Delårsrapport 2, augusti 2015

Transkript

1 Delårsrapport 2, augusti Resultat per augusti Årsprognos Budgeterat resultat Resultat 755,3 mkr 636,7 mkr 39,0 mkr 34,4 mkr Årets resultat beräknas till 636,7 mkr. Exkluderas reavinst från försäljning av Bo i Väsby (693,2 mkr) och nedskrivning av upparbetade kostnader för Vilunda/Messingen (-77,7 mkr) uppgår resultatet till 21,2 mkr. Skatteintäkterna 16,1 mkr (0,6%) lägre än budget. Återbetalning av AFA premier ingår i prognosen med +11,9 mkr. Nämndernas prognos ger överskott om 13,6 mkr. Antal invånare per 31 aug, ökning med 413 personer under året. Prognos för investeringsutgifter är 341,7 mkr. Målet om 300 bostäder uppnås. 281 bostäder är färdigställda och ytterligare 200 beräknas i år. Förstaplats Nöjd-kund-index större kommuner, (SKL och Stockholm Business Alliance). 1

2 1. Sammanfattning Årets prognos är, 636,7 mkr och inkluderar reavinst från försäljning av Bo i Väsby om 693,2 mkr samt nedskrivning av Vilunda/Messingen (-77,7 mkr). Exklusive dessa engångsposter uppgår resultatet till 21,2 mkr som kan jämföras med budgeterat resultat om 39 mkr. Den ekonomiska analysen visar att kommunen har en stark och konsoliderad ekonomi. Flera års målinriktat arbete med fokus på god ekonomisk hushållning har tillsammans med årets reavinst bidragit till att åren med negativ soliditet är förbi för kommunens del. Det är en styrka och en nödvändighet för att klara av den fortsatta samhällsutvecklingen och samtidigt kunna ha fokus på högkvalitativa välfärdstjänster. För koncernen, inklusive Väsbyhem AB, beräknas ett resultat om 671,3 mkr. Nämndernas sammanlagda prognos beräknas till +13,6 mkr. I detta ingår kommunstyrelsens särskilda medel som redovisas som ett överskott om +12,5 mkr och är buffert för volymökningar. Kommunen har tuffa och ambitiösa mål. Trots det uppnår vi målen inom fem av tio områden, samt delvis inom ytterligare fyra områden. Målet som omfattar skolresultaten uppnås inte och är fortsatt kommunens viktigaste utmaning. Tidningen Dagens Samhälle har publicerat en ranking över landets mest kostnadseffektiva kommuner. En fjärdeplats visar att Väsby fortsatt håller sig i toppskiktet. 281 bostäder har färdigställts under året och ytterligare 200 prognostiseras att färdigställas. Detta innebär att kommunens mål om 300 nya bostäder uppnås för första gången. Befolkningsutvecklingen är positiv och det preliminära antalet invånare uppgår per den 31 augusti till vilket är en ökning med 413 personer sedan årsskiftet. Kommunen har som målsättning att ha en befolkningstillväxt i minst samma takt som Stockholms län vilket inte riktigt är vid jämförelse med första halvåret siffror för hela länet. Väsby har en tillväxt på 0,6 % mot länssnittet 0,7 %. 2. Måluppfyllelse för god ekonomisk hushållning Kommunfullmäktige har beslutat om tio övergripande mål för att uppnå god ekonomisk hushållning. Målen är ambitiösa och inte självklara att uppnå omedelbart, vissa tar tid att uppfylla och för andra mål höjer vi kraven för varje år. Kommunfullmäktiges tio övergripande mål utgår från fyra perspektiv: kund, samhälle & miljö, medarbetare samt ekonomi. Till målen finns nyckeltal kopplade som mäter måluppfyllelse på en övergripande nivå. Mål Kunden i fokus Valfrihet och mångfald Kunskap och lärande Trygghet och hälsa Hållbar tillväxt Näringsliv och arbete Miljö och klimat Stolta medarbetare Ekonomiskt resultat Effektivitet Prognos Uppfyllt Delvis Ej 2

3 Sammantaget görs i delårsrapport två, per augusti, en bedömning att god ekonomisk hushållning uppnås och att förbättringsarbete pågår inom de områden där målen inte är uppfyllda. I följande avsnitt redovisas kortfattat de viktigaste resultaten för respektive fullmäktigemål. I en rapportbilaga redovisas dessutom de senaste tillgängliga resultaten för varje nyckeltal. 2.1 Kund Kunden i fokus Målet uppfylls delvis Kultur och fritid visar återigen goda resultat i nöjd-kund-undersökningar. Liksom Väsby direkt som har 91,5% nöjda kunder. Våga Visa kundundersökningen inom grundskola och förskola visar i huvudsak på oförändrade resultat. Den generella nöjdheten och andel som vill rekommendera sin skola ligger kvar på samma nivåer där resultaten är höga för förskolan men sjunker successivt med stigande ålder. Väsby ligger, liksom tidigare, något under snittet för medverkande kommuner. Arbetet kring den digitala vägen till morgondagens Väsby fortgår. Inom omsorgsområdet har flera projekt avslutats och övergått till förvaltning bland annat de digitala trygghetslarmen, digital patientöversikt mellan kommun och landsting samt läsplatta med koppling till tv via en medieströmmingsenhet på äldreboende. Suseboparken, som byggts om i ett medborgarbudgetprojekt, invigdes i slutet på augusti vid en välbesökt ceremoni Valfrihet och mångfald Målet uppfylls God mångfald inom flertalet av kommunens välfärdstjänster. Skolvalet inför höstens skolstart är genomfört och för första året mäter vi också om de som väljer anser att de fått tillräcklig information, 91 % svarade positivt. Utvecklingen av ett nytt jämförarverktyg pågår, detta kommer att säkerställa god och lättillgänglig information vid val av utförare Kunskap och lärande Målet uppfylls ej En preliminär redovisning av meritvärdet i årskurs nio för vt-15 visar en försiktig ökning jämfört med föregående år. Officiell statistik publiceras i månadsskiftet september- oktober. Skolprojektet Ett Lärande Väsby fortsätter. Arbetet med att ta fram en ny ersättningsmodell pågår och två välbesökta workshops har genomförts. I dialogprojektet fortsätter arbetet med att ta hand om förslagen från medborgardialogen. Resultat angående gruppstorlekar och elever per personal visar en klar förbättring och vi har uppnått målen för. Årets Våga Visa kundundersökning för förskola och grundskola visar som tidigare år att den upplevda arbetsron i klassrummet behöver höjas och att andelen med ogiltig frånvaro är ett problem. I SKLs undersökning Öppna Jämförelser placerar sig Upplands Väsby på plats 206, det är 64 platser bättre än förra året. 3

4 2.1.4 Social hållbarhet, trygghet och hälsa Målet uppfylls delvis Med tanke på det uppmärksammade brottet i början på augusti har extra fokus lagts på trygghetsfrågor. I samarbete med civilsamhället, polis, fritidsgårdar och kyrkan har kommunen bidragit till trygghetsskapande åtgärder. I början på september hölls en workshop för representanter från föreningar, organisationer, kyrkan och polisen kring trygghetsfrågor för att ta fram förslag till åtgärder för att skapa ett tryggt samhälle. Våga Visa kundundersökning visar att grundskolan har utmaningar kring arbetsro och ogiltig frånvaro. Variationen mellan olika enheter är stor. Upplands Väsby hamnar på plats 22 i länet avseende sjukpenningtalet. Det är en samma resultat som vid delår ett men en försämring med 1 placering från årsskiftet. 2.2 Samhälle & miljö Hållbar tillväxt Målet uppfylls Väsby växer och 281 bostäder har färdigställts under året. Det är 191 hyresrätter 30 bostadsrätter och 60 äganderätter. Under året beräknas över 480 bostäder färdigställas. Skelettplanen för Fyrklövern är överklagad och byggstarten blir därmed försenad, i dagsläget bedöms förseningen till tolv månader. Upplands Väsby hade den sista augusti invånare vilket är en ökning med 413 personer sedan årsskiftet. Per juni hade befolkningen ökat något mindre än genomsittet i Stockholms län. En medborgardialog om var Väsbyborna vill cykla i Upplands Väsby har genomförts. Upplands Väsby placerar sig på plats 35 i fokus ranking Bäst att bo. hamnade Väsby på plats Näringsliv och arbete Målet uppfylls NKI-resultatet för kom i våras och nu har rankingen presenterats av SKL. Upplands-Väsby har nått en hedrande förstaplats för kommuner med mer än innevånare. Inom SBAområdet når kommunen en 6:e plats av alla 53 kommuner. Målet var topp 5. Arbetet med att förbättra NKI-index fortgår med dialog med berörda avdelningar. I Svenskt Näringslivs ranking av företagsklimat i Sverige placerar sig Upplands Väsby på nionde plats och behåller därmed sin plats i det absoluta toppskiktet. Kommunen och samarbetspartners ordnade 164 sommarjobb för ungdomar. Ett steg på vägen mot målet om att alla ungdomar som vill ska få ett sommarjobb Miljö och klimat Målet uppfylls Kommunens miljöarbete resulterade återigen i en topplacering (9) i Miljöaktuellts ranking av miljöbästa kommuner. Upplands Väsby är en av få kommuner i landet som miljöcertifierat hela sin verksamhet enligt ISO Miljöcertifieringen är ett kvitto på en bra struktur för miljöarbetet. Kommunen fick återigen godkänt vid den periodiska revisionen och ett förnyat miljöcertifikat. I och med Earth Hour genomförde Upplands Väsby kommun olika aktiviteter för privatpersoner, företag, förskolor och skolor. 4

5 2.3 Medarbetare Attraktiv arbetsgivare Målet uppfylls delvis Tredje omgången av kommunens ledarskapsprogram Växthuset genomförs och utöver anställda i kommunen finns deltagare från Halmstad och Umeå med. Kommunen deltog på Framtidsmässan. Mässan är riktad till unga professionella, unga akademiker och syftar till att marknadsföra kommunala jobb och en kommunal framtida yrkeskarriär. Intresset var stort och upplevdes mycket positiv från såväl deltagarna som från personal från kommunerna. 2.4 Ekonomi Ekonomiskt resultat Målet uppfylls Det ekonomiska resultatet per 31 augusti uppgår till 755,3 mkr. Årsprognos pekar på ett positivt resultat om 636,7 mkr inklusive reavinst från försäljningen av Bo i Väsby AB. Exkluderas reavinst från försäljningen (693,2 mkr) och nedskrivning av upparbetade kostnader för Vilunda/Messingen (-77,7 mkr) uppgår resultatet till 21,2 mkr. Soliditeten förbättras avsevärt från -6 % till 24 % inklusive ansvarsförbindelse och kommunen beräknas lösa alla banklån vid årsskiftet. Årets självfinansieringsgrad för investeringar beräknas till 100 % och först 2018 finns behov av nya lån. Den ekonomiska analysen visar att kommunen har en stark och konsoliderad ekonomi samt effektiva verksamheter. Årets prognos Det ekonomiska resultatet för påverkas av den genomförda försäljningen av bostadsbolaget Bo i Väsby AB. Årets resultat beräknas till 636,7 mkr inklusive reavinst från försäljningen om 693,2 mkr. I resultatet ingår nedskrivning av upparbetade kostnader från 2008 avseende Vilunda/Messingen med - 77,7 mkr. När dessa engångsposter exkluderas blir resultatet +21,2 mkr (1,1 %). Jämfört med budgeterat resultat innebär det en avvikelse på -17,8 mkr. Budgetavvikelsen beror på lägre skatteintäkter -16,1 mkr, ökad satsning på samhällsutvecklingsprojekt -10 mkr, lägre intäkter för markförsäljning -13,4 mkr och ökade pensionskostnader -3,2 mkr. Den ökade satsningen inom samhällsutvecklingen har möjliggjorts genom försäljningen av Bo i Väsby. Positiva avvikelser redovisas från nämnderna med överskott om 13,6 mkr och återbetalning av AFApremier från 2004 om 11,9 mkr. Flera års målinriktat arbete med fokus på god ekonomisk hushållning har tillsammans med årets reavinst bidragit till att åren med negativ soliditet är förbi. Kommunens ekonomi har konsoliderats och nu finns en god handlingsberedskap inför den tillväxt som sker i samhället och för finansiering av välfärden. Soliditeten beräknas bli 24 % inklusive ansvarsförbindelsen för pensioner. Kommunfullmäktige har beslutat att det ekonomiska resultatet ska genomsnittligt uppgå till ett överskott om 2,5 %. Det kommer fortsättningsvis vara viktigt att hålla fast vid resultatmålet för att klara en långsiktig god ekonomisk hushållning med omfattande investeringar och förändringar i konjunkturen. 5

6 Försäljningen av Bo i Väsby Tillträdet med Rikshem genomfördes i augusti och kommunen erhöll en preliminär köpeskilling om 763,8 mkr till kommunen, varav fastighetsvärde uppgår till 720 mkr. Ytterligare medel har erhållits om 43,8 mkr som avser skillnaden mellan eget kapital och fastigheternas bokförda värde i Bo i Väsby. Det slutgiltiga beloppet avgörs inom kommande månader efter det att tillträdesbokslut samt likvidavräkning är fastställda och godkända av båda parter. Preliminärt beräknas reavinsten till 693,2 mkr efter beaktande av prognostiserade kostnader kopplade till försäljningsprocessen. Det inkluderar såväl transaktionskostnader och avtalsmässiga bedömningar utifrån försiktighetsprincipen. Månatliga avstämningar görs utifrån kända förutsättningar och information om detta ges löpande i kommande månadsrapporter. Fram till sista augusti har försäljningsintäkterna använts för att förvärva stationshusen i bolagsform enligt beslut i kommunfullmäktige för 32 mkr, förvärv av pågående entreprenad för Odenslunda skola av Bo i Väsby för 39 mkr samt finansiering av övriga pågående investeringar. I början av september kommer ett lån om 100 mkr att lösas vid förfall. Dessutom pågår dialog med kreditgivare om att förtidslösa kvarvarande banklåneskuld om 200 mkr. Resterande del av försäljningsintäkten finansierar pågående och kommande investeringar fram till Diagram 1. Resultatutveckling och prognos jämfört med KF:s genomsnittliga målnivå 636,7 Nämndernas prognos + 13,6 mkr (budget 0 mkr) Nämndernas sammanlagda prognos beräknas till + 13,6 mkr. I detta resultat ingår Kommunstyrelsens särskilda medel som redovisas som ett överskott om +12,5 mkr och är buffert för volymökningar. Kommunstyrelsen beräknar ett positivt resultat om 12 mkr. Prognosen för särskilda medel har sänkts med 2 mkr jämfört med tidigare och avser trygghetsskapande åtgärder t ex rensning av buskage och åtgärder vid. Behoven har framkommit under dialoger om trygghet, t ex vid trygghetsvandringar. Ett underskott beräknas för den politiska organisationen avseende arvoden i samband med utbildningsinsatser, -0,5 mkr. Social och äldrenämnden prognostiserar ett sammanlagt överskott om +3,0 mkr som avser individ och familjeomsorgen och beror främst på lägre kostnader för försörjningsstöd. Högre kostnader beräknas för placeringar för barn och unga samt skyddat boende för våldsutsatta. Dessa högre kostnader finansieras främst av buffert men också genom lägre kostnader för personal p.g.a. vakanser. 6

7 Inom äldreomsorg beräknas ett underskott om -5,0 mkr. Särskilda boenden beräknas lämna ett överskott på +1,8 mkr vilket beror på lägre volymer än beräknat. Underskott för utförd tid inom hemtjänsten beräknas till -6,5 mkr. En bättre statistik har tagits fram från verksamhetssystemet vilket ger en mer kvalitetssäkrad prognos än tidigare. Prognosen bygger på antagandet att hemtjänsttimmar kommer att utföras under. Prognosen för omsorg om funktionsnedsatta beräknas lämna ett positivt resultat med +2,3 mkr. Boende enligt LSS beräknas bli +4,9 mkr lägre än budgeterat med anledning av lägre volymer och lägre kostnader per plats. Daglig verksamhet enligt LSS, -1,9 mkr, beroende på volymökningar jämfört med budget. Inom verksamheten boende psykiatri beräknas ett resultat om + 2,6 mkr avseende främst lägre volymer. Ökade volymer inom personlig assistans enligt LSS och SoL beräknas ge ett underskott om 3,3 mkr jämfört med budget. En buffert på +2,7 mkr samt överskottet inom omsorg om funktionsnedsatta, +2,3 mkr, finansierar underskottet inom äldreomsorg -5,0 mkr. För den kommunala utföraren Väsby Stöd och omsorg är prognosen budget i balans. Åtgärder för ekonomi i balans Social- och äldrenämndens verksamheter arbetar enligt åtgärdsplan för budget i balans. Tidigare redovisade åtgärder bedöms inte vara tillräckliga så arbetet och framåt fortsätter med att hitta billigare alternativ på hemmaplan samt ha en större restriktivitet i syfte att bromsa volymutvecklingen. Pågående åtgärder: Hemtjänst Vid beslut om hemtjänst råder restriktiva bedömningar. Arbetet pågår för att kvalitetssäkra rapportering av beställd och utförd tid samt bättre granskning av faktureringsrutiner. Funktionsnedsatta - Fokus ligger på att arbeta med analyser, skapa bättre rutiner kring uppföljningar samt ta fram åtgärder för kostnadseffektiva lösningar på sikt. Arbete för att behålla och kompetensutveckla personalen förstärks. Riktlinjer - En genomlysning av kommunens riktlinjer inom äldre och funktionsnedsatta har skett för att säkerställa att riktlinjerna stödjer en restriktiv hållning. Kultur- och fritidsnämnden prognostiserar ett positivt resultat om + 2,7 mkr. Överskottet avser främst kostnader för det nya kulturhuset som inte färdigställs till halvårsskiftet + 2,5. Den kommunala utföraren Väsby kultur beräknas lämna ett mindre överskott om 0,2 mkr. Utbildningsnämnden lämnar en prognos på 2,5 mkr, där buffert om 3,3 mkr ingår. Inom förskola beräknas ett underskott om -2,3 mkr främst beroende på ökade kostnader för tilläggsbidrag för barn i behov av särskilt stöd. För fritidshem beräknas ett underskott på -0,9 mkr och avser lägre volymer. Prognosen för förskoleklass beräknas till +1,1 mkr. Ökade efterfrågan av vårdnadsbidrag medför ett underskott med -0,8 mkr. Prognosen för grundskolan är ett underskott på 5,5 mkr som främst avser ökade kostnader för avtalsplatser, tilläggsbidrag och volymer. Inom grundsärskola beräknas ett underskott på -2,0 mkr som avser ökade kostnader för skolskjutsar. Gymnasieskolan beräknas lämna ett underskott på - 2,5 mkr som främst förklaras av högre kostnader för studieplatser jämfört med budget. För gymnasiesärskolan lämnas en positiv prognos på + 2,5 mkr och avser lägre elevantal. Gymnasial vuxenutbildning beräknas bli + 1,0 mkr och avser lägre kostnadsökning och högre statsbidrag jämfört med budget. För den kommunala utföraren Väsby utbildning beräknas en budget i balans. 7

8 Åtgärder för ekonomi i balans Nämnden arbetar med en åtgärdsplan för ekonomi i balans. Man säkerställer volymer inom vissa verksamheter samt är restriktiva med kostnader för kurser, konferenser och förbrukningsinventarier inom utbildningskontoret. Teknik och fastighetsutskottet prognostiserar ett resultat om -2,2 mkr. Prognosen för den kommunersatta verksamheten är ett nollresultat. För den hyresfinansierade verksamheten beräknas ett prognosresultat på minus 3,2 mkr. Underskottet avser avveckling av Smedbyskolan 2,3 mkr och rivning av Runby lilla gymnastiksal 0,9 mkr. Den affärsdrivande verksamheten, avfall och VA, prognostiserar ett positivt resultat +1,0 mkr. Tabell 2: Nämndernas resultat för perioden samt prognos Nämnd Resultat Resultat Prognos Budget Prognos mkr aug aug avvikelse Kommunstyrelse 1,4-1,0-0,5 0,0-3,2-0,5 KS särskilda medel 9,4 12,8 12,5 0,0 10,7 12,5 Revision 0,7 0,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Attunda 0,1 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 Överförmyndare -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stöd & Process 1,6 1,6 0,5 0,0 0,3 0,5 Byggnadsnämnd 1,0 5,0 0,0 0,0 5,9 0,0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 0,8 0,7 0,1 0,0 0,8 0,1 Social- och äldrenämnd 1,9-24,4 0,0 0,0-29,5 0,0 exkl indvid och familjeomsorg 0,0 Individ och familjeomsorg 3,0 2,7 3,0 0,0 5,6 3,0 Familjerättsnämnd 0,5 0,5 0,0 0,0 0,2 0,0 Kultur- och fritidsnämnd 4,7 3,2 2,7 0,0 1,5 2,7 Utbildningsnämnd 8,4-6,4-2,5 0,0-4,2-2,5 Väsby Välfärd gem fördelas i bokslut 0,8 0,0 0,0 0,0 Teknik- och fastighetsutskott 16,1 21,7-2,2 0,0 6,5-2,2 Summa nämnder 50,3 17,3 13,6 0,0-9,8 13,6 Finansiering 705,0 46,8 623,1 39,0 44,2 584,1 Summa 755,3 64,1 636,7 39,0 34,4 597,7 Investeringar En fortsatt tillväxt för Väsby innehåller ett högre investeringsprogram framöver och är en förutsättning för att nå visionen 2040 med mer än invånare. Per sista augusti är utfallet för pågående investeringar 98,7 mkr och prognostiseras uppgå till 341,7 mkr för. Jämfört med total investeringsbudget på 437,9 mkr är avvikelsen 96,2 mkr. Kommunen förvärvade under våren pågående entreprenad av Odenslunda skola för bokfört värde om 39 mkr av Bo i Väsby och för helåret prognostiseras ytterligare investeringar för 46 mkr. Projektet pågår och beräknas vara klart kring årsskiftet, finansiering sker via försäljningsintäkterna för Bo i Väsby. Inom gator och vägar, utanför exploateringsområden, har bland annat tätskikt på Mälarbron 6,2 mkr, byte av belysningsstolpar 3,5 mkr och renovering av gc-bron över E4 för 7,7 mkr utförts. Inom exploateringsområden har investeringar i Fyrklövern 5,2 mkr, Östra Frestaby 5,7 mkr och Eds Allé 5,7 mkr genomförts. Suseboparken invigdes i slutet av augusti inför ett stort antal besökare och invigning av särskilt boende i Brobacken sker den 18 september Ett par projekt inom gata utanför exploatering har överskridit budget. 8

9 Korsning Sandavägen-Breddenvägen, utfall per 31/8 är 10,8 mkr och prognos för året är 11,5 mkr mot budget 3,6 mkr. Orsaken till fördyring mot budget är ökade kostnader i samband med flytt av elkablar och komplikationer kring underbyggnad av vägen. Dessutom har projektets arbetsområde utökats med en gång- och cykelväg mellan Sundsborgsvägen och Breddenvägen för att öka trafiksäkerheten. Finansering av underskott om totalt 7,9 mkr sker inom ramen för total investeringsbudget via omfördelning av projekt. Tillgänglighetsanpassningar enligt trafikplan, utfall per 31/8 är 3,2 mkr och prognos för året är 4 mkr jämfört med budget 1,5 mkr. Orsaken till merkostnaden hänför sig till att det har tillkommit åtgärder som ej har medräknats. Finansering av underskott om totalt 2,5 mkr sker inom ramen för total investeringsbudget via omfördelning av projekt. Väsby Entré och Fyrklövern är betydande samhällsbyggnadsprojekt för kommunens fortsatta utveckling och attraktivitet. Inom ramen för arbetet med Väsby Entré har förvärv av stationshusen för 32 mkr och Villa Karlsro för 2,35 mkr genomförts. Planering av genomförandestrategi för hela projektet pågår och beräknas vara klart under hösten. Detaljplan för infrastruktur i Fyrklövern har överklagats till mark- och miljödomstolen vilket förskjuter planerad byggstart med 6-12 månader med nu kända förutsättningar. Totalt 15 byggherrar har skrivit optionsavtal om byggrätter vardera och i nuläget har 6 byggherrar poängsatts enligt kommunens poängssystem för projektet. Sammantaget indikerar resultatet från poängsättningen att framtida intäkter för byggrätter i Fyrklövern hamnar i mitten av intervallet, dvs mkr. För kommunkoncernen prognostiseras ett resultat om 671,3 mkr varav Väsbyhem 36,1 mkr (koncern) inklusive koncerngemensamma elimineringsposter. Väsbyhems prognostiserade resultat är 3 mkr över budgeterat resultat och bolaget har i nuläget en god ekonomi samt stark balansräkning. Sammantaget ger det positiva resultatet en förbättrad soliditet (56 % och 37 % inklusive ansvarsförbindelse) på koncernnivå och bidrar till att kommunkoncernen står stärkt inför fortsatta investeringar i tillväxt och samhällsutveckling Effektivitet Målet uppfylls delvis Upplands Väsby är en av landets kostnadseffektivaste kommuner. Jämförelser och kommunikation av resultat görs kontinuerligt. Under våren anordnades en utbildning i en nyckeltalsdatabas för att sprida komptetens kring analys och användning av databasen. Inom Ett lärande Väsby ses ersättningsmodeller inom skolans område över. Omvärlden Världsekonomin befinner sig för närvarande i ett tillstånd med många frågetecken och otydlig färdriktning. Regionala kriser och konflikter påverkar världsekonomin i negativ riktning. Mot dessa krafter ställs globalisering, ökad digitalisering och fallande råvarupriser som sammantaget ger en komplex verklighet. Under sommaren har Grexit varit ett ständigt återkommande tema och på övertid lyckades man hitta en lösning även den här gången. Risken är dock överhängande att Greklands vara eller inte vara i EMU åter blir en fråga att hantera inom en snar framtid. Finansiella skyddsvallar finns på plats men ändå kvarstår risk för spridningseffekter som kan bli svåra att överblicka vid en Grexit. Däremot har börsraset och valutanedskrivningen i Kina lämnat större avtryck än Greklandskrisen. Frågetecken 9

10 kring Kinas tillväxtförmåga framöver och hantering av börsraset från myndighetsnivå sprider oro på den finansiella marknaden som påverkar världsekonomin. USA är fortsatt tillväxtmotorn i världsekonomin med nedgående arbetslöshet och hygglig statistik i övrigt. Utmaningen för USA är att få fart på löneutvecklingen och det stora antalet människor som befinner sig utanför arbetsmarknaden på grund av uppgivenhet. I Europa är Tyskland och Storbritannien katalysator för övriga länder i regionen med i övrigt trög återhämtning. Värt att notera är att Spanien och Irland åter har positiva tillväxttal samt sjunkande arbetslöshet efter år av kräftgång och åtstramningar. För Sveriges del är tillväxten fortsatt bra jämfört med andra länder i Europa och bedöms vara skaplig för kommande år. Enligt konjunkturinstitutet så beräknas BNP till 3 % för och 3,1 % för Hushållen och byggnadsinvesteringar är den drivande krafter medan exporten fortfarande haltar. Arbetslösheten biter sig kvar på nivåer över 7 % och ser ut att göra det även för Inflationen lyser med sin frånvaro och har fått Riksbanken att sänka styrräntan till 0,35 %. Ytterligare räntesänkningar och andra kvantitativa åtgärder kan komma för att hålla kronan svag för att på så sätt skapa inflationsförväntningar hos hushållen. Tillväxtländer utöver Kina har fortsatta strukturella problem att hantera och flertalet drabbas även negativt av fallande råvarupriser med efterföljande press på landets valutor. I exempelvis Brasilien, Ryssland och Ukraina har läget förvärrats under året. Sammantaget är det svårt att se vart världsekonomin tar vägen men utmaningarna har ökat under året både ur ett ekonomiskt och ett mänskligt perspektiv. Bilagor: 1 Volymer 2 Resultaträkning kommun 3 Kassaflödesanalys kommun 4 Balansräkning kommun 5 Noter kommun 6 Resultaträkning koncern 7 Kassaflödesanalys koncern 8 Balansräkning koncern 9 Noter koncern 10 Redovisningsprinciper 11 Investeringar kommun 12 Finansiell information 13 Styrkort med mål och nyckeltal 10

11 1. Volymer Nämnd/utskott Budget Prognos Avvikelse varav varav varav Totalt kommunla utförare Totalt kommunla utförare Totalt kommunl a utförare varav Totalt kommunla utförare Social- och äldrenämnd Hemtjänst, utförda tim Särskilt boende, årsplatser Korttidsplatser äldre Boende omsorg, årsplatser Daglig verksamhet, årsplatser Personlig assistans LSS, tim Utbildningsnämnd Förskola 1-5 år, barn Förskoleklass, elever Grundskola*, elever Gymnasium*, elever hemkommun Gymnasium, elever totalt Vuxenutbildning, årsstudiepl Svenska för invandrare, antal betyg * inkl särskola 2. Resultaträkning, per augusti Resultat Resultat Prognos Budget Prognos mkr aug aug avvik Verksamhetens intäkter 1 304,4 311,2 291,6 306,8 456,1-15,2 Verksamhetens kostnader , , , , ,5 11,9 Jämförelsestörande poster Avskrivningar och nedskrivningar 3-50,3-45,9-150,7-72,8-73,0-77,9 Verksamhetens nettokostnad , , , , ,4-81,2 Skatteintäkter , , , , ,9-8,0 Utjämningssystem, generella bidrag 5 149,3 167,4 226,1 234,2 250,4-8,1 Finansiella intäkter 6 701,3 2,1 706,4 6,8 7,4 699,6 Finansiella kostnader 7-6,3-7,4-15,2-10,6-10,9-4,6 Delsumma skatteintäkter och finansnetto 2 014, , , , ,8 678,9 Årets resultat, förändr eget kap 755,4 64,1 636,7 39,0 34,4 597,7 11

12 3. Kassaflödesanalys, kommun Resultat Resultat Progn mkr aug aug Den löpande verksamheten Årets resultat 755,4 64,1 636,7 34,4 Byte av redovisningspricip Justering för av- och nedskrivningar 3 50,3 45,9 150,7 73,0 Justering för gjorda avsättningar 3,1 5,6 10,4 9,0 Justering för ianspråktagna avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för realisationsresultat 8-757,9-12,3-757,9-20,9 Ökning/minskning förråd och varulager9-8,6 3,1-1,9-15,4 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -17,4-41,4-4,7 13,6 Ökning/minskning kortfristiga skulder -55,8-9,2-31,5 73,0 Medel från den löpande verksamh -30,9 55,8 1,8 166,7 Investeringsverksamheten Investering i mater anläggningstillg 15-98,7-99,5-399,5-208,6 Försäljning av mater anläggningstillg 10 0,0 24,5 0,0 23,7 Investering i finans anläggningstillg 11-30,7 0,0-49,0 0,0 Försäljning av finansiella anläggningstill12 761,7 0,0 761,7 0,0 Medel från investeringsverksamh 632,3-75,0 313,2-184,9 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 13 1,0 4,8 14,6 40,8 Amortering av skuld 14-2,4-2,3-303,7-3,5 Medel från finansieringsverksamh -1,4 2,5-289,1 37,3 Årets kassaflöde 600,0-16,7 25,9 19,1 Likvida medel vid årets början 114,9 95,8 114,9 95,8 Likvida medel vid periodens slut 714,9 79,1 140,8 114,9 12

13 4. Balansräkning, kommun 31 aug 31 aug Prognos Budget mkr Not Tillgångar Anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar , , , , ,6 Maskiner och inventarier 16 59,9 64,7 87,1 69,5 100,7 Finansiella anläggningstillgångar ,6 137,7 186,7 137,7 137,7 Summa anläggningstillgångar 1 709, , , , ,0 Omsättningstillgångar Förråd, lager och exploateringsfastigheter ,1 94,0 22,3 108,3 100,0 Kortfristiga fordringar ,3 201,4 170,6 165,9 100,0 Kassa och bank ,9 79,1 140,8 114,9 50,0 Summa omsättningstillgångar 1 012,3 374,5 333,7 389,1 250,0 Summa tillgångar 2 721, , , , ,0 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Eget kapital, ingående värde 907,5 873,2 907,6 873,2 901,0 Eget kapital, byte av redovisningsprincip 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Eget kapital, årets resultat 755,4 64,1 636,7 34,4 39,0 Summa eget kapital ,9 937, ,3 907,6 940,0 Avsättningar Avsättningar för pensioner ,6 217,1 230,9 220,5 227,0 Övriga avsättningar 23 85,9 85,9 85,9 85,9 61,0 Summa avsättningar 309,5 303,0 316,8 306,4 288,0 Skulder Långfristiga skulder ,2 414,0 125,0 420,6 584,0 Kortfristiga skulder ,9 303,3 354,0 385,5 402,0 Summa skulder 749,1 717,3 479,0 806,1 986,0 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 2 721, , , , ,0 Poster inom linjen/ansvarsförbindelser pensioner Pensionsförpliktelser äldre än ,0 830,4 785,8 820,3 801,8 Särskild löneskatt på pensionsförpliktelser äldre än ,7 201,5 190,6 199,0 194,5 Pensionsförpliktelser förtroendevalda 7,5 5,6 7,5 5,9 5,4 Särskild löneskatt på pensionsförpliktelser förtroendevalda 1,8 1,5 1,8 1,4 1,3 Summa 996, ,0 985, , ,0 Soliditet exkl ansvarsförbindelser pensioner 61% 48% 66% 45% 42% Soliditet inkl ansvarsförbindelser pensioner 25% -5% 24% -6% -3% 13

14 5. Noter, kommun Resultaträkning mkr Delår 2 Delår 2 Kommun 1 Verksamhetens intäkter Försäljningsintäkter 10,0 9,5 14,5 Taxor och avgifter 98,8 100,0 151,4 Hyror och arrenden 59,8 59,6 89,2 Bidrag 97,4 89,4 143,2 Försäljning av verksamhet och konsulttjänster 38,4 31,6 36,1 Exploateringsintäkter 0,0 8,4 8,4 Realisationsvinster 0,0 12,2 12,4 Försäkringsersättningar 0,0 0,5 0,5 Övriga intäkter 0,0 0,0 0,4 Summa verksamhetens intäkter 304,4 311,2 456,1 2 Verksamhetens kostnader Löner och social avgifter -453,2-435,2-677,8 Pensionskostnader -60,1-59,4-91,2 Inköp av anläggnings och underhållsmaterial -5,7-5,9-9,9 Bränsle, energi och vatten -23,9-26,5-41,0 Köp av huvudverksamhet -720,1-685, ,1 Lokaler och markhyror, se även not 28-58,1-60,3-90,2 Övriga tjänster -137,9-129,0-218,3 Lämnade bidrag -41,6-43,8-66,6 Övriga kostnader -12,8-22,4-22,4 Summa verksamhetens kostnader , , ,5 3 Avskrivningar och nedskrivningar Avskriving byggnader och anläggningar -39,2-37,9-57,6 Avskrivning maskiner och inventarier -8,2-8,0-12,2 Nedskrivningar -2,9 0,0-3,2 Summa avskrivningar -50,3-45,9-73,0 4 Skatteintäkter Preliminär kommunalskatt 1 170, , ,0 Slutavräkningsdifferens förgående år -1,1-1,5 0,3 Preliminär slutavräkning innevarande år 1,1 4,4-4,4 Summa skatteintäkter 1 170, , ,9 5 Generella statsbidrag och utjämning Inkomstutjämningsbidrag 99,7 94,7 142,0 Strukturbidrag 2,9 2,9 4,3 Införandebidrag 8,9 20,5 30,8 Regleringsbidrag 0,0 6,4 9,6 Bidrag för LSS-utjämning 11,7 5,8 8,7 Kommunal fastighetsavgift 40,0 39,0 57,9 Kompensation höjda sociala avgifter unga 0,6 0,0 0,0 Regleringsavgift -1,1 0,0 0,0 Kostnadsutjämningsavgift -13,4-1,9-2,9 Summa generella statsbidragag och utjämning 149,3 167,4 250,4 6 Finansiella intäkter Utdelningar på aktier och andelar 1,5 1,8 2,0 Reavinst försäljning av finansiella anläggningstillgångar 699,7 0,0 0,0 Ränteintäkter 0,1 0,3 1,3 Borgensavgift 0,0 0,0 4,0 Övriga finansiella intäkter 0,0 0,0 0,1 Summa 701,3 2,1 7,4 7 Finansiella kostnader Räntekostnader -3,5-5,2-7,7 Ränta på pensionsavsättningar -2,5-1,9-2,9 Övriga finansiella kostnader -0,3-0,3-0,3 Summa -6,3-7,4-10,9 14

15 8 Justering för realisationsresultat Realisationsresultat avslutning av exploateringsområden 0,0-8,4-5,1 Realisationsresultat försäljning finansiella anläggningstillgångar -757,9 0,0-0,1 Ralisationsresultat tomträttsförsäljning 0,0 0,0-3,3 Realisationsresultat fastighetsförsäljning 0,0-3,9-12,4 Summa -757,9-12,3-20,9 9 Ökning/minskning förråd och varulager Lager - böcker -0,4 0,0 0,0 Exploateringsfastighet - tomten Vilunda gymnasium 0,0 0,0-3,6 Pågående arbete -8,2 3,1-11,8 Summa -8,6 3,1-15,4 10 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Försäljning av fastigheter 0,0 24,5 23,5 Försäljning av maskiner och inventarier 0,0 0,0 0,2 Summa 0,0 24,5 23,7 11 Investering i finansiella anläggningstillgångar Andelar i Kommuninvest ekonomiskförening 0,0 0,0 0,0 Köp av aktier -23,7 0,0 0,0 Långfristig fordran -7,0 0,0 0,0 Summa -30,7 0,0 0,0 12 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Återbetalning från Väsbyhem 0,0 0,0 0,0 Försäljning av aktier och obligationer 761,7 0,0 0,0 Summa 761,7 0,0 0,0 13 Nyupptagna lån Lån i banker och kreditinstitut 0,0 0,0 0,0 Förutbetalda gatukostnadsersättning 0,0 1,9 32,8 Förutbetalda va-anslutningsavgifter 1,0 2,9 6,4 Förutbetalda investeringsbidrag 0,0 0,0 1,6 Summa 1,0 4,8 40,8 14 Amortering av långfristiga skulder Lån i banker och kreditinstitut 0,0 0,0 0,0 Periodisering förutbetalda gatukostnadsersättning -0,9-0,9-1,4 Periodisering förutbetalda va-anslutningsavgifter -1,4-1,3-2,0 Periodisering förutbetalda investeringsbidrag -0,1-0,1-0,1 Summa -2,4-2,3-3,5 15

16 Balansräkning 15 Mark, byggnader och tekniska anläggningar inkl pågående arbete M ark 19,7 19,7 19,7 Verksamhetsfastigheter 563,2 577,2 580,7 Anläggningar för affärsverksamhet 209,0 185,7 211,4 Publika fastigheter 399,6 339,5 351,0 Fastigheter för annan verksamhet 97,9 102,1 101,3 Summa mark, byggnader och tekniska anläggningar exkl pågående arbete 1 289, , ,1 Pågående ny-, till- och ombyggnad 195,3 156,5 159,7 Summa pågående ny- till- och ombyggnad 195,3 156,5 159,7 Summa mark, byggnader och tekniska anläggningar inkl pågående arbete 1 484, , ,8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar exkl pågående arbete Ingående anskaffningsvärde 1 987, , ,3 Slutredovisning av investeringar 63,1 38,8 103,1 Nedskrivning 0,0 0,0 0,0 Försäljning/utrangering 1/ 0,0-31,0-55,4 Omföring till/från maskiner och inventarier 1,4 0,0-0,9 Utgående anskaffningsvärde 2 051, , ,1 Ingående avskrivningar -723,0-695,5-696,4 Årets avskrivningar -39,2-38,2-58,1 Nedskrivning 0,0 0,0 0,0 Försäljning/utrangering 1/ 0,0 10,7 31,1 Omföring till/från maskiner och inventarier 0,0 0,0 0,4 Utgående avskrivningar -762,2-723,0-723,0 Summa 1 289, , ,1 Pågående ny- till- och ombyggnad Ingående värde 159,7 97,0 97,0 Årets anskaffningar 89,9 106,1 208,6 Årets gatukostnadersättningar 8,8-6,6-32,8 Årets investeringsbidrag 0,0 0,0-1,6 Slutredovisning av investeringar -63,1-40,0-111,5 - varav årets gatukostnadsersättningar 0,0 0,0 1,9 - varav årets investeringsbidrag 0,0 0,0 1,3 Nedskrivningar 0,0 0,0 0,0 Utgående värde 195,3 156,5 159,7 Summa 195,3 156,5 159,7 16 Maskiner och inventarier Maskiner och inventarier 47,4 52,4 55,5 Förbättringsutgifter på fastigheter ej ägda av kommunen 12,5 12,3 14,0 Summa maskiner och inventarier 59,9 64,7 69,5 Maskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde 155,8 146,1 146,1 Slutredovisning av investeringar 0,0 3,0 11,7 Försäljning/utrangering 1/ 0,0 0,0-2,8 Omfört till/från anläggningstillgångar -1,4 0,0 0,8 Utgående anskaffningsvärde 154,4 149,1 155,8 Ingående avskrivningar -86,3-76,5-76,5 Årets avskrivningar -8,2-7,9-12,2 Försäljning/utrangering 0,0 0,0 2,8 Omfört till/från anläggningstillgångar 0,0 0,0-0,4 Utgående avskrivningar -94,5-84,4-86,3 Summa maskiner och inventarier 59,9 64,7 69,5 16

17 17 Finansiella anläggningstillgångar AB Väsbyhem 126,2 126,2 126,2 Bo i Väsby AB 0,0 3,8 3,8 Vårljus AB 0,3 0,3 0,3 Söderhalls Renhållnings AB 0,8 0,8 0,8 Stockholmregionens Försäkrings AB 3,8 3,8 3,8 TM NS fastighet AB 23,7 0,0 0,0 Kommuninvest ekonomisk förening 1,9 1,9 1,9 Delsumma aktier och andelar 156,7 136,8 136,8 Bostadsrätter 0,9 0,9 0,9 Övriga långfristiga fordringar 7,0 0,0 0,0 Delsumma långfristiga fordringar 7,9 0,9 0,9 S umma 164,6 137,7 137,7 18 Lager och exploateringsfastigheter Lager 0,4 0,0 0,0 Exploatering kvarteret M essingen 77,7 74,1 77,7 Pågående arbete - exploatering 36,0 19,9 30,6 S umma 114,1 94,0 108,3 Pågående arbete - exploatering Ingående värde 30,6 16,5 16,5 Årets anskaffningar 8,3 6,3 18,1 Årets försäljningar 0,0-6,2-6,2 Nedskrivning av pågående arbete, exploateringsområden -2,9-1,1-2,8 Realisationsvinst från avslutning av exploateringsområden 0,0 4,4 5,0 S umma 36,0 19,9 30,6 19 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 24,3 30,2 66,4 Statsbidragsfordringar 11,0 7,7 2,8 Skattefordringar 0,3-7,1 0,0 Övriga kortfristiga fordringar 13,1 37,4 20,3 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter 134,6 133,2 76,4 S umma 183,3 201,4 165,9 20 Kassa och bank Kassa och bank 714,9 79,1 114,9 S umma 714,9 79,1 114,9 21 Eget kapital Skattefinansierad verksamhet Ingående balans 906,1 877,4 877,4 Årets resultat 752,5 60,7 28,8 Utgående balans 1 658,6 938,1 906,2 Affärsdrivande verksamhet Ingående balans 1,4-4,2-4,2 Årets resultat 1/ 2,9 3,4 5,6 Summa affärsdrivande verksamhet 2/ 4,3-0,8 1,4 Summa eget kapital 1 662,9 937,3 907,6 1/ Kommunen: Årets resultat fördelat per verksamhetsgren för den affärsdrivande verksamheten: vatten och avlopp 2,2 mkr, avfallshantering 0,7 mkr. 2/ Kommunen: Eget kapital fördelat per verksamhetsgren för den affärsdrivande verksamheten: vatten och avlopp -6,0 mkr och avfallshantering 10,3 mkr. 17

18 Öronmärkning av eget kapital. Pensioner Reserverat för pensioner i bokslut ,0 10,0 10,0 Reserverat för pensioner i bokslut ,0 10,0 10,0 Summa öronmärkt eget kapital för pensioner 1/ 20,0 20,0 20,0 22 Avsättning för pensioner Avsättning för pensioner, övriga 142,8 167,7 170,8 Avsättning för pensioner, förtroendevalda 7,5 6,1 5,4 Avsättning för särskild avtalspension 29,7 0,9 1,3 Löneskatt avsättning pensioner, övriga 41,8 40,9 41,8 Löneskatt avsättning pensioner, förtroendevalda 1,8 1,5 1,3 Summa 223,6 217,1 220,6 Aktualiseringsgrad % 96,0 91,0 91,0 Avser avsättning för pensioner utöver individuell del. Under rubriken ansvarsförbindelser ingår förpliktelser för pensionsförmåner som intjänats före Förpliktelsen uppgår till 996,0 mkr inklusive löneskatt. Pensionsåtaganden (förutom den individuella delen) har förvaltats genom s.k. återlån och används i den löpande verksamheten. 23 Övriga avsättningar Avsättning framtida investering och exploatering Redovisat värde vid årets början 85,9 85,9 85,9 Nya avsättningar 0,0 0,0 0,0 Summa övriga avsättningar 85,9 85,9 85,9 24 Långfristiga skulder Lån i banker och kreditinstitut 300,0 300,0 300,0 Övriga långfristiga skulder 0,9 0,9 0,9 Förutbetalda intäkter som regleras över flera år Gatukostnadsersättningar 42,0 43,4 42,9 Anslutningsavgifter 70,7 65,2 71,1 Investeringsbidrag 5,6 4,5 5,7 Summa 419,2 414,0 420,6 Investeringsbidrag, gatukostnadsersättningar och anslutningsavgifter periodiseras linjärt under samma nyttjandetid som motsvarande tillgång har. Uppgifter om lån i banker och kreditinstitut Lån som förfaller inom 1 år 100,0 200,0 100,0 2-3 år 200,0 100,0 200,0 4-5 år mer än 5 år 25 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 77,5 128,2 148,1 M oms och särskilda punktskatter 2,9 3,2 25,6 Personalens skatter, avgifter och löneavdrag 11,9 10,6 10,4 Övriga kortfristiga skulder 1,0 0,7 1,6 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 236,6 160,6 199,8 Summa 329,9 303,3 385,5 18

19 6. Resultaträkning koncern Not delår delår Prognos Budget Mkr Verksamhetens intäkter 1 521,2 556,8 634,4 678,3 898,9 Verksamhetens kostnader , , , , ,6 Avskrivningar och nedskrivningar 3-87,3-87,2-213,2-132,4-150,0 Verksamhetens nettokostnad , , , , ,7 Skatteintäkter , , , , ,9 Bidrag och avgifter i utjämningssystemen och generella bidrag 5 149,3 167,4 226,1 234,2 250,4 Finansiella intäkter 6 700,4 1,0 707,6 12,9 6,9 Finansiella kostnader 7-26,2-30,9-57,6-63,5-54,0 Delsumma skatteintäkter och finansnetto 1 993, , , , ,2 Årets resultat 814,1 139,9 671,3 72,8 141,5 7. Kassaflödesanalys koncern Not delår delår Prognos Mkr Den löpande verksamheten Periodens resultat 814,1 139,9 671,3 141,5 Justering för av- och nedskrivningar 3 87,3 87,2 213,2 150,0 Justering för gjorda avsättningar 22 2,7 5,6 10,4 8,6 Justering för upppskjuten skatt 0,0 0,0 7,2 Justering för realisationsresultat 8-757,9-40,3-757,9-35,9 Ökning/minskning förråd och varulager 9-8,6 3,1-1,9-15,4 Ökning/minskning kortfristiga fordringar -19,9-73,3-5,8-10,0 Ökning/minskning kortfristiga skulder -3,6-6,0-9,8 86,7 Medel från den löpande verksamheten 114,1 116,2 119,5 332,7 Investeringsverksamheten Investering i materiella anläggningstillgångar 15,16-448,4-285,7-920,7-534,0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 10 0,0 54,5 0,0 67,2 Investering i finansiella anläggningstillgångar 11-30,7 0,0-49,0 0,0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar ,7 0,0 761,7 0,0 Medel från investeringsverksamheten 282,6-231,2-208,0-466,8 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån ,0 4,8 314,6 128,0 Amortering av långfristiga skulder 14-2,4-2,3-309,7-3,5 Ökning långfristiga fordringar 15 0,0 0,0 0,5 Medel från finansieringsverksamheten 98,6 2,5 4,9 125,0 Periodens kassaflöde 495,3-112,5-83,6-9,1 Likvida medel vid årets början 242,4 324,1 242,4 324,1 Likvida medel vid periodens slut 737,7 211,6 158,8 315,0 19

20 8. Balansräkning koncern Not delår delår Prognos Budget Mkr Tillgångar Anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar , , , , ,3 Maskiner och inventarier 16 62,5 67,7 89,8 100,7 72,7 Finansiella anläggningstillgångar ,7 8,2 149,6 137,7 7,6 Summa anläggningstillgångar 4 564, , , , ,6 Omsättningstillgångar Förråd, lager och exploateringsfastigheter ,1 94,0 22,3 100,0 108,3 Kortfristiga fordringar ,5 238,4 175,4 100,0 196,2 Kassa och bank ,7 211,6 158,8 50,0 315,0 Summa omsättningstillgångar 1 041,3 544,0 356,5 250,0 619,5 Summa tillgångar 5 606, , , , ,1 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital Övrigt eget kapital 2 320, , ,3 901, ,6 Årets resultat 814,1 139,9 671,3 39,0 141,5 Summa eget kapital , , ,6 940, ,1 Avsättningar Avsättningar för pensioner ,1 218,0 231,6 227,0 221,0 Övriga avsättningar 23 31,6 15,0 30,0 61,0 37,4 Summa avsättningar 255,7 233,0 261,6 288,0 258,4 Skulder Långfristiga skulder , , ,1 584, ,3 Kortfristiga skulder ,4 412,0 512,0 402,0 541,3 Summa skulder 2 216, , ,1 986, ,6 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 5 606, , , , ,1 Poster inom linjen/ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser äldre än ,0 830,4 785,8 801,8 820,3 Särskild löneskatt på pensionsförpliktelser äldre än ,7 201,5 190,6 194,5 199,0 Pensionsförpliktelser förtroendevalda 7,5 5,6 7,5 5,4 5,9 Särskild löneskatt på pensionsförpliktelser förtroendevalda 1,8 1,5 1,8 1,3 1,4 Leasing Soliditet Soliditet 56% 54% 56% 42% 52% Soliditet inklusive pensionsförpliktelser 38% 32% 37% -3% 31% 20

21 9. Noter koncern 1 Verksamhetens intäkter delår Försäljningsintäkter 10,0 9,5 40,6 Taxor och avgifter 98,8 100,0 140,5 Hyror och arrenden 284,5 303,6 490,1 Bidrag 97,4 89,4 136,2 Försäljning av verksamhet och konsulttjänster 26,6 10,7-3,9 Exploateringsintäkter 0,0 8,4 8,4 Realisationsvinster 0,0 31,9 86,7 Försäkringsersättningar 0,0 0,5 0,5 Övriga intäkter 3,9 2,8-0,2 Summa verksamhetens intäkter 521,2 556,8 898,9 2 Verksamhetens kostnader delår Löner och social avgifter -480,0-461,3-718,6 Pensionskostnader -62,3-61,4-94,1 Inköp av anläggnings och underhållsmaterial -5,7-17,3-28,5 Bränsle, energi och vatten -56,2-66,6-85,9 Köp av huvudverksamhet -720,1-685, ,1 Lokaler och markhyror, se även not 28-37,3-25,5-72,7 Övriga tjänster -182,1-166,2-285,7 Lämnade bidrag -41,6-43,8-66,0 Övriga kostnader -28,4-44,3-81,0 Summa verksamhetens kostnader , , ,6 3 Avskrivningar och nedskrivningar delår Avskriving byggnader och anläggningar -75,2-77,9-119,9 Avskrivning maskiner och inventarier -9,2-9,3-14,3 Nedskrivningar -2,9 0,0-15,8 Summa avskrivningar -87,3-87,2-150,0 4 Skatteintäkter delår Preliminär kommunalskatt 1 170, , ,0 Preliminär slutavräkning innevarande år -1,1-1,5 0,3 Slutavräkningsdifferens förgående år 1,1 4,4-4,4 Summa skatteintäkter 1 170, , ,9 5 Generella statsbidrag och utjämning delår Inkomstutjämningsbidrag 99,7 94,7 142,0 Strukturbidrag 2,9 2,9 4,3 Införandebidrag 8,9 20,5 30,8 Regleringsbidrag 0,0 6,4 9,6 Bidrag för LSS-utjämning 11,7 5,8 8,7 Kommunal fastighetsavgift 40,0 39,0 57,9 Kompensation höjda sociala avgifter unga 0,6 0,0 0,0 Regleringsavgift -1,1 0,0 0,0 Kostnadsutjämningsavgift -13,4-1,9-2,9 Summa generella statsbidragag och utjämning 149,3 167,4 250,4 6 Finansiella intäkter delår Utdelningar på aktier och andelar 0,0 0,1 0,2 Reavinst försäljning av finansiella anläggningstillgångar 699,7 Ränteintäkter 0,7 0,9 2,6 Borgensavgift 0,0 0,0 4,0 Övriga finansiella intäkter 1/ 0,0 0,0 0,1 Summa 700,4 1,0 6,9 1/ AB Väsbyhem 70,9 mkr reavinst aktier. Bo i Väsby AB 19,9 mkr reavinst obligationer. Upplands Väsby kommun 3,6 mkr reavinst aktier. 21

22 7 Finansiella kostnader delår Räntekostnader -23,4-28,8-50,8 Ränta på pensionsavsättningar -2,5-1,9-2,9 Effekt av sänkt diskonteringsränta pensioner 0,0 0 0,0 Nedskrivning finansiella omsättningstillgångar 0,0 0 0,0 Övriga finansiella kostnader -0,3-0,2-0,3 Summa -26,2-30,9-54,0 Kassaflödesanalys delår 8 Justering för realisationsresultat Realisationsresultat avslutning av exploateringsområden 0,0-8,4-5,1 Realisationsresultat försäljning aktier -757,9 0,0-0,1 Realisationsresultat tomträttsförsäljning 0,0 0,0-3,3 Realisationsresultat fastighetsförsäljning 0,0-31,9-27,4 Summa -757,9-40,3-35,9 9 Ökning/minskning förråd och varulager delår Lager - böcker -0,4 0,0 0,0 Exploateringsfastighet - tomten Vilunda gymnasium 0,0 0,0-3,6 Pågående arbete -8,2 3,1-11,8 Summa -8,6 3,1-15,4 10 Försäljning av materiella anläggningstillgångar delår Försäljning av fastigheter 0,0 54,5 67,0 Försäljning av maskiner och inventarier 0,0 0,0 0,2 Summa 0,0 54,5 67,2 11 Investering i finansiella anläggningstillgångar delår Andelar i Kommuninvest ekonomiskförening 0,0 0,0 0,0 Köp av aktier -23,7 0,0 0,0 Långfristig fordran -7,0 0,0 0,0 Summa -30,7 0,0 0,0 12 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar delår Försäljning av aktier och obligationer 761,7 0,0 0,0 Summa 761,7 0,0 0,0 13 Nyupptagna lån delår Lån i banker och kreditinstitut 100,0 0,0 87,2 Förutbetalda gatukostnadsersättning 0,0 1,9 32,8 Förutbetalda va-anslutningsavgifter 1,0 2,9 6,4 Förutbetalda investeringsbidrag 0,0 0,0 1,6 Summa 101,0 4,8 128,0 14 Amortering av långfristiga skulder delår Lån i banker och kreditinstitut 0,0 0,0 0,0 Gatukostnadsersättning -0,9-0,9-1,4 Va-anslutningsavgifter -1,4-1,3-2,0 Investeringsbidrag -0,1-0,1-0,1 Summa -2,4-2,3-3,5 22

23 15 Mark, byggnader och tekniska anläggningar inkl pågående arbete delår Mark 198,4 224,7 223,4 Verksamhetsfastigheter 568,0 811, ,0 Anläggningar för affärsverksamhet 209,0 185,7 206,9 Publika fastigheter 399,6 339,5 351,0 Fastigheter för annan verksamhet 2 220, ,5 101,3 Summa mark, byggnader och tekniska anläggningar exkl pågående arbete 3 595, , ,6 Pågående ny-, till- och ombyggnad 782,8 417,4 472,7 Summa pågående ny- till- och ombyggnad 782,8 417,4 472,7 Summa mark, byggnader och tekniska anläggningar inkl pågående arbete 4 378, , ,3 Mark, byggnader och tekniska anläggningar exkl pågående arbete Ingående anskaffningsvärde 4 981, , ,1 Slutredovisning av investeringar 98,1 48,1 205,5 Nedskrivning 0,0 0,0 0,0 Försäljning/utrangering -9,0-26,2-98,6 Effekter av K3 i dotterbolag 0,0 0,0 27,1 Omföring till maskiner och inventarier 1,4 0,0-0,9 Utgående anskaffningsvärde 5 072, , ,2 Ingående avskrivningar , , ,0 Årets avskrivningar -75,2-78,0-120,2 Nedskrivning 0,0 0,0-16,1 Försäljning/utrangering 0,0 4,9 43,3 Omföring till maskiner och inventarier 0,0 26,8 0,4 Utgående avskrivningar , , ,6 Summa 3 595, , ,6 Pågående ny- till- och ombyggnad Ingående värde 388,3 182,9 182,9 Årets anskaffningar 448,8 287,8 539,1 Årets gatukostnadersättningar 8,8-6,6-32,8 Årets inveteringsbidrag 0,0-1,6 Slutredovisning av investeringar -63,1-52,7-220,9 Nedskrivningar 0,0 6,0 6,0 Utgående värde 782,8 417,4 472,7 Summa 782,8 417,4 472,7 16 Maskiner och inventarier delår Maskiner och inventarier 50,0 55,2 58,5 Förbättringsutgifter på fastigheter ej ägda av kommunen 12,7 12,5 14,2 Summa maskiner och inventarier 62,7 67,7 72,7 Maskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde 176,5 165,9 165,8 Slutredovisning av investeringar 0,7 3,7 13,7 Försäljning/utrangering 0,0 0,0-3,3 Nedskrivning 0,0 0,0 0,0 Omföring från anläggningstillgångar -1,4 0,0 0,8 Utgående anskaffningsvärde 175,8 169,6 177,0 Ingående avskrivningar -104,1-92,7-92,7 Årets avskrivningar -9,2-9,2-14,5 Försäljning/utrangering 0,0 0,0 3,3 Nedskrivning 0,0 0,0 0,0 Omföring från anläggningstillgångar 0,0 0,0-0,4 Utgående avskrivningar -113,3-101,9-104,3 Summa maskiner och inventarier 62,5 67,7 72,7 23