Bostadsrättsföreningen Sika KOSTNADSKALKYL NORRTÄLJE KOMMUN. OrgNr 7696XX-XXXX. A. Allmänna förutsättningar Sid 2

Transkript

1 Bostadsrättsföreningen Sika NORRTÄLJE KOMMUN OrgNr 7696XX-XXXX KOSTNADSKALKYL A. Allmänna förutsättningar Sid 2 B. Beräknade kostnader för föreningens förvärv Sid 2 C. Preliminär finansieringsplan, löpande kostnader Sid 3 D. Beräkning av föreningens årliga intäkter, lägenhetssammanställning Sid 3-4 E. Ekonomisk prognos år 1-11 Sid 5 F. Känslighetsanalys Sid 6 G. Särskilda förhållanden Sid 7 Enligt bostadsrättslagen föreskrivet intyg Bilaga

2 A. Allmänna förutsättningar Bostadsrättsföreningen Sika med säte i Norrtälje kommun har registrerats hos Bolagsverket 2017-xx-xx. Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta veksamhetslokaler till nyttjande och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till lokal. Föreningen har påbörjat nyproduktion av sammanlagt 10 verksamhetslokaler på del av fastigheten Sika 4:37 belägen inom Norrtälje kommun. För att kunna träffa förhandsavtal i enlighet med bostadsrättslagens 5 kap 3 har styrelsen upprättat följande kostnadskalkyl för föreningens framtida verksamhet. Kalkylen är baserad på bedömda förutsättningar för markköp och entreprenadkostnader samt beräkning av föreningens årliga driftskostnader e t c vilka grundar sig på vid tiden för kalkylens upprättande, kända förhållanden och avser förhållanden efter att projektet har färdigställts. Föreningen kommer att bedriva momspliktig verksamhet vilket innebär att föreningens medlemmar skall bedriva momspliktig verksamhet i lokalerna. Föreningen kommer att beskattas som ett oäkta bostadsföretag Försäkringar för entreprenadens färdigställande??? Byggstart beräknas ske????. Upplåtelse av lokalerna beräknas ske??? B. Beräknade kostnader för föreningens förvärv (Belopp anges i kronor om inget annat anges) Nybyggnadskostnad exkl mervärdesskatt samt köpeskilling för mark Likviditetsreserv Summa beräknad slutlig anskaffningskostnad Taxering Taxeringsvärdet inkl nybyggnad har ännu inte fastställts men beräknas slutligt bli c:a Beräkning av taxeringsvärdet har skett enligt Skatteverkets schablon för det värdeområde fastigheten är belägen på. Avvikelser mellan ovanstående beräkning och den av Skatteverket fastställda taxeringen som gäller då värdeåret har fastställts kan därför förekomma. Sida 2 av 7

3 C. Preliminär finansieringsplan, löpande kostnader Specifikation över lån och insatser som beräknas kunna upptas för föreningens finansiering. Lån 1,2 Belopp Bindningstid 2 Räntesats Amortering Räntekostnad Kapitalkostnad Lån år 3,00% Lån år 2,80% Lån år 1,80% Summa (Snittränta 2,53% ) Insatser Investeringsmoms 0 Summa eget kapital Summa SUMMA NETTOKAPITALKOSTNAD ÅR Avsättningar, driftskostnader och skatter Avsättning till yttre underhållsfond Driftskostnader Operativt resultat/utrymme för extra amortering Fastighetsskatt lokaler Inkomstskatt Summa SUMMA BERÄKNADE ÅRLIGA UTBETALNINGAR Anm: Vid en förändring av det allmänna ränteläget med 1 %-enhet påverkas årsavgiften i snitt med 32 kr per m 2 1 Säkerhet för lån är pantbrev i fastigheten 2 Låneräntan fastställs slutligt vid färdiställandet av hus i samband med den slutliga finansieringen. Annan bindningstid och uppdelning av lånen än ovan redovisad kan beslutas. Fastighetslånen amorteras enligt en 50-årig serieplan från år 3. 3 Kostnader för hushållsel, uppvärmning och kostnader för kabel-tv/data/tele utöver grundutbud tillkommer och betalas av bostadsrättshavaren direkt till leverantör av dessa tjänster. Kostnaden för hushållsel och uppvärmning beräknas uppgå till 600 kr/månad. Föreningens kostnader för löpande drift är beräknade efter normala förhållanden, med anledning av huset/lokalernas utformning, belägenhet och storlek etc. Det faktiska utfallet kan därför skilja sig från ovan beräknad kostnad. 4 Fastighetsskatt med 1% av taxeringsvärdet för lokaler utgår enligt gällande regler. D. Beräkning av föreningens årliga intäkter, lägenhetssammanställning Föreningens löpande kostnader, avskrivningar och avsättningar skall täckas av årsavgifter som fördelas efter bostadsrätternas andelstal. Årsavgifter kr SUMMA INTÄKTER kr På följande sida följer en ekonomisk sammanställning av samtliga lägenheter. Sida 3 av 7

4 Årsavgift Preliminär lägenhetssammanställning Antal lokaler 10 Lokal nr Lokalklass Avkortad yta m2* Andelstal Insats. per månad , , , , , , , , , , Avrundningspost 0,0000 Summa , Mervärdesskatt tillkommer på ovan redovisade årsavgifter. *) Ytorna är avrundade ned till närmaste hel kvm och består av ett bottenplan på 117 m2 och ett entresol på 32 m2. Sida 4 av 7

5 E. Ekonomisk prognos år 1-11 Bostadsrättsföreningen Sika OrgNr 7696XX-XXXX Antagna parametrar; Kapitalkostnader År 1-4 År 5-11 Taxering Ränta lån (snitt) 2,53% 3,80% Beräknad taxering bostäder 0 kr Ränta på kassan 0,25% 0,25% Beräknad taxering lokaler kr Driftskostnadsutveckling 2,00% 2,00% Avgiftshöjning bos/lok 2,00% 2,00% Skattesats lokaler 1 % Beräknad fastighetskatt lokaler kr Likviditetsplan År Inbetalning Avgifter Övriga ränteintäkter Likviditetsreserv Summa inbetalningar Utbetalning Räntekostnad Drift Fastighetsskatt lokaler Inkomstskatt Amortering lån Summa utbetalningar KASSA ACKUMULERAD Kassaflöde Lån Avgifter per m Procentuell Höjning 0,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 Höjning / månad o lgh (i snitt) Operativt resultat/utrymme för amortering Avskrivning *) Årets resultat efter avskrivning Årets reservering till yttre fond Ackumulerat bundet eget kapital (yttre fond) Ackumulerat fritt eget kapital(balanserat resultat) Sida 5 av 7

6 F. Känslighetsanalys År Årsavgift vid: Kalkylens inflationsnivå och 1. Antagen räntenivå (Årsavgift/m2 BOA) (320) (326) (333) (340) (346) (353) (390) 2. Antagen räntenivå +1% (Årsavgift/m2 BOA) (352) (359) (406) (412) (378) (385) (422) Kalkylens räntenivå och 3. Antagen inflationsnivå +1% (Årsavgift/m2 BOA) (321) (327) (334) (340) (347) (354) (391) Sida 6 av 7

7 G. Särskilda förhållanden 1. Medlem som innehar bostadsrätt skall erlägga insats enligt föregående sammanställning och årsavgift med ett belopp enligt föregående sammanställning eller enligt styrelsens beslut. Pantsättningsavgift och överlåtelseavgift utgår. Upplåtelseavgift kan uttas efter styrelsens beslut. (Ändring av insatser och andelstal beslutas alltid av föreningsstämman) 2. Varje lokal utrustas med mätare för enskild förbrukning av driftsel och värme belägen enl ritning. 3. Några andra avgifter än de redovisade utgår ej, vare sig regelbundna eller av särskilt beslut beroende. Styrelsen har uppdraget att bevaka sådana förändringar av kostnadsläget, som bör kräva höjningar av årsavgifter för att föreningens ekonomi skall vara tillfredställande. 4. Bostadsrättshavaren skall på egen bekostnad till det inre hålla lokalen jämte tillhörande utrymmen i gott skick enligt föreningens stadgar. För ev. uteplats i anslutning till lokalen ingår denna i upplåtelsen. 5. Sedan lokalerna färdigställts och överlämnats skall bostadsrättshavarna hålla lokalerna tillgängliga under ordinarie arbetstid för utförande av efterarbeten, garantiarbeten eller andra arbeten som skall utföras av entreprenören. Inflyttning i lokalerna kan komma att ske innan fastigheten i sin helhet är färdigställd. Bostadsrättshavarna äger inte rätt till någon ersättning för kostnader eller andra olägenheter på grund av ovanstående arbeten. 6. Vid bostadsrättsföreningens upplösning skall föreningens tillgångar skiftas på sätt som föreningens stadgar föreskriver Anders Svensson Lisa Hermander Agneta Svensson Sida 7 av 7