Årsredovisning. Brf Rosenlinden

Transkript

1 Årsredovisning för Räkenskapsåret 2014

2 1 (13) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket den 26 oktober Föreningens byggnad Föreningens fastighet består av 1 flerbostadshus i 4-7 våningar med totalt 78 bostadsrätter. Fastigheten blev färdigställd Lägenhetsfördelning: 16 st 1 rum och kök 23 st 2 rum och kök 29 st 3 rum och kök 10 st 4 rum och kök Den totala boytan är kvm. Fastighetsförsäkring Föreningen har kollektiv bostadsrättsförsäkring och fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos IF. Fastighetsavgift/Fastighetsskatt Föreningen betalar full fastighetsavgift med kr per lägenhet. Fastighetsskatten för lokaler är för närvarande 1 % av taxeringsvärdet. Fastighetens taxeringsuppgifter Taxeringsvärdet är kr, varav byggnadsvärdet är kr och markvärdet är kr. Värdeåret är Ekonomisk förvaltning Föreningen har tecknat avtal om ekonomisk förvaltning med Fastum UBC Förvaltning AB. Det nuvarande avtalet har en löptid fram till Ekonomisk plan Styrelsen har upprättat ekonomisk plan för föreningens verksamhet som registrerats av Bolagsverket den 22 december Antalet anställda Under året har föreningen inte haft någon anställd.

3 2 (13) Årsavgifter Årsavgifter tas ut från föreningens medlemmar för att täcka föreningens löpande utgifter för drift och underhåll av föreningens fastighet, räntebetalningar och amorteringar av föreningens fastighetslån samt fondering av medel för framtida underhåll enligt av styrelsen framtagen underhållsplan. Årsavgiften uppgår till 789 kr/kvm boyta per år. Avsättning till yttre fond Avsättning till yttre fond sker enligt underhållsplan med kr per år. Föreningens fastighetslån Kreditinstitut, ränte och amorteringsvillkor framgår av not 9. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 5 maj 2014 haft följande sammansättning: Ledamöter Suppleanter Mia Hagman Savvas Kesides Lars I Persson Jan Lundgren Joseph Selin Anna-Mona Lindström Christina Svärd Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. För styrelsens ledamöter finns ansvarsförsäkring tecknad med IF. Styrelsen har under året genomfört 11 ordinarie, 1 konstituerande och 1 extra sammanträde samt ordinarie årsstämma. Arvode till styrelsen har under året uppgått till kr exklusive sociala avgifter. Revisorer Tomas Jonasson BOREV Revisionsbyrå Lars Jonasson BOREV Revisionsbyrå Valberedning Bengt Bengtsson Björn Mattsson Ordinarie Suppleant Sammankallande Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Några viktiga punkter under verksamhetsåret har varit: Avläsning av individuell elförbrukning Teknisk förvaltning Hissar, underhåll och avtal Energibesparing Källsortering

4 3 (13) Trafikverkets arbete med nya spår Garaget Jakob Under året har vi även genomfört två städdagar och ett lussefika i parken. Avtal om fastighetsförvaltning har träffats med Rubin Facilitetsservice, avtalet innehåller uppdrag att hålla underhållsplanen uppdaterad, fastighetsservice samt framtagande av offerter och beslutsunderlag rörande underhåll och eventuell ombyggnad av fastigheten. För föreningen innebär det kontinuerlig professionell förvaltning och service av fastigheten. Med anledning av förändrade redovisningsregler för bostadsrättsföreningar (K2/K3) har styrelsen i samarbete med Fastum genomlyst budget, lån och amorteringar. De diskussionerna har utgjort grunden för kommande budgetarbete. Beslut om redovisningsregler fattas under En ny uppdaterad informationsfolder har sammanställts och distribuerats till samtliga medlemmar, foldern är avsedd att följa lägenheten och lämnas kvar vid byte av ägare. Foldern innehåller allmän information om, umgängesformer, ansvarsfördelning mellan bostadsrättsinnehavare och föreningen, felanmälan mm. Ett antal överexemplar finns i den händelse att foldern försvinner vid ägarbyte eller förkommer på annat sätt. Föreningen har drabbats av störningar och stopp i hissarna under årens lopp, vilket inneburit stora besvär för våra medlemmar och kostsamma reparationer. Föreningen har under året tecknat ett heltäckande avtal med KONE; dygnet-runtbevakning av hissarna, planerade underhåll, bevakning av besiktningar, byte av förslitningsdelar som linor, brythjul mm. Avtalet innebär en stor trygghet för medlemmarna. Garaget Jakob är färdigrenoverat och genomförandet har skett med vissa störningar för våra medlemmar och de externa hyresgästerna. Renoveringen avslutades under sommaren med målning av p-platser och städning. Våra kostnader för garaget motsvarar 11 % d.v.s. vår ägarandel av garaget. Från augusti är samtliga platser i garaget uthyrda, tidigare har det funnits ett 10-tal outhyrda platser, vår del av carporten är även den fullt utnyttjad. Under sommarmånaderna ordnades ett par grillkvällar i parken vilket uppskattades mycket av de medlemmar som deltog. Grillen har även kommit till stor glädje för enskilda medlemmar som valt att använda faciliteterna. Styrelsens arbete har genomgått en stor förändring under året med anledning av avtalen med Rubin Facilitetsservice och KONE hissar. Fram till sommaren innebar arbetet att handlägga, bevaka, svara på frågor, begära in offerter, beställa och bevaka genomförandet av underhållsarbeten både för föreningen och i medlemmarnas lägenheter mm., efter sommaren går alla dessa ärenden direkt till Rubin Facilitetsservice. Den förändringen innebär att arbetet förändrats från åtgärdande till förvaltande och långsiktig planering. Ombyggnaden av järnvägen med nya spår pågår i vår omedelbara närhet samt i Barkarby och Kallhäll, styrelsen bevakar utvecklingen och följer den information som är möjlig att nå. Föreningens planerade underhåll Styrelsen har via UBC anlitat byggnadsteknisk entreprenör för upprättande av en underhållsplan med en planeringshorisont på 30 år. Underhållsplanen uppdateras varje år och avsättningen till yttre fond anpassas efter prisläge och utförda/uppskjutna åtgärder. Detta gör att föreningen har god kontroll på fastighetens underhållsbehov och framtida kostnader. Utförda underhållsåtgärder under 2014 Radonmätning, kr Garage och parkeringsplatser, kr

5 4 (13) Planerade underhåll under nästkommande år Målning av fönster, dörrar och träpanel. Förändring av likvida medel Årsavgifter Hyror och övriga intäkter Rörelsekostnader exkl avskrivningar Förändring av likvida medel från den löpande verksamheten Förändring fordringar och kortfristiga skulder exkl amorteringar Årets amorteringar Förändring likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Medlemsinformation Föreningen hade vid årsskiftet 96 (95) medlemmar. Under året har 7 (4) överlåtelser skett. 2 medlemmar har beviljats andrahandsuthyrning. Flerårsöversikt Nettoomsättning(kkr) Resultat efter finansiella poster(kkr) Resultat exklusive avskrivningar(kkr) Soliditet (%) 37,64 37,82 37,08 101,67 35,20 Genomsnittlig skuldränta (%) 3,26 3,57 3,76 3,99 4,10 Lån per kvm bostadsyta(kr) Fastighetens belåningsgrad(%) Kommentar till Flerårsöversikten Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader. Resultat exkl avskrivningar Årets resultat med justering av kostnader för avskrivning av föreningens fastighet.

6 5 (13) Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Genomsnittlig skuldränta Bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittligt fastighetslån. Lån per kvm bostadsyta Föreningens totala fastighetslån i förhållande till boytan av föreningens fastighet. Fastighetens belåningsgrad Fastighetslån i förhållande till föreningens balansomslutning. Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets förlust disponeras så att avsättes till yttre fond i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Från och med 2014 tillämpar föreningen Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre ekonomiska föreningar. En del av förändringen är att föreningen övergått från en progressiv till en rak avskrivningsplan för byggnad. Detta har medfört att avskrivningskostnaderna ökat från 136 tkr 2013 till 610 tkr Följden av detta blir att föreningen redovisar ett negativt resultat.

7 6 (13) Resultaträkning Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftskostnader Övriga externa kostnader Styrelsearvode, styrelse- och melemsersättningar Avskrivningar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 7 (13) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 8 (13) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

10 9 (13) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Anläggningstillgångar Byggnader 100 år Noter Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter P-plats och garage Kabel-tv och bredband Övriga objekt Hyres- och avgiftsbortfall Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel Trädgårdsskötsel Städ Radonmätning Serviceavtal Snöröjning/sandning Hisskostnader Reparationer Hissreparationer Trädgård och utemiljö Planerat underhåll El Värme Vatten och avlopp

11 10 (13) Avfallshantering Försäkringskostnader Kabel-tv Bredband Övriga driftskostnader Hyra för kontorslokal Hyra för garage/parkering Förbrukningsinventarier Förbrukningsmaterial Not 3 Övriga externa kostnader Fastighetsskatt Fastighetsavgift Porto Föreningsgemensamma kostnader Revisionsarvode Ekonomisk förvaltning Bankkostnader Juridisk konsultation Underhållsplan Övriga poster Not 4 Styrelsearvode, styrelse- och medlemsersättningar Styrelsearvode Övriga arvoden Övriga löner och ersättningar Sociala avgifter

12 11 (13) Not 5 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Redovisat värde mark Utgående värde mark Utgående redovisat värde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark Not 6 Övriga fordringar Skattekonto Kortfristig lånefordran 0 0 Avräkningskonto förvaltare Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kabel tv Bredband Ekonomisk Förvaltning Försäkring jan Försäkring feb 15-jan

13 12 (13) Not 8 Förändring av eget kapital Inbetalda Fond yttre Balanserat Årets insatser underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition av föregående års resultat: Årets resultat Belopp vid årets utgång Avsättning yttre fond kr. Ianspråktagande yttre fond kr. Not 9 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp Lånebelopp SEB, lån , SEB, lån , SEB, lån , SEB, lån , Avgår kortfristg del av lån

14

15

16

17