rehabiliteringsområdet mellan aktörerna. 2. Förvaltningsberättelse 2.1 Budget Respektive medlems fullmäktige eller motsvarande har fastställt budgeten för 2013 till tkr. Fördelning av finansieringen anges i lagstiftningen till 50% från försäkringskassan/staten, 25% från landstinget och 25 % gemensamt från länets nio kommuner. Kommunernas andel baseras på antalet innevånare per 1 november året före budgetåret. Kommun Årsbudget (Tkr) Vingåker 124 Gnesta 144 Nyköping 715 Oxelösund 155 Flen 223 Katrineholm 449 Eskilstuna 1333 Strängnäs 449 Trosa 159 Summa kommuner 3750 Staten 7500 Landstinget 3750 Totalt (13)

2 2.2 Budget avräkning RAR Budget 2013 Utfall Helårsprognos Helårsavvikelse Utfall Intäkter Ingående kassa Medlemsavgifter Övriga intäkter Summa intäkter RAR ESF-bidrag isak ESF-bidrag EKUSIA Summa ESF-bidrag Summa intäkter Kostnader RAR Styrelse Styrelsemöten Aktiviteter NNS Summa styrelse Kansliet 0 Personal Lokaler Revision Adm/PwC Avskrivningar ÏT och telefon Resekost Konferenskost Förvaltning Övrigt Summa kansliet Samverkansstöd 0 Aktivitetspeng Information Utbildning ISAK-Ekusia RAR-Stöd Övrigt Summa samverkansstöd TRIS 0 Team Lön processledare Utbildning Summa TRIS Ciceron 0 Koordinatorer Utbildning/handledning Lokaler processtöd resor processtöd Summa Ciceron Övriga insatser 0 FFT/implementering Coompanion Ej sjukpenning, TRIS Processtöd LSG EU-plattform Våga välja väg -50 Summa övriga insatser Summa RAR-verksamhet Ej disponerade medel (13)

3 EU-Projekt Projekt ISAK(RAR) 0 Löner Lokaler Avskrivningar Övriga kostnader Summa isak(rar) Utb ESF-bidrag till delprojekt: Eskilstuna/Strängnäs Katrineholm Nyköping Tot kost ISAK EKUSIA 0 Löner Övrigt Summa EKUSIA Finansiella intäkter Finansiella kostnader Totala intäkter Totala kostnader Årets resultat Kommentarer till resultatet per 31 juli 2013 Den prognostiserade helårsavvikelsen är ett överskott på tkr. Den största enskilda posten rör Ciceron där två LSG:n inte har koordinatorer under hela eller del av året. Anslagen för samverkansstöd avviker avseende utbildningsinsatser där det blir ett överskott på 300 tkr beroende på att utbildningar inte genomförts i planerad omfattning samt aktivitetspeng där ett överskridande beräknas ske då de Lokala Samverkansgrupperna genomför fler aktiviteter än planerat. Beslut fattade 2005 fram till juli 2013 Inga beslut har tagits under 2013 avseende nya aktiviteter Under fattades beslut om projekt för tkr. Under förbrukades tkr och under perioden januari juli tkr, totalt tkr. Det innebär att tkr återstår att betala. 2.3 Mål Finansiella mål Verksamheten ska bedrivas inom givna ekonomiska ramar. Likviditeten per 31 juli var 7659 tkr. Den prognostiserade likviditeten per 31 december är (13)

4 Övergripande mål De insatser förbundet finansierar ska stärka myndighetssamverkan inom beskrivna områden vilket i sin förlängning ska förbättra stödet till länets innevånare. Verksamhetsmål Fördjupa myndighetssamverkan avseende unga, sjukskrivna och invandrare inom utvecklingsinsatserna Ciceron, TRIS och ESF-projekt isak Mätning sker genom enkätundersökning samt genom fastställda planer och redovisningar. I förekommande fall ska SUS användas. Medlemmarnas personal ska fördjupa sina kunskaper om social ekonomi och socialt företagande för att underlätta för enskilda individer Att starta sociala företag Utveckla och fördjupa den lokala myndighetssamverkan Utbildningsinsatser ska bidra till att deltagarnas motivation av samverkan och samarbete ökar samt ge en utökad insikt om värdet för organisation och individ att det sker. Förbundet ska bidra till att ansökningar av EU-medel inom förbundets verksamhetsområde ökar. Mätning genom enkät Samtliga mål kommer att följas upp och resultaten redovisas i årsredovisningen. Försörjningsmåttets utveckling i Sörmland under Utbetald ersättning i kronor per individ (16-64 år) och dag = försörjningmåttet Tabell År kr i Sörmland 57,9 62,5 60,9 61,8 65,8 70,3 72,6 72,9 70,4 61,3 55,1 60,2 58,4 53,6 54,3 kr i Riket 55,3 49,2 52,3 50,5 46,7 46,6 Anm Uppgifter saknas helt för Strängnäs för november 2012, som har skattats med uppgifter från föregående månad. 4 (13)

5 75,0 70,0 65,0 F-måttets utveckling i Sörmland ,0 55,0 50,0 kr i Sörmland kr i Riket 45,0 40, Perioden 2005 till 2008 minskade måttet från 72,92 till 55, ökade måttet igen för att sedan fortsätta att minska var måttet 53,61, det lägsta under hela mätperioden sker en mindre ökning som beror på att kostnaderna för socialförsäkring och a-kassa ökar medan kostnaden för försörjningsstöd minskar. Förutom den totala förändringen sker förändringar inom de olika kostnadsområdena. Kostnader för ekonomiskt bistånd minskar medan kostnaderna för socialförsäkringen samt a-kassa ökar, en helt motsatt utveckling jämfört med åren På riksnivå sjunker kostnaden totalt men mycket marginellt. Även förändringarna inom respektive område är marginella på riksnivå. 2.4 Viktiga händelser Styrelsen består av en ledamot och en ersättare från varje medlem, totalt tolv ledamöter och tolv ersättare. Styrelsen har sammanträtt två gånger och Arbetsutskottet har sammanträtt fyra gånger. Den länsgemensamma beredningsgruppen, med representanter från samtliga medlemmar, har sammanträtt vid två tillfällen under våren Under våren har sju personer varit anställda vid kansliet, tre män och fyra kvinnor. Av dessa arbetar tre på kansliet varav en deltid, en person som processtöd i Ciceron, en deltid i projekt EKUSIA och en heltid samt flera deltider i projekt isak. Ett medlemsmöte genomfördes den 14 mars. Vid mötet redovisades förbundets insatser under 2012 samt aktuella resultat. Förbundet redovisade även medelsbehov under 2013, en utökad budget till 16 mkr, mötet tillstyrkte en budget på 15 mkr. 5 (13)

6 2.5 Redovisning av verksamheten Projekt nr Projektnamn Ort Start Beviljat belopp tot Budget 2013 Utfall 2013 Utfall totalt sedan start Avslutas: 20 Aktivitetspeng Länet jan dec TRIS Länet jan dec Funktionell Familjeterapi Länet aug feb Companion Länet jan dec Ciceron Länet jun dec RAR-stöd isak Länet mar jun Ej Sjukpenning TRIS Länet mar mar-15 Totalt: EU-Projekt isak Utfall per Kostnader RAR Löner 1099 Övriga kostnader 470 Utb till projekt 3280 Totalt 4849 Intäkter Bidrag från Socialfonden(EU) 4386 EU-Projekt EKUSIA Kostnader RAR Löner 453 Övriga kostnader 267 Totalt 720 Intäkter Bidrag från Socialfonden(EU) 333 Tre insatser kommer enligt fattade beslut att pågå efter Tidig Rehabilitering I Samverkan (TRIS) inklusive ej sjukpenning Ciceron till en mindre del samt de EU-finansierade projekten isak och EKUSIA. 3. Beskrivning av aktiviteter som ska genomföras under 2013 samt övergripande beskrivning av åren med kommentarer Samverkan Förbundet ska fortsätta att stödja samverkansarbetet inom TRIS och Ciceron under hela Förbundets inriktning är att befintligt processtöd ska finansieras även efter 2014 och att omfattningen beslutas i verksamhetsplanen för respektive år. TRIS är sista året där förbundet finansierar handläggartid, från 2014 finansieras enbart processtöd. Under 2013 ska parterna teckna en överenskommelse om hur verksamheten ska bedrivas utan extern finansiering. Under ska processtödet fortgå och förändringsarbetet ska stödjas. Samtliga parter har skrivit under överenskommelsen som reglerar arbetet med TRIS framöver. RAR finansierar en mindre del, 15-20%, av handläggartjänsterna under 2013 för att avsluta finansieringen av handläggare från Det innebär att TRIS i allt väsentligt då ingår som en ordinarie verksamhet hos samtliga medlemmar. Ciceron Former för det fortsatta arbetet i Ciceron 2.0 ska beskrivas senast under första kvartalet. Organisering och finansiering efter 2013 ska beskrivas senast 30 juni Några LSG har inte full finansiering under 2013 enligt tidigare beslut då de startade tidigt och den länsgemensamma processtödjaren är finansierad tom september enligt tidigare beslut i styrelsen. För att undvika avbrott i insatsen finansierar förbundet dessa aktiviteter under hela (13)

7 I maj genomfördes ett länsgemensamt seminarium där samtliga Lokala Samverkansgrupper var inbjudna och där en majoritet deltog. Syftet med seminariet var att beskriva hur arbetet med samverkan kring unga skulle fortsätta. En gemensam uppfattning var att de befintliga koordinatorstjänsterna skulle avvecklas men att nya insatser ska beskrivas inför Cicerons avslut vilket är strax före och efter årsskiftet. Under hösten kommer ett erfarenhetsseminarium att genomföras och en slutrapport ska skrivas Personer utan rätt till ersättning från socialförsäkringen. Under 2013 ska förändringsarbetet avseende personer som saknar rätt till ersättning från socialförsäkringen påbörjas. Under 2014 ska nya rutiner avseende personer som saknar rätt till ersättning från socialförsäkringen vara etablerade hos berörda organisationer. Arbetet påbörjades i mars då en ny procesledare tillsattes. Processledaren är anställd på Försäkringskassan i Eskilstuna men arbetar med samtliga medlemmar i länet. Under våren 2014 kommer ett pilotprojekt att genomföras och en färdig modell ska vara klar att starta hösten ESF-projekt isak Förbundet är projektägare för ESF-projektet isak. Förutom att vara projektägare och därmed genomföra aktiviteter enligt projektbeskrivningen ska förbundet stödja isak ekonomiskt avseende insatser som inte kan finansieras inom projektet men som underlättar projektets genomförande. I rollen som projektägare ska förbundet stärka parternas möjligheter att tillvarata projektets goda erfarenheter. Projekt isak har varit mycket framgångsrikt. Fler deltagare än planerat har deltagit och ekonomin är i balans vilket inte sällan är ett problem i esf-projekt. En viktig uppgift är att fördjupa arbetet med tillvaratagandet av de goda erfarenheterna. Det sker i kontakter med nyckelpersoner hos parterna och påbörjades under våren. Vidare håller en förlängningsansökan på att utarbetas i syfte att förlänga projektet i sex månader tom 31 december 2014 samt att fördjupa och bredda den metodutveckling som sker i projektet. Projekt isak ingår sedan i mitten av augusti i ett transnationellt projekt i syfte att utveckla framgångsrika metoder för språkinlärning. I projektet ingår delprojekt från Irland, Italien, Tyskland och Litauen Fortsatt verksamhet enligt plan. Under våren ska projektets resultat spridas till nyckelpersoner inom berörda organisationer i syfte att informera om eventuella behov av reservationer i medlemmarnas budget avseende andra halvåret De framgångsrika delarna i projekt isak övergår i ordinarie verksamhet. Processtöd till den lokala myndighetssamverkan Förbundet ska i samarbete med LSG:na beskriva hur ett processtöd kan utformas. Styrelsen ska fatta beslut om processtöd före sommaren. Av beskrivningen ska uppdrag, omfattning, organisering och rapportering framgå. Stödet ska underlätta den lokala myndighetssamverkan genom att stödja utveckling av rutiner, processer och arbetsformer. En del av insatserna ska omfatta omvärldsanalys Under våren ska beskrivningen göras och under hösten rekryteringen. 7 (13)

8 Lokala beskrivningar och analyser ökar i omfattning. Det lokala samverkansarbetet blir ännu tydligare och ännu mer effektivt. Arbetet pågår fortfarande och en ny målsättning är att utarbeta ett förslag till styrelsemötet i november Social ekonomi RAR ska stödja insatser inom social ekonomi och socialt företagande genom samarbete med Coompanion. Insatserna regleras i avtal mellan Coompanion och samordningsförbundet. Förbundet står bakom en ansökan till Regionalfonden som Coompanion lämnat och om den godkänns ska förbundet stödja den ekonomiskt samt ingå i projektet. Coompanions ansökan godkändes av Regionalfonden och projektet Strukturer för socialt Entreprenörskap i Sörmland, SES, startade i mitten av januari för att pågå under SES består av tre delar; utveckling av lokala strategier, bildande av en länsgemensamt myndighetsnätverk samt bildande av ett länsgemensamt nätverk i näringslivet. Projektet har haft svårt att etablera kontakter med berörda lokalt och det kommer eventuellt att förlängas inom befintlig ekonomisk ram. Under 2013 ska ett regionalt nätverk för stöd till socialt företagande bildas. Vidare ska samtliga kommuner besluta om lokala strategier för socialt företagande Samtliga kommuner i länet driver den lokala utvecklingen av socialt företagande med stöd av RAR. De kommuner som är medlemmar i Coompanion tar även stöd av dem. EU-plattform. RAR har tillsammans med samordningsförbunden i Uppsala län (ett länsförbund) samt alla tre förbunden i Västmanland tagit initiativ till utveckling av en gemensam EU-plattform inför programperioden EU Syftet är att öka stödet till länens innevånare med hjälp av EU-medel. En gemensam stödresurs ska ha kunskap på en strategisk nivå inom EU, sprida information om utlysningar mm till förbundens medlemmar samt bistå i ansökningsförfaranden. RAR kan vara ägare av projekt i en begränsad omfattning. Inriktningen förutsätter att medlemmarna är positiva till att vara projektägare. Under året har ett gemensamt underlag tagits fram av fem Samordningsförbund i Sörmland, Uppsala och Västmanland. Förslaget kommer att föreläggas respektive styrelse under september/oktober. Förslaget innebär att en gemensam tjänst tillsätts i syfte att underlätta för samtliga förbunds medlemmar att utveckla insatser för att stödja enskilda med hjälp av EU-finansiering Under året ska beslut om inrättande av en gemensam resurs fattas av samtliga fem samordningsförbund Organisering och rekrytering. Informationer och utbildningar samt förberedelse av ansökningar Ansökningar lämnas. Övrigt Införande av modellen Funktionell FamiljeTerapi FFT, i Sörmland har finansierats av RAR 2011, 2012 och under första kvartalet Modellen tillämpas 8 (13)

9 nu i södra och norra länsdelen i samarbete mellan berörda kommuner och Barnoch Ungdomspsykiatrin, BUP. Synsätt och kultur RAR ska löpande genomföra utbildningsinsatser inom områdena styrning av samverkansinsatser, utveckling, rapportering och kommunikation i syfte att främja dialogen mellan myndigheterna. Förbundet ska vara en kunskapsorganisation och utgöra spjutspets inom utveckling av samverkan. Genom skapande/erbjudande av förutsättningar för samverkan medverkar RAR till ett välfungerande samverkansklimat vilket i sin tur engagerar och gör att ingående parter i sina respektive organisationer verkar för en väl fungerande samverkan och aktivt deltagande i gemensamma utvecklingsinsatser. Insatser ska även riktas till personer som inte deltar operativt i samverkansinsatser men som representerar medlemsorganisationerna. Under 2013 ska förbundet uppmärksamma att det är 20 år sedan Sörmland påbörjade samverkan inom Finansiell samordning. Vidare ska förbundet delta i Almedalsveckan på Gotland under NNS paraply. Genomförande Beredningsgruppen och de Lokala samverkansgrupperna ska engageras i planering och genomförande av ovanstående insatser. Innan beslut tas om finansiering ska möjligheterna till extern finansiering prövas 9 (13)

10 3. Ekonomisk redovisning RESULTATRÄKNING (TKR) Not Verksamhetens intäkter , varav medlemsavgifter EU-bidrag övrigt 23, Verksamhetens kostnader varav styrelsen personal lokaler administration revision utbetalningar projekt moms utbildning Information isak RAR-stöd IT ,5-166 Resekost Konferenskost Förvaltning Avskrivningar , isak(eu) EKUSIA(EU) -720 Verksamhetens nettoresultat , Finansiella intäkter 9 27, Finansiella kostnader -2-1, Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter 0 45 Extraordinära kostnader 0 Årets resultat Balanskravsutredning Redovisat resultat enligt resultaträkning Avgår realisatinsvinster, mm 0 Justerat resultat enligt balanskrav KRL Not 1 Utbetalningar för projekt proj nr Aktivitetspeng Våga välja väg Tuna Tris årsuppföljning "Slussen" 30 EVA Hälsoverket 34 FFT ESF-ansökan Unga ESF-ansökan ISAK 38 Companion Ciceron Ej sjukpennin, TRIS Summa (13)

11 BALANSRÄKNING (TKR) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och inventarier varav IT-utrustning, bilar, maskiner och inventarier ingående anskaffningsvärde årets anskaffningar årets försäljningar utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar -27, Årets försäljning Utgående ackumulerade avskrivningar -317, Utgående planenligt restvärde 50, Summa anläggningstillgångar 50, Omsättningstillgångar Kundfordringar 35, Övriga fordringar varav interimsfordringar momsfordringar övriga fordringar Kassa och bank 7658, varav kapitalförvaltning Likvidkonto 7403, Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital ingående eget kapital därav årets resultat Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder varav Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Leverantörsskulder Semesterlöneskuld Upplupna sociala avgifter och skatter Interimsskulder varav ännu ej fakturerat från projekt förutbetalda medlemsavgifter övriga interimsskulder 146 Övrigt 0 Summa skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda panter inga inga inga Beviljade projekt återstående belopp (13)

12 RAR har inga leasingavtal längre än tre år. Det finns ett billeasingkontrakt, där 11 månader återstår till en kostnad av cirka 116 tkr inklusive moms och restvärde. Det finns också ett hyresavtal som gäller till och återstående kostnad är cirka 180 tkr. Not 2 Specifikation av beviljade projekt, återstående belopp Beslutade projekt Beslutade projekt 2012 Medel som ej utbetalats för projekt som avslutats under Beslutade projekt Summa beslutade projekt Medel som ej utbetalas för projekt som avslutats under 2013 Förbrukade medel Förbrukade medel Förbrukade medel Summa förbrukade medel Återstår beslutade projekt FINANSIERINGSANALYS (TKR) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för avskrivningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning (-)/minskning av kortfristiga fordringar (+) Ökning (+) /minskning av kortfristiga skulder(-) Medel från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv i maskiner, inventarier och tekniska anläggningar 0 0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 0 Medel från investeringsverksamheten 0 0 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 0 0 Amortering av skuld 0 0 Medel från finansieringsverksamheten 0 0 ÅRETS KASSAFLÖDE Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut (13)

13 Redovisnings- och värderingsprinciper Belopp i tkr om inte annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Redovisningen har skett i enlighet med den kommunala redovisningslagen och de rekommendationer som lämnats av Rådet för kommunal redovisning eller dess företrädare. Sammantaget innebär det att RAR:s redovisning i allt väsentligt överensstämmer med god redovisningssed. De redovisningsprinciper som ligger till grund för denna är fortlevnad, konsekvens, försiktighet, kontinuitet, periodisering och öppenhet. Period för delårsbokslut Perioden för delårsbokslutet omfattar perioden 1 januari till 31 juli sedan Värderingsprinciper Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges. Anskaffningen klassificeras som anläggningstillgång när värdet exklusive mervärdesskatt uppgår till minst kronor. Periodisering av löneskatt I enlighet med Rådets för kommunal redovisning rekommendation nr 5 från 1999 har den särskilda löneskatten på pensionskostnaden periodiserats. Pensionsskulden För förtroendevalda ingår ersättning för pension i de arvoden som utbetalas. Arbetsgivaravgifter för pensioner har värderats efter vad faktiska pensionskostnader motsvarade i andel för Semesterlöneskulden Semesterlöneskulden avser ej uttagna semesterdagar. Tillsammans med okompenserad övertid och därpå upplupen arbetsgivaravgift redovisas semesterlöneskulden som kortfristig skuld. Skuldens storlek har värderats per 31 juli 2013 med den procentsats för arbetsgivaravgifter som används Arbetsgivaravgifter Arbetsgivaravgifter bokas som generellt påslag. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärdet efter avdrag för planenliga avskrivningar. Avskrivningar påbörjas anskaffningsåret. Avskrivningstider Datorer 3 år, Server 5 år, Möbler 8 år. Bil 3 år med restvärde. 13 (13)