Delårsrapport 1, april 2015
|
|
- Rickard Henriksson
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Delårsrapport 1, april 2015 Resultat per april Årsprognos Budgeterat resultat Resultat ,0 mkr 35,8 mkr 39,0 mkr 34,4 mkr Årets resultat beräknas till 35,8 mkr (1,8%) Skatteintäkterna beräknas blir - 12,7 mkr (0,6%), lägre än budget. Återbetalning från AFA premier med + 12 mkr. Nämndernas prognos visar ett överskott på +7,0 mkr. Befolkningsutveckling invånare per 16 april en ökning med 103 personer sedan årsskiftet (0,2 %) Prognos för investeringsutgifter är 356 mkr (budget 437 mkr inkl. ombudgeteringar) och genomförandegrad 81 % Över 400 bostäder prognostiseras att färdigställas under året och målet om 300 färdigställda bostäder nås för första gången. Barngrupperna och antal barn per pedagog i förskolan har minskat och antal barn per lärare i grundskolan. Kommunen och samarbetspartners ordnar 164 sommarjobb för ungdomar. 1
2 1. Sammanfattning och framåtblick Den globala återhämtningen och den relativt svaga kronan bidrar till att den svenska exporten tar fart efter flera år av svag utveckling. De närmsta två åren väntas exporten öka med cirka procent per år. Därutöver har ökad sysselsättning, stigande reallöner och skattesänkningar stimulerat hushållens konsumtion och bidragit till BNP-utfallet. Sysselsättningen väntas vara kvar på en hög nivå och väntas öka med 1,4 procent per år de närmsta åren. Samtidigt bidrar den starka befolkningsökningen till att arbetslösheten sjunker långsamt ned mot 7 procent framöver. Låg inflation och låga inflationsförväntningar bidrog till att Riksbanken sänkte reporäntan till -0,25 procent i mars. Riksbanken har därmed i ord och handling visat att de kommer att göra vad som behövs för att nå inflationsmålet. För kommunen är prognosen för 2015 positiv 35,8 mkr (1,8 %) och är något lägre än budget. Avvikelsen uppgår till -3,2 mkr och avser främst lägre skatteintäkter. I prognosen ingår ej den ekonomiska effekten av försäljning av Bo i Väsby AB. När kommunen erhåller den slutliga betalningen för Bovab kan den finansiella analysen kominerat med resultat- och balansräkningseffektergenomföras och i samarbete med kommunens sakkunnig revisor, EY. Kommunen har tuffa och ambitiösa mål. Trots det uppnår vi målen inom tre av tio områden, samt delvis inom ytterligare sex områden. Två av dessa, hållbar tillväxt och ekonomi, kommer troligtvis att uppnås, men då resultaten är en prognos används försiktighetsprincipen. Målet som omfattar skolresultaten är fortsatt kommunens viktigaste utmaning, vissa ljuspunkter finns och om kunskapsresultaten förbättras kan bedömningen vid T2 se annorlunda ut. Även om det långsiktiga målet inte är uppnått. Befolkningsutvecklingen är positiv och det preliminära antalet invånare uppgår per den 16 april till vilket är en ökning med 103 personer sedan årsskiftet. Kommunen har som målsättning att ha en befolkningstillväxt i minst samma takt som Stockholms län vilket inte riktigt är vid jämförelse med första kvartalets siffror för hela länet. Väsby har en tillväxt på 0,2 % mot länssnittet 0,3 %. Upplands Väsby kommun har effektiva verksamheter men som tillväxtkommun med ett fastighetsbestånd från talet, är främsta utmaningen att klara finansieringen av välfärdstjänster och att den negativa soliditeten inklusive ansvarsförbindelsen för pensionsåtagandet behöver stärkas. Sammantaget innebär det att resultatmålet måste öka till i storleksordningen 3-4 procent årligen, för att låneskulden och räntekostnaderna inte ska urgröpa konsumtionsutrymmet för välfärdstjänsterna. 2
3 2. Måluppfyllelse för god ekonomisk hushållning Kommunfullmäktige har beslutat om tio övergripande mål för att uppnå god ekonomisk hushållning. Målen är ambitiösa och inte självklara att uppnå omedelbart, vissa tar tid att uppfylla och för andra mål höjer vi kraven för varje år. Kommunfullmäktiges tio övergripande mål utgår från fyra perspektiv: kund, samhälle & miljö, medarbetare samt ekonomi. Till målen finns nyckeltal kopplade som mäter måluppfyllelse på en övergripande nivå. Mål Kunden i fokus Valfrihet och mångfald Kunskap och lärande Trygghet och hälsa Hållbar tillväxt Näringsliv och arbete Miljö och klimat Attraktiv arbetsgivare Ekonomiskt resultat Effektivitet Tabell 1: Sammanfattande måluppfyllelse Prognos Uppfyllt Delvis Ej Sammantaget görs i delårsrapport 1, per april, en bedömning att god ekonomisk hushållning uppnås och att förbättringsarbete pågår inom de områden där målen inte är uppfyllda. I följande avsnitt redovisas kortfattat de viktigaste resultaten för respektive fullmäktigemål. I en rapportbilaga redovisas dessutom de senaste tillgängliga resultaten för varje nyckeltal. 2.1 Kund Kunden i fokus Målet uppfylls delvis Våga Visa kundundersökningen inom grundskola och förskola visar i huvudsak på oförändrade resultat. Den generella nöjdheten och andel som vill rekommendera sin skola ligger kvar på samma nivåer där resultaten är höga för förskolan men sjunker successivt med stigande ålder. Väsby ligger, liksom tidigare, något under snittet för medverkande kommuner. I arbetet kring den digitala vägen till morgondagens Väsby är ett antal pilotprojekt igång olika områden, exempelvis: ät-hjälpmedel, digital vårdplanering, vårdplanering via videokonferens, digital nattkamera övervakning på distans utan väckning samt digitala trygghetslarm införs i kommunen. Demokratiforumet Ung i Väsby genomfördes i februari, årets tema var skolan Valfrihet och mångfald Målet uppfylls God mångfald inom flertalet av kommunens välfärdstjänster. Skolvalet inför höstens skolstart är genomfört och för första året mäter vi också om de som väljer anser att de fått tillräcklig information, 91 % svarade positivt. Årets förväntade nyproduktion av bostäder beräknas ha en jämn fördelning mellan bostadsrätt, hyresrätt och äganderätt med ca 1/3 var. 3
4 2.1.3 Kunskap och lärande Målet uppfylls ej Skolprojektet Ett Lärande Väsby fortsätter. Arbetet med att ta fram en ny ersättningsmodell pågår och två välbesökta workshops har genomförts. I Dialog för ett lärande Väsby lämnade arbetsgruppen över sina förslag till styrguppen, förslagen utreds av projektet. En uppföljningskonferens har genomförts och fortsatt dialog och samarbete var en av sakerna som togs upp. Resultat angående gruppstorlekar och elever per personal visar en klar förbättring och vi har uppnått målen för Årets Våga Visa kundundersökning för förskola och grundskola visar som tidigare år att den upplevda arbetsron i klassrummet behöver höjas och att andelen med ogiltig frånvaro är ett problem. I SKLs undersökning Öppna Jämförelser placerar sig Upplands Väsby på plats 206,det är 64 platser bättre än förra året Social hållbarhet, trygghet och hälsa Målet uppfylls delvis Arbetet för ett tryggare Smedby i samverkan med polisen har påbörjats, bland annat har polisen erbjudit joggingturer tillsammans med boende i området för att öka förtroendet. Våga Visa kundundersökning visar att grundskolan har utmaningar kring arbetsro och ogiltig frånvaro. Variationen mellan olika enheter är stor. Under våren har öppna anhöriggrupper startats som komplement till kommunens anhörigprogram Upplands Väsby hamnar på plats 22 i länet avseende sjukpenningtalet. Det är en förbättring med ten placering jämfört med förra året men en försämring med 1 placering från årsskiftet. 2.2 Samhälle & miljö Hållbar tillväxt Målet uppfylls delvis Väsby växer och under året beräknas över 400 bostäder färdigställas.14 bostäder har färdigställts under första tertialet, alla småhus. De bostäder som beräknas färdigställas i år är t ex Sigma (hyresrätter), Hasselbladen (hyresrätter) och Solvändan (bostadsrätter) samt småhus i Wäckare Äng, Sanda Backe och Brunnby Park. Befolkningsutveckling invånare per 16 april en ökning med 103 personer (0,2 %). sedan årsskiftet per den 31 mars hade befolkningen ökat med 67 personer vilket placerade Väsby på tjugo första plats i länet och med en svagare befolkningstillväxt än länssnittet. En medborgardialog om var väsbyborna vill cykla i Upplands Väsby har genomförts Näringsliv och arbete Målet uppfylls Stockholm Business Alliance (SBA) har presenterat resultat för Nöjd kund index (NKI) 2014 för några av kommunens verksamheter. Mätningen har gjorts om och inkluderar även privatpersoner vilket gör att resultatet inte är jämförbart med förra året. Resultatet för privatpersoner blev 59 och för företag 73, vilket är högre än föregående år. Positivt är att kommunen får ett högt betyg för bemötande. Kommunen och samarbetspartners ordnar 164 sommarjobb för ungdomar. Ett steg på vägen mot målet om att alla ungdomar som vill ska få ett sommarjobb. 4
5 2.2.3 Miljö och klimat Målet uppfylls Upplands Väsby är en av få kommuner i landet som miljöcertifierat hela sin verksamhet enligt ISO Miljöcertifieringen är ett kvitto på en bra struktur för miljöarbetet. Kommunen fick återigen godkänt vid den periodiska revisionen och ett förnyat miljöcertifikat. Antalet företagare som nu deltar aktivt i Klimatavtal Väsby uppgår till 47. För att inspirera till Klimatavtal Väsby fortsätter under nytt samarbetsavtal med Väsby Promotion. I och med Earth Hour 2015 genomförde Upplands Väsby kommun olika aktiviteter för privatpersoner, företag, förskolor och skolor. 2.3 Medarbetare Attraktiv arbetsgivare Målet uppfylls delvis Tredje omgången av kommunens ledarskapsprogram Växthuset genomförs och utöver anställda i kommunen finns deltagare från Halmstad och Umeå med. Kommunen deltog på Framtidsmässan. Mässan är riktad till unga professionella, unga akademiker och syftar till att marknadsföra kommunala jobb och en kommunal framtida yrkeskarriär. Intresset var stort och upplevdes mycket positiv från såväl deltagarna som från personal från kommunerna. 2.4 Ekonomi Ekonomiskt resultat Målet uppfylls delvis Det ekonomiska resultatet för perioden januari-april visar ett överskott om 3,0 mkr. Prognosen för helåret är + 35,8 mkr (1,8 %) vilket 3,2 mkr lägre än budgeterat resultat. Resultatmålet och soliditeten, inklusive ansvarsförbindelsen, behöver stärkas framåt. Den ekonomiska analysen visar sammantaget att kommunen har en god ekonomisk hushållning. Resultaten ska även bedömas utifrån den rådande konjunkturen. Årets prognos 2015 Årets resultat beräknas till 35,8 mkr vilket innebär ett överskott om 1,8 %. Jämfört med det budgeterade resultatet om 39,0 mkr (2,0 %) innebär det en negativ avvikelse med -3,2 mkr. I prognosen ingår inte reavinst i samband med pågående försäljning av Bo i Väsby AB. Den negativa avvikelsen mot budget utgörs främst av lägre skatter, -12,7 mkr, och ökad satsning inom samhällsutveckling, -10 mkr. Positiva avvikelser redovisas från nämnderna med överskott om 7 mkr samt återbetalning av AFApremier från 2004 som preliminärt beräknas till 12 mkr. Diagram 1. Resultatutveckling och prognos 2015 jämfört med KF:s genomsnittliga målnivå 5
6 Nämndernas prognos + 7 mkr (budget 0 mkr) Nämndernas sammanlagda prognos beräknas till + 7,0 mkr. I detta resultat ingår Kommunstyrelsens särskilda medel som redovisas som ett överskott om +14,5 mkr och är buffert för volymökningar. Social och äldrenämnden prognostiserar ett sammanlagt överskott om +2,7 mkr som avser individ och familjeomsorgen. Resultatet inom äldreomsorg och omsorg för funktionsnedsatta beräknas bli negativt - 2,7 mkr och finansieras av nämndens budgeterade buffert på 2,7 mkr. Resultatet inom äldreomsorg beräknas till -6,2 mkr. Särskilda boenden beräknas lämna ett överskott på +4,0 mkr vilket beror på lägre volymer än beräknat. Underskott för utförd tid inom hemtjänsten beräknas till -8,9 mkr. En bättre statistik har tagits fram från verksamhetssystemet vilket ger en mer kvalitetssäkrad prognos än tidigare. Prognosen bygger på antagandet att hemtjänsttimmar kommer att utföras under Kundintäkterna beräknas bli -2,5 mkr lägre än budgeterat vilket beror på färre kunder inom äldreomsorgen. Kapitaltjänstkostnaderna för Brobacken beräknas bli 1,2 mkr lägre än budget. Prognosen för omsorg om funktionsnedsatta beräknas lämna ett positivt resultat med +3,5 mkr. Boende enligt LSS beräknas bli +4,0 mkr lägre än budgeterat med anledning av lägre volymer och lägre kostnader per plats. Daglig verksamhet enligt LSS, +0,9 mkr, beroende på att snittpriset är lägre per plats. Inom verksamheten boende psykiatri beräknas ett resultat om + 1,3 mkr avseende främst lägre volymer. Ökade volymer inom personlig assistans enligt LSS och SoL beräknas ge ett underskott om - 4,4 mkr jämfört med budget. Även inom boendestöd ökar volymerna, -1,0 mkr. Färre ärenden inom korttidsvistelse LSS, +1,5 mkr. Kommande åtgärder inom psykiatrin beräknas ge besparingseffekter med + 1,0 mkr Kultur- och fritidsnämnden prognostiserar ett positivt resultat om + 1,5 mkr. Överskottet avser främst kostnader för det nya kulturhuset som inte färdigställs till halvårsskiftet. Verksamheten idrotts- och fritidsanläggningar beräknas ge ett överskott om 0,3 mkr avseende underhållskostnader Personalkostnaderna inom ledning och administration förväntas gå med ett överskott om 0,2 mkr. Utbildningsnämnden lämnar en prognos på - 7,9 mkr, där buffert om 3,3 mkr ingår. Ökade efterfrågan av vårdnadsbidrag medför ett underskott med -0,7 mkr. Inom förskola beräknas ett underskott om 0,8 mkr främst beroende på tilläggsbidrag för barn i behov av särskilt stöd. För fritidshem beräknas ett underskott på -0,6 mkr och för fritidshem särskola beräknas ett överskott på +1,0 mkr och avser högre respektive lägre volymer. Prognosen för förskoleklass beräknas till +1,1 mkr varav 0,5 mkr avser lägre elevantal och 0,6 mkr avser ej budgeterad momskompensation. Prognosen för grundskolan är ett underskott på - 9,1 mkr som främst avser ökade kostnader för avtalsplatser -5,0 mkr, tilläggsbidrag -4,8 mkr, modersmålspeng -0,6 mkr och att nyanländpeng beräknas lämna ett överskott på +1,6 mkr. Inom grundsärskola beräknas ett underskott på -3,4 mkr som avser ökade kostnader för skolskjutsar samt högre volymer. Gymnasieskolan beräknas lämna ett underskott på - 2,5 mkr som främst förklaras av högre kostnader för studieplatser jämfört med budget. För gymnasiesärskolan lämnas en positiv prognos på + 2,2 mkr och avser lägre elevantal, lägre kostnader för skolskjuts och lägre snittkostnader för externa platser. Gymnasial vuxenutbildning beräknas bli + 0,3 mkr och avser budgeterad kostnadsökning med anledning av ny upphandling som är framskjuten till januari Välfärdsutskottet prognostiserar ett resultat på - 4,0 mkr vilket motsvarar 0,6 % av omsättningen. Underskottet beror främst på högre personalkostnader och lokalkostnader på Smedbyskolan. 6
7 Högre personalkostnader beräknas också inom särskilt boendet på Speldosan och Hedvigsgården. Planeringen kring starten av Brobacken pågår och bedömningen är att det finns tillräckligt många kunder så att full beläggning borde nås under september månad. Teknik och fastighetsutskottet prognostiserar ett resultat om + 0,5 mkr. Prognosen för den kommunersatta verksamheten är ett nollresultat. Den affärsdrivande verksamheten, avfall och VA, prognostiserar ett positivt resultat +0,5 mkr. Övriga nämnder redovisar budget i balans. Tabell 2: Nämndernas resultat för perioden samt prognos 2015 Nämnd Resultat Resultat Prognos Budget Bokslut Prognos mkr april 2015 aprl avvikelse Kommunstyrelse -1,7-0,8-0,5 0,0-3,2-0,5 KS särskilda medel 5,4 6,4 14,5 0,0 10,7 14,5 Revision 0,5 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Attunda 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 Överförmyndare 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stöd & Process 0,8 2,4 0,1 0,0 0,3 0,1 Byggnadsnämnd 0,1 3,8 0,0 0,0 5,9 0,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 0,6 0,5 0,1 0,0 0,8 0,1 Social- och äldrenämnd 2,3-8,9 0,0 0,0-29,5 0,0 exkl indvid och familjeomsorg 0,0 Individ och familjeomsorg 2,4 1,9 2,7 0,0 5,6 2,7 Familjerättsnämnd 0,3 0,5 0,0 0,0 0,2 0,0 Kultur- och fritidsnämnd 2,8 2,0 1,5 0,0 1,5 1,5 Utbildningsnämnd -0,4-6,0-7,9 0,0-4,2-7,9 Kommunstyrelsens välfärdsutskott 7,0 1,9-4,0 0,0-4,5-4,0 Teknik- och fastighetsutskott 10,2 10,4 0,5 0,0 6,5 0,5 Summa nämnder 30,3 14,6 7,0 0,0-9,8 7,0 Finansiering -27,3-11,3 28,8 39,0 44,2-10,2 Summa 3,0 3,3 35,8 39,0 34,4-3,2 Investeringar En fortsatt tillväxt för Väsby innehåller ett högre investeringsprogram framöver och är en förutsättning för att nå visionen 2040 med mer än invånare. Per sista april är utfallet för pågående investeringar 41,0 mkr och prognostiseras uppgå till 356 mkr för Flertalet projekt har ännu inte påbörjats eller så är utfallet hittills i det närmaste obefintligt. Inom gator och vägar, utanför exploateringsområden, har bland annat tätskikt på Mälarbron 4 mkr och renovering av gc-bron över E4 5,6 mkr utförts. Inom exploateringsområden har investeringar i Östra Frestaby 1,6 mkr och Eds Allé 3,2 mkr utförts Effektivitet Målet uppfylls delvis Jämförelser och kommunikation av resultat görs kontinuerligt. Under våren anordnades en utbildning i en nyckeltalsdatabas för att sprida komptetens kring analys och användning av databasen. Inom Ett lärande Väsby ses ersättningsmodeller inom skolans område över. 7
8 Bilagor: 3. Volymer Nämnd/utskott Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse varav varav varav Totalt Väsby välfärd Totalt Väsby välfärd Totalt Väsby välfärd Bokslut 2014 varav Totalt Väsby välfärd Social- och äldrenämnd Hemtjänst, utförda tim Särskilt boende, årsplatser Korttidsplatser äldre Boende omsorg, årsplatser Daglig verksamhet, årsplatser Personlig assistans LSS, tim Utbildningsnämnd Förskola 1-5 år, barn Förskoleklass, elever Grundskola*, elever Gymnasium*, elever hemkommun Gymnasium, elever totalt Vuxenutbildning, årsstudiepl Svenska för invandrare, antal betyg * inkl särskola Väsby välfärd är den kommunala utföraren av välfärdstjänster inom bland annat förskola, grundskola, gymnasium, kultur, vård och omsorg av äldre och funktionsnedsatta. 4. Resultaträkning, per april 2015 Resultat Resultat Prognos Budget Bokslut Prognos mkr april 2015 april avvik Verksamhetens intäkter 201,4 156,1 386,3 306,8 456,1 79,5 Verksamhetens kostnader -831,6-758, , , ,5-69,3 Jämförelsestörande poster Avskrivningar och nedskrivningar -23,6-24,8-73,0-72,8-73,0-0,2 Verksamhetens nettokostnad -653,8-627, , , ,4 10,0 Skatteintäkter 586,3 550, , , ,9-4,6 Utjämningssystem, generella bidrag 74,3 83,7 226,1 234,2 250,4-8,1 Finansiella intäkter 0,0 0,2 6,6 6,8 7,4-0,2 Finansiella kostnader -3,8-3,8-10,9-10,6-10,9-0,3 Delsumma skatteintäkter och finansnetto 656,8 630, , , ,8-13,2 Årets resultat, förändr eget kap 3,0 3,3 35,8 39,0 34,4-3,2 8
9 5. Balansräkning, per april april 30 april Prognos Bokslut Budget mkr Not Tillgångar Anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar , , , , ,6 Maskiner och inventarier 16 64,0 65,7 79,4 69,5 100,7 Finansiella anläggningstillgångar ,7 137,7 167,7 137,7 137,7 Summa anläggningstillgångar 1 648, , , , ,0 Omsättningstillgångar Förråd, lager och exploateringsfastigheter ,5 90,6 100,0 108,3 100,0 Kortfristiga fordringar ,3 142,2 150,6 165,9 100,0 Kassa och bank 20 36,3 104,3 2,4 114,9 50,0 Summa omsättningstillgångar 277,1 337,1 253,0 389,1 250,0 Summa tillgångar 1 925, , , , ,0 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Eget kapital, ingående värde 907,6 873,2 907,6 873,2 901,0 Eget kapital, byte av redovisningsprincip 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Eget kapital, årets resultat 3,0 3,3 35,8 34,4 39,0 Summa eget kapital ,6 876,5 943,4 907,6 940,0 Avsättningar Avsättningar för pensioner ,1 214,4 225,2 220,5 227,0 Övriga avsättningar 23 85,9 85,9 85,9 85,9 61,0 Summa avsättningar 308,0 300,3 311,1 306,4 288,0 Skulder Långfristiga skulder ,5 413,4 600,0 420,6 584,0 Kortfristiga skulder ,5 314,1 350,1 385,5 402,0 Summa skulder 707,0 727,5 950,1 806,1 986,0 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 1 925, , , , ,0 Poster inom linjen/ansvarsförbindelser pensioner Pensionsförpliktelser äldre än ,3 842,8 799,4 820,3 801,8 Särskild löneskatt på pensionsförpliktelser äldre än ,3 204,4 193,9 199,0 194,5 Pensionsförpliktelser förtroendevalda 5,7 6,5 5,4 5,9 5,4 Särskild löneskatt på pensionsförpliktelser förtroendevalda 1,4 1,6 1,3 1,4 1,3 Summa 1 017, , , , ,0 Soliditet exkl ansvarsförbindelser pensioner 47% 46% 43% 45% 42% Soliditet inkl ansvarsförbindelser pensioner -6% -9% -3% -6% -3% 9
10 6. Investeringar med prognos INVESTERINGSBUDGET 2015 Fastigheter Budget Prognos Skol- och förskolelokaler Omsorgslokaler Kultur och fritidslokaler Övriga lokaler Energiåtgärder Summa fastigheter Gator, vägar, gc-vägar och park Ej exploateringsområden Gator, vägar och gc-vägar Miljöinvesteringar, skog, sjöar och vattendrag Park Delsumma ej exploateringsområden Exploateringsområden Centrala Väsby Messingen Västra Väsby Östra Väsby Övriga Väsby 0 0 Delsumma exploateringsområden Summa gator, vägar, gc-vägar och park Infrastruktur och inventarier Summa investeringar exkl. VA VA Ej exploateringsområden Exploateringsområden Centrala Väsby Messingen 0 0 Västra Väsby Östra Väsby Övriga Väsby 0 0 Summa VA inom exploateringsområden Summa VA investeringar Totalsumma investeringar inkl. VA Varav exploateringsområden
11 7. Finansiell information per 30/4 Enligt beslutade finansiella föreskrifter ska en finansrapport för kommunkoncernen redovisas i samband med delårsrapport. Finansiella Nyckeltal Lån MKR Snittränta 2,42 % Räntebindning 2,96 År Kapitalbindning 1,68 År Lån: Upplands Väsby kommun har 300 mkr och AB Väsbyhem har mkr i extern skuld. Bo i Väsby AB har ingen extern skuld, de har en intern skuld till Väsbyhem Fastighets AB på 100 mkr. Genomsnittlig räntebindning: Skuldportföljens alla lån har en löptid avseende räntans bindningstid. Ett antal lån har s k rörlig ränta där räntebindningstiden är 3 månader, resterande del av lånen har fast ränta. Vid summering av alla poster i skuldportföljen får man en genomsnittlig räntebindningstid på 2,96 år vilket är inom det intervall på 2-4 år som anges i finansiella föreskrifter. Genomsnittlig kapitalbindning: En sammanläggning av samtliga låns slutförfall i skuldportföljen visar vilken genomsnittlig löptid dessa har. I finansiella föreskrifter är målet att det bör vara mer än 2 år. Nuvarande nyckeltal på 1,68 år är således något under målet men förlängs vid kommande ny- och refinansiering i AB Väsbyhem. Långivare Motpart Nordea SEB SHB SWED SBAB Certifikat Kommuninvest Övrigt Belopp Fördelning 0% 10% 13% 0% 0% 0% 77% 0% Likviditetssituation i kommunkoncernen Per den 30/4 har koncernen ett likviditetsöverskott på ca 7 mkr enligt nedanstående fördelning. Upplands Väsby kommun + 36 mkr Väsbyhemskoncernen - 63 mkr Bo i Väsby koncern + 34 mkr Koncern + 7 mkr Låneförfall inom 1 år Datum Motpart Belopp Låntagare KI 100 Mkr UVK SHB 75 Mkr VH KI 200 Mkr VH KI 120 Mkr VH SHB 60 Mkr VH 555 Mkr Låneram och borgen (mkr) Kategori Beslutad låneram Banklåneskuld per 30/4 Prognos Borgensram Borgen per 30/4 Prognos Upplands Väsby kommun AB Väsbyhem Bo i Väsby AB Totalt
12 8. Styrkort med mål och nyckeltal Förklaring: färger baseras alltid på senaste tillgängliga värden. I första hand ligger resultat- eller prognosvärden 2015 till grund för bedömningen. Om varken resultat eller prognos för 2015 finns att tillgå ligger istället tidigare värden till grund för bedömningen. Färgmarkeringarna jämför resultat- eller prognosvärden med målvärden. Perspektiv Kund - nöjd väsbybo Målet är delvis Kommunfullmäktiges mål Kunden i fokus Nyckeltal Mål 2015 Resultat T Prognos 2015 Resultat 2014 Delvis Nöjd-Medborgar-Index (NMI) Delvis Nöjd-Inflytande-Index (NII) Delvis Bemötande telefon Delvis Tillgänglighet telefon Uppfyllt Tillgänglighet e-post Delvis Webbinformationsindex Målet är Målet är ej uppnått. Målet är delvis Valfrihet och mångfald Kunskap och lärande Social hållbarhet, trygghet och hälsa Uppfyllt Andel kunder som gör ett aktivt val, skola. Uppfyllt Andel kunder som får sitt förstahandsval, skola Uppfyllt Andel personal med förskollärarutbildning i förskolor Ej Övergång till högskoleutbildning inom tre år efter avslutat gymnasium Delvis Andel elever skolår 9 behöriga till yrkesprogram ,9 Delvis Andel elever som fullföljer gymnasiet 55 inom fyra år, skolor benägna i kommunen Delvis Andel elever som fullföljer gymnasiet inom fyra år, folkbokförda i kommunen Ej Genomsnittligt meritvärde i skolår Uppfyllt Andel godkända nationella prov i skolår Uppfyllt Andel godkända nationella prov i skolår Inget resultat Skillnad mellan pojkar och flickor i genomsnittligt meritvärde i skolår 9 Uppfyllt Personaltäthet grundskola, antal elever per lärare Delvis Personaltäthet förskola, antal barn per personal Uppfyllt Barngruppernas storlek i förskolan, antal barn per avdelning Delvis Trygghet, del av Nöjd-Region-Index (NRI) ,6 5,6 5, , Delvis Sjukpenningtalet, ranking i länet Ej Andel elever som använt narkotika skolår 9 Ej Andel elever i grundskolan utan ogiltig frånvaro
13 Samhälle och miljö - hållbart Väsby Målet är delvis Hållbar tillväxt Delvis Befolkningsutveckling Delvis Antal färdigställda bostäder Uppfyllt Genomsnittligt kvadratmeterpris på bostadsrätter, ranking i länet Uppfyllt Nöjd-Region-Index (NRI) Målet är Näringsliv och arbete Uppfyllt Rankning av företagsklimat enligt 5 3 Svenskt Näringsliv Uppfyllt Rankning Nöjd-Kund-Index, NKI enligt 5 Stockholm Business Alliance servicemätning Delvis Nyföretagarbarometern, antal nyregistrerade företag, ranking i länet Delvis Kvinnors företagande, ranking i länet 22 6,8 Delvis Antal arbetstillfällen inom kommunen i relation till arbetskraften Uppfyllt Andel sysselsatta år 82 80,5 Målet är Miljö och klimat Uppfyllt Energiförbrukning per kvadratmeter i kommunens egna lokaler -3-7,6 Uppfyllt Andel miljöfordon, kommunkoncernen Uppfyllt Andel avfall som materialåtervinns Uppfyllt Andel av hushållens matavfall som 25 materialåtervinns Uppfyllt Antal aktiva företag i klimatavtal Väsby Delvis Ranking som klimatkommun i 5 9 Miljöaktuellts undersökning Uppfyllt Andel ekologiska livsmedel Medarbetare - attraktiv arbetsgivare Målet är delvis Stolta medarbetare Delvis Frisknärvaro 65,0 59 Delvis Bemötandeindex Uppfyllt Hållbart medarbetarengagemang (HME) 83,00 82 Ekonomi god ekonomisk hushållning Målet är Ekonomiskt resultat Delvis Kommunens ekonomiska resultat, andel 2 0,5 1,8 1,8 av skatteintäkter Uppfyllt Koncernens resultat, kronor per invånare Uppfyllt Banklåneskuld, tak för koncernen, mkr 2400 Uppfyllt Banklåneskuld, tak för kommunen, mkr 500 Uppfyllt Soliditeten, inklusive ansvarsförbindelsen, kommunen Uppfyllt Soliditeten, inklusive ansvarsförbindelsen, koncernen Uppfyllt Självfinansieringsgrad 40 Uppfyllt Kommunal skattesats 19,5 19,5 19,18 Målet är delvis Effektivitet Uppfyllt Total kostnad jämfört med ,8 standardkostnad, avvikelse Delvis Kostnad per betygspoäng grundskola, ranking i länet Ej Kostnad för de elever som inte fullföljer gymnasiet, ranking i länet Delvis Vad kostar verksamheten, ranking IFO Delvis Kostnad per kund, särskilt boende, ranking i länet Delvis Kostnad per kund, hemtjänst, ranking i länet Uppfyllt Kostnad per kund, boende LSS, ranking i länet
14 14
BOKSLUTSRAPPORT 2013
BOKSLUTSRAPPORT 2013 Resultat 59,9 mkr, 3,3 % (2012: 26,6 mkr, 1,5 %) Budget 35,8 mkr (2012: 23,2 mkr) Avvikelse 24,1 mkr (2012: 3,4 mkr) Bokslutsrapporten presenterar det ekonomiska resultatet för kommunen
Läs merBOKSLUTSRAPPORT 2011
BOKSLUTSRAPPORT 2011 Resultat 16,0 mkr (2010: 40,1 mkr) Resultatmål 30,2 mkr (2010: 30,1 mkr) Avvikelse -14,4 mkr (2010: 10,0 mkr) Procent av skatteintäkter 0,9 % (2010: 2,5 %) Bokslutsrapporten presenterar
Läs mer31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION
Läs mer30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN
30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merInformation om preliminär bokslutrapport 2017
Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret
Läs merPreliminär Bokslutsrapport December 2016
Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.
Läs merMånadsrapport oktober
Månadsrapport oktober Resultat jan-okt 58,1 mkr Årsprognos 31,9 mkr (1,5%) Årsprognos sept 27,7 mkr (1,7%) Budget 41,2 mkr (2,2 %) Avvikelse -9,3 mkr Prognos investeringar 214 mkr (69 % av budget 312 mkr)
Läs merBoksluts- kommuniké 2007
s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt
Läs mer31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN
31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION
Läs merGranskning av delårsrapport 2014
Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier
Läs merDelårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige
Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens
Läs merMånadsuppföljning januari mars 2018
Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merMånadsuppföljning januari juli 2015
Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av
Läs merEkonomisk rapport april 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet
Läs merGranskning av delårsrapport 2015
Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5
Läs merEkonomisk månadsrapport januari mars 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 24.04.17 Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande
Läs merBOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018
BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018 Inledning Revisionen kommer att granska det färdiga bokslutet samt årsredovisning och koncernredovisning under mars månad. Ekonomiavdelningen bedömer
Läs merBokslutskommuniké 2014
Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs
Läs merDelårsrapport 31 augusti 2011
Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt
Läs merFinansiell analys - kommunen
Finansiell analys - kommunen Vara kommuns årsresultat budgeteras till 6,2 mkr år, 11,1 mkr år, 11,6 mkr år och 11,8 mkr år. Nettoinvesteringarna år uppgår till 80,5 mkr inklusive beräknad ombudgetering
Läs merbokslutskommuniké 2013
Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs
Läs merBokslutsprognos 2013-10-31
1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013
Läs merMånadsrapport september 2013. Kundvalskontoret
Månadsrapport september 2013 Kundvalskontoret Innehållsförteckning 1 Ekonomi och verksamhet... 3 1.1 Resultat per verksamhet... 3 1.2 Investeringsuppföljning... 7 1.3 Volymer, statistik och kostnadsnyckeltal...
Läs merDelårsrapport 2, augusti 2015
-09-24 Delårsrapport 2, augusti Resultat per augusti Årsprognos Budgeterat resultat Resultat 755,3 mkr 636,7 mkr 39,0 mkr 34,4 mkr Årets resultat beräknas till 636,7 mkr. Exkluderas reavinst från försäljning
Läs merEkonomisk månadsrapport januari februari 2017
1 (5) Kommunstyrelsens kontor 2017-03-24 Ekonomisk månadsrapport januari februari 2017 Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling
Läs merPeriodrapport OKTOBER
Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merLaholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell
Laholms kommun Rapport från granskning av årsbokslut 2016 Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell Resultatanalys 30,6 Kommunens totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 19,5 13,1
Läs merLaholms kommun Granskning av delårsrapport per
Laholms kommun 2015-10-14 Magnus Helmfrid Syfte med granskningen EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Laholms kommun gjort en översiktlig granskning av delårsrapporten per 2015-08-31. Enligt kommunallagen
Läs merINNEHÅLLSFÖRTECKNING
Budget 2014 Flerårsplan 2015-2016 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Tilläggsbudget 3 Tilläggsbudget sammanställning 6 Lönepotten 2014-2016 7 Driftbudget 2014-2016 8 Resultatbudget 2014-2016 9 Balansbudget 2014-2016
Läs merbokslutskommuniké 2012
bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2012 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merBudget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0
Budget 2005 De senaste årens goda tillväxt avseende kommunens skatteintäkter har avstannat. Bidragen från kostnadsutjämningssytemen har minskat, dock har de statliga bidragen ökat. Samtidigt har kommunens
Läs merOsby kommun Granskning av delårsrapport per
Osby kommun Granskning av delårsrapport per 2014-08-31 2014-10-01 Thomas Hallberg Syfte med granskningen Ernst & Young har på uppdrag av kommunrevisionen i Osby kommun gjort en översiktlig granskning av
Läs merDelårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos
2010-08-24 Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2 Förvaltningsberättelse Sammanfattning Delårsbokslutet är en uppföljning av resultatet under januari-juni 2010 med helårsprognos. Kommunens
Läs merDelår april Kommunfullmäktige KF
Delår april Kommunfullmäktige KF -06-11 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Delårsbokslut... 3 Ekonomiska rapporter... 9 Kommunfullmäktige, Delår april 2(10) Förvaltningsberättelse Delårsbokslut
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
KS/2015:287 Granskningsrapport Anders Rabb Auktoriserad revisor Certifierad kommunal revisor Sofia Nylund Ebba Lind Fredrik Jehrén Simon Löwenthal Granskning av delårsrapport 2016 Solna Stad Granskning
Läs merGranskning av delårsrapport 2016
Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merFinansrapport april 2015
Datum Diarienummer 2015-05-04 KS/2015:689 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport april 2015 Uppföljning av ramar och
Läs merOlofströms kommun. Revisionsrapport avseende delårsbokslut Audit KPMG AB
Revisionsrapport avseende delårsbokslut 2012 Audit KPMG AB Innehåll 1. Inledning 2. Sammanfattning 3. Förvaltningsberättelse 3.1 Investeringsredovisning 3.2 Driftsredovisning. Resultaträkning. Periodiseringar
Läs merGranskning av delårsrapport 2013
Revisionsrapport PerÅke Brunström Granskning av delårsrapport 2013 Sundsvalls kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning
Läs merPeriodrapport Maj 2015
Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I
Läs merDriftredovisning resultaträkning per nämnd, mkr 2013
Driftredovisning resultaträkning per nämnd, mkr 2013 NÄMND Bokslut 2012 Kom ers Prest ers Intäkter S:a intäkt Kostnader Resultat Bokslut 2012 INTÄKTER/KOSTNADER 2013 Kom ers Prest ers Intäkter S:a intäkt
Läs merKommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi
Fokus: Mölndal Län: Västra Götalands läns kommuner (ovägt medel) Kommungruppering: Pendlingskommun nära storstad (ovägt medel) Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi Diagrammen baseras på data
Läs merÖversiktlig granskning av delårsrapport 2014
Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,
Läs merTertialbokslut 1 jan-apr 2014 för utbildningsnämnden
2014-04-17 1 (6) TJÄNSTESKRIVELSE Dnr UBN 2014/133-049 Utbildningsnämnden Tertialbokslut 1 jan-apr 2014 för utbildningsnämnden Förslag till beslut Utbildningsnämnden beslutar fastställa tertialbokslut
Läs merLedningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)
Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat
Läs merSTRATEGI FÖR FÖRSKOLA & GRUNDSKOLA. i Robertsfors Kommun
STRATEGI FÖR FÖRSKOLA & GRUNDSKOLA i Robertsfors Kommun ... 8... 9... 9... 10... 11... 11... 11... 12... 12 KOMMUNFULLMÄKTIGES MÅL Attraktiv kommun med hög livskvalitet. KOMMUNFULLMÄKTIGES NYCKELFAKTORER
Läs merFinansrapport augusti 2014
Datum Diarienummer 2014-09-09 KS/2014:672 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport augusti 2014 Uppföljning av ramar
Läs merBokslutsprognos
Missiv 1(3) Kommunstyrelsens förvaltning Datum Diarienummer 2019-05-16 KS/2019:5 Handläggare Stefan Knutsson Tfn 0142-858 83 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2019-04-30 Sammanfattning Budgeterat resultat
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari oktober Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs merEkonomisk månadsrapport
Ekonomisk månadsrapport januari september Månadsrapportens syfte är att ge en översiktlig och kortfattad bild av kommunens ekonomiska situation och utveckling löpande under året med kommentarer över väsentliga
Läs merDelårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER
Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178
Läs merResultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%)
Resultatbudget Vänsterpartiet Verksamhetens intäkter 469 727 500 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 480 608-1 587 503-1 690 228-1 733 438-1 768 561 Avskrivningar - 54 759-43 000-46
Läs merDANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren
Tjänsteutlåtande 1 (5) Delårsbokslut och prognos 2-2018 Ärende Kommunledningskontoret har upprättat förslag till delårsbokslut för första halvåret samt helårsprognos för 2018. Resultatet efter första halvåret
Läs merFinansrapport augusti 2017
1 Datum Diarienummer 2017-09-04 KS/2017:766 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport augusti 2017 Uppföljning av ramar
Läs merDelårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017
Tjänsteskrivelse 1 (7) Kommunledningsförvaltningen Birgitta Hammar 2017-10-04 Dnr KS 2017-821 Kommunstyrelsen Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Förslag till
Läs merLaholms kommun Granskning av delårsrapport per
Laholms kommun 2016-10-12 Magnus Helmfrid, Anneli Carlsson och Sofie Gydell Syfte med granskningen EY har på uppdrag av kommunrevisionen i Laholms kommun gjort en översiktlig granskning av delårsrapporten
Läs merPeriodrapport Juli 2015
Periodrapport Juli 2015 Ekonomi l Resultat januari juli 194 mnkr (213 mnkr) l Nettokostnadsökning 6,9 % (3,3 %) l Skatter och statsbidrag 4,3 % (5,8 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys
Läs merRevisionsrapport 2012 Genomförd på uppdrag av revisorerna. Strängnäs kommun. Granskning av delårsrapport per 31 augusti 2012
Revisionsrapport 2012 Genomförd på uppdrag av revisorerna Strängnäs kommun Granskning av delårsrapport per 31 augusti 2012 Innehållsförteckning 1 SAMMANFATTNING... 3 2 INLEDNING... 5 2.1 Bakgrund... 5
Läs merSå gick det. för Håbo 2010. Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010. Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi?
Så gick det för Håbo 2010 Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010 Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi? Uppfyllde kommunen sina mål? Detta är en sammanfattning
Läs merFinansrapport december 2014
Datum Diarienummer 2015-01-13 KS/2014:672 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport december 2014 Uppföljning av ramar
Läs merVERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS
Datum 2009-10-19 VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring
Läs merDelårsrapport. Vilhelmina. Tertial Kommunstyrelsen, VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel:
Tertial 2 2018 Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 Innehållsförteckning 1 Kommuninformation... 3 2 Ekonomi... 3 2.1 Redovisningsprinciper...
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Ekerö kommun Anders Hägg Marlene Bernfalk Samir Sandberg Oktober 2013 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 3 2 Inledning 4 2.1 Bakgrund 4 2.2
Läs merVellinge kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per September Auktoriserad revisor
Vellinge kommun Översiktlig granskning av delårsrapport per 2015-06-30 September 2015 Lars Starck Auktoriserad revisor Tobias Lundell Revisor Syfte med granskningen Ernst & Young har på uppdrag av kommunrevisionen
Läs mer(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400
Kommunfakta Antal invånare 1 januari (antal) 12000 Antal äldre, historik och prognos (antal) 3000 11900 2500 11800 11700 2000 1500 1000 80 år- 65-79 år 11600 500 11500 20022003200420052006200720082009201020112012
Läs merDelårsrapport 2 2014-08-31
Delårsrapport 2 2014-08-31 Nu skriver Nu skriver Pajala morgondagens historia. I hjärtat av Tornedalen kombineras storslagen natur med unik drivkraft. Här finns ett positivt företagsklimat, en kraftigt
Läs merGÖTEBORGS STAD DELÅRSRAPPORT
GÖTEBORGS STAD DELÅRSRAPPORT per augusti 2012» Syfte med och målgrupp för delårsrapporten Kommunerna skall enligt den Kommunala redovisningslagens nionde kapitel upprätta minst en delårsrapport per år.
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1
Läs merGranskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun
Revisionsrapport* Granskning av delårsbokslut per 31 augusti 2008 Söderhamns kommun Oktober 2008 Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Pär Månsson Certifierad kommunal revisor Auktoriserad revisor
Läs merResultatbudget 2016, opposition
Resultatbudget 2016, opposition ver 5 5 Verksamhetens intäkter 459 967 520 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 570 505-1 664 288-1 723 844-1 775 083-1 813 338 Avskrivningar - 47 440-46
Läs merSundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per
Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2017-08-31 1 Innehåll Inledning... 3 Resultaträkning och prognos... 3 Balansräkningen... 3 Sammanfattande slutsats rörande resultat och ställning i staden...
Läs merFinansrapport 1 2015 2015-09-25. Finansrapport 2 1 (7)
Finansrapport 1 2015 2015-09-25 Finansrapport 2 1 (7) Innehåll Nyckeltal... 3 Låneskuld... 3 Ränterisk... 3 Finansieringsrisk... 4 Motpartsrisk... 5 Derivatprodukter... 7 Kommunal borgen... 7 Rådhuset
Läs merKommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi
Fokus: Älmhult Län: Kronobergs län (ovägt medel) Kommungruppering: Kommuner i tätbefolkad region (ovägt medel) Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi Diagrammen baseras på data från Kommun-
Läs mer1 September
September 2019 2019 1 1 Sammanfattning Befolkningen uppgick efter vecka 39 till 162 728 vilket är 1 694 fler jämfört med årsskiftet. För september månad görs nu en helårsprognos och det är små förändringar
Läs merEn sammanfattning av årsredovisningen för 2014
Kortversion av Gislaveds kommuns årsredovisning 2014: En sammanfattning av årsredovisningen för 2014 Den kommunala verksamheten i Gislaved kostar 1443 miljoner kronor och utförs av 2530 medarbetare (vilket
Läs merKS/2018: Ekonomiavdelningen. Handläggare Siv Jansson Tel Kommunstyrelsen. Kommunens månadsrapport per september 2018
Handläggare Siv Jansson Tel. 0152-294 21 Kommunstyrelsen Kommunens månadsrapport per september 2018 Driftredovisning Driftredovisningen omfattar ekonomiskt utfall för aktuell uppföljningsperiod samt helårsprognos.
Läs merMånadsrapport Ekonomi och Personal. Nybro kommun Okt 2014
Månadsrapport Ekonomi och Personal Nybro kommun Okt 2014 Innehållsförteckning Ekonomi... 3 Driftsredovisning... 3 Driftsredovisning per område/förvaltning... 4 Investeringsredovisning... 6 Avtalstrohet...
Läs merSTÅNGÅSTADEN DELÅRSRAPPORT
STÅNGÅSTADEN Delårsrapport januari augusti 212 Delårsrapport januari augusti 212 AB Stångåstaden (publ) Resultat före skatt visar att utfallet de första 8 månaderna uppgår till 178 mkr vilket är betydligt
Läs merVad har dina skattepengar använts till?
Vad har dina skattepengar använts till? Jan Bohman (s) kommunstyrelsens ordförande Åsa Granat kommundirektör Kommunens organisation Kommunfullmäktige Värdegrundsberedning Barn och bildningsnämnd Fritidsnämnd
Läs merMånadsrapport Piteå kommun januari september 2009
Datum -1-12 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1. Månadsrapport Piteå kommun januari september 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-sep jan-aug Prognos jan-dec Budget jan-dec 28 Intäkter 273
Läs merDelårsrapport jan-okt 2009 Upphandlingscentrum
Delårsrapport jan-okt 2009 Upphandlingscentrum Vision MEDBORGAR FÖRNYELSE PROCESS MEDARBETAR EKONOMI PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET Strategier Framgångsfaktorer Nyckelindikatorer
Läs merEkonomisk månadsrapport april 2014
Kommunstyrelsens kontor 2014-05-19 Ekonomisk månadsrapport april 2014 Månadsrapportens syfte är att ge en snabb bild av det ekonomiska läget och hur viktiga poster i kommunens ekonomi utvecklas. Rapporten
Läs merFinansrapport 1 2015 2015-08-24. Finansrapport 1 1 (7)
Finansrapport 1 2015 2015-08-24 Finansrapport 1 1 (7) Innehåll Nyckeltal... 3 Låneskuld... 3 Ränterisk... 3 Finansieringsrisk... 4 Motpartsrisk... 5 Derivatprodukter... 7 Kommunal borgen... 7 Rådhuset
Läs merHyresbostäder i Karlskoga AB Org nr 556046-8885 1(8)
Hyresbostäder i Karlskoga AB Org nr 556046-8885 1(8) Delårsrapport 2005 Lansering av ny hemsida och marknadsstödsystem under sommaren 2005 (www.hyresbostader-karlskoga.se). På styrelsens uppdrag avger
Läs merKommunens Kvalitet i Korthet syftar till att synliggöra kommunens prestationer inom fem områden tillgänglighet, trygghetsaspekter, effektivitet,
Kommunens Kvalitet i Korthet syftar till att synliggöra kommunens prestationer inom fem områden tillgänglighet, trygghetsaspekter, effektivitet, samhällsutveckling liksom delaktighet och information. kommun
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Bollnäs kommun Pär Månsson Hanna Franck Larsson Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor
Läs merBudget 2018 och plan
Budget 2018 och plan 2019 2021 7.1 OFÖRÄNDRAD SKATTESATS Verksamhetsplanen 2018 2021 bygger på en oförändrad skattesats på 21:87 kr. 7.2 SKATTEPROGNOS FÖR ALE KOMMUN Ale kommuns skatteprognos för åren
Läs merYstads kommun. Granskning av årsbokslut och årsredovisning Daniel Lantz Auktoriserad revisor
Ystads kommun Granskning av årsbokslut och årsredovisning 2016 Daniel Lantz Auktoriserad revisor Övergripande analys Ystad kommuns totala utfall i jämförelse med budget och föregående år (mnkr) 50,1 33,6
Läs merKommunen följer väl finanspolicyn och nedan presenteras de riktlinjer som kommunen har att rätta sig efter enligt beslutad finanspolicy.
Finansrapport 2018-08-31 Finansrapport per 2018-08-31 Finansrapporten redovisar bland annat kommunens likvida ställning och interbankens lån med kapital- och bindningstid samt genomsnittlig ränta. Eftersom
Läs merBilaga till KS mål och budget OBS UTKAST! KS mål och nyckeltal inkl korrigeringar efter målseminariet 2 september
Bilaga till KS mål och budget 2014-2016 OBS UTKAST! KS mål och nyckeltal inkl korrigeringar efter målseminariet 2 september nytt nyckeltal nytt i förhållande till nyckeltalen 2012 nyckeltal med * = utkast/förslag
Läs merLedningsrapport december 2018
Resultat före finansnetto är +220 mnkr vilket är 94 mnkr bättre än budget och 59 mnkr sämre än föregående år. Finansnettot är negativt med 70 mnkr vilket helt beror på orealiserad värdereglering av pensionsportföljen
Läs merUppföljning mål och nyckeltal Bilaga till årsredovisning
- Bilaga till årsredovisning Läsanvisning Nyckeltalsbilagan är en sammanställning av de nyckeltal som används för att mäta måluppfyllelsen av de politiska målen som beslutats i Kommunstyrelsen, Välfärdsnämnden,
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Övertorneå kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning
Läs merKommunens Kvalitet i Korthet 2015
1 (11) 2016-03-08 Gunilla Mellgren Kommunens Kvalitet i Korthet 2015 Innehållsförteckning 1. Kommunens kvalitet och effektivitet ur invånar- och brukarperspektiv 2. Sammanfattning av Strömsunds resultat
Läs merUPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS
UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6
Läs merRevisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Haninge kommun. Granskning av delårsbokslut 2009
Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009 Haninge kommun Granskning av delårsbokslut 2009 Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...2 3. Kommunens resultat och balansräkning...2
Läs merKommunfullmäktiges mål
Bilaga 1 Kommunfullmäktiges mål Kunden i fokus Väsbyborna ska uppleva att kommunen och de tjänster kommunen finansierar har god kvalitet Väsbybon ska uppleva att kommunen och de tjänster kommunen finansierar
Läs mer