Delårsbokslut augusti 2011

Transkript

1 BOT 2011:144:1 Delårsbokslut augusti 2011 Göteborgs botaniska trädgård

2 Sida 1(19) Delårsrapport augusti 2011 Göteborgs botaniska trädgård 2011 (Uppföljning 2011) Rapporten skapad av Cecilia Wahlén, Rapportstatus: Godkänd 1. SAMMANFATTNING OCH SLUTSATS Verksamheten bedrivs enligt plan. Nya attraktioner i trädgården för året är gästträdgården Lövkapellet, demonstrationskomposten där skolbarn kan studera det naturliga kretsloppet och den nyrenoverade spegeldammen. I slutet av augusti besöktes trädgården och Gröna Rehab av kronprinsessparet. Det permanenta tillskottet om 2 miljoner används, enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, och för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. Under våren 2011 har stort fokus legat på säkerhets- och arbetsmiljöarbete. Även om stora framsteg har skett återstår mycket arbete för att skapa bra och säkra arbetsförhållanden. Botaniska har stort behov av ett antal strategiska fastighetsinvesteringar. Dessa har tidigare inte funnits med i regionens investeringslista. Nytt telefonisystem beräknas kunna tas i bruk under hösten. IT-situationen är fortsatt otillfredsställande. Botaniska kommer att fullt ut utnyttja sin investeringsram, inklusive de 1,6 miljoner extra som beviljades för reparation av Spegeldammen. Kostnadsnivån är som förväntat högre än föregående år. För att klara ett nollresultat 2011 beräknas ett lika stort uttag ur Botaniskas donationsmedel som 2010 (ca 1,5 mnkr). Ett så högt uttag är inte långsiktigt hållbart. 1.1 Sammanfattning medborgarperspektivet Göteborgs botaniska trädgård bidrar till det goda livet. Bra Trädgården utgör ett av de största besöksmålen i Västsverige. Botaniska vänder sig till alla människor. Generösa öppettider, frivillig entré och ett varierat programutbud ökar tillgängligheten och attraktionskraften. Ett stort engagemang och ett alltid lika vänligt bemötande ingår i trädgårdens värdegrund. Gröna Rehabs positiva behandlingsresultat väcker stort intresse både nationellt och internationellt.

3 Sida 2(19) 1.2 Sammanfattning verksamhetsperspektivet Botaniskas programverksamhet inleddes i januari. Bland populära aktiviteter kan nämnas Orkidéfrossa, Nalle-picknick och Fladdermusspaning. OK Kronprinsessparet besökte trädgården och Gröna Rehab i slutet av augusti. En ny pedagog har tillträtt och skolverksamheten är i full gång. Skollokalen upptäcktes vara mögelskadad och måste rivas. Arbetet i Arboretet (trädsamlingen) har återupptagits efter ett flerårigt uppehåll. Ett nytt kompostområde har tagits i bruk, vilket möjliggör en miljövänlig hantering. Botaniska är i behov av ett antal strategiska fastighetsinvesteringar, bl. a ekonomibyggnader, besökstoaletter, skollokal, samt nya växthus. Under vintern och våren har ett lokalutvecklingsprogram tagits fram, i samarbete med Västfastigheter och extern konsult. Ett återkommande problem i trädgården är dagvattenhanteringen, vilken är underdimensionerad. Vid kraftiga regn orsakas stora skador på vägar och anläggningar. Frågan är under utredning i samarbete med Västfastigheter. Spegeldammen har renoverats. Under året har stort fokus legat på det interna arbetsmiljöarbetet. Även om framsteg gjorts kvarstår mycket arbete. Botaniska har fortsatt stora problem med IT-situationen. Nytt telefonsystem beräknas kunna tas i bruk under hösten. Trädgårdens databas för litteratur och växtsamlingar har uppgraderats. 1.3 Sammanfattning medarbetarperspektivet Flera medarbetare har olämpligt utformade arbetsplatser. OK En arbetsmiljöenkät har genomförts och stress och arbetsbelastning, en trygg och säker arbetsplats, öppen dialog och kompetensutveckling har identifierats som förbättringsområden. Arbetsmiljöutbildning har erbjudits chefer, gruppledare och skyddsombud. Utbildning i hjärt- och lungräddning har genomförts, likaså brandskyddsutbildning.

4 Sida 3(19) 1.4 Sammanfattning ekonomiperspektivet Botaniska kommer att fullt ut utnyttja sin investeringsram, inklusive de 1,6 miljoner extra som beviljades för reparation av Spegeldammen. Varning Botaniska har behov av strategiska fastighetsinvesteringar. Dessa har tidigare inte funnits med i regionens investeringslista. Ett lokalutvecklingsprogram kommer att vara färdigt i september. Kostnadsnivån för året beräknas bli högre än Förklaringen är dels ökade lönekostnader som en följd av generationsskiftet, dels ökade kostnader för köpta tjänster (regionservice, företagshälsovård). Oförutsedda utgifter som inte funnits med i budgeten omfattar ex plogning/sandning, trädarbeten (säkerhet), reparationer, samt återställning efter regnskador års bokslut visade ett underskott på -0,4 miljoner trots ett mycket stort uttag ur Botaniskas donationsmedel. För att klara ett nollresultat 2011 beräknas ett lika stort uttag ur Botaniskas donationsmedel som Ett så högt uttag är inte långsiktigt hållbart. 3. MEDBORGARPERSPEKTIVET Göteborgs botaniska trädgård bidrar till det goda livet. Trädgården utgör ett av de största besöksmålen i Västsverige. Botaniska vänder sig till alla människor, inte minst till barn och ungdom. Generösa öppettider, frivillig entré och ett varierat programutbud ökar tillgängligheten. Ett stort engagemang och ett alltid lika vänligt bemötande ingår i trädgårdens värdegrund. Kopplingen mellan hälsa och livskvalitet och människors tillgång till natur och trädgård kommit alltmer i fokus. Gröna Rehab är ett efterfrågat kunskapscentrum både inom och utanför regionen i frågor som rör grön rehabilitering. Botaniska samarbetar med institutet för stressmedicin och Göteborgs universitet i forskningsfrågor inom områden som naturens betydelse för hälsan, urban naturmiljö, och biologisk mångfald. 3.3 Jämställdhetsintegrering Ett jämställdhetsperspektiv genomsyrar all verksamhet. 3.4 Funktionshinder Kvarstående tillgänglighetsarbeten i Västfastigheters regi har nu genomförts och innefattar bl a ledstänger och visuella markeringar i trappor. I budgeten för 2011 planerades att en extern konsult ska anlitas för att förbättra och tillgänglighetsanpassa skyltningen. Det arbetet måste uppskjutas på grund av medelsbrist. Botaniska har ett akut behov av nya besökstoaletter. Nuvarande toaletter har otillräcklig tillgänglighet.

5 Sida 4(19) 3.5 Mångfald Ett mångfaldsperspektiv genomsyrar all verksamhet. 4. VERKSAMHETSPERSPEKTIVET Året inleddes med snö och kyla. Liksom föregående år orsakade detta merkostnader i form av plogning och sandning. Snömassorna orsakade även skador på växtligheten, både i trädgården och i reservatet, och på växthusen. Botaniskas utåtriktade program inleddes redan i januari. Exempel på programpunkter är konstutställningen Koltrastvår och föredrag om Amazonas mångfald. Under mars månad pågick Orkidéfrossan med utställningar och visningar, något som lockade många besökare till växthusen. Den kände trädgårdsprofilen Simone Irvine har byggt en gästträdgård i entrépartiet, finansierad av Botaniskas vänförening. Flera av trädgårdens medarbetare har synts eller hört i olika media, alltifrån tidningsartiklar om sekatörer till radioprogram om livets njutningar. Trädgårdens medarbetare Henrik Zetterlund tilldelades Gröna Pennklubbens pris 2011 bl. a. för sitt innovativa arbete med klippträdgården och lökträdgården som har bidragit till att göra Göteborgs botaniska trädgård till en nationell och internationell mötesplats för både proffs och amatörer." Restaurangen, som finns inom trädgårdens område, har varit utbjuden till försäljning. Diskussioner har förts med Regionservice och Västfastigheter om ett eventuellt regionalt övertagande. Slutsatsen blev att ett sådant inte är möjligt vid detta tillfälle. Restaurangen har nu en ny privat ägare. Det permanenta tillskott om 2 miljoner som tilldelats Botaniska används, enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, samt för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. En ny pedagog tillträdde vid årets början och skolverksamheten är i full gång. Under februari anordnades särskilda aktiviteter för skollediga barn och vårens lektioner är i det närmaste fulltecknade. Samarbetet med Naturhistoriskas pedagoger har förstärkts. Arbetet i Arboretet (trädsamlingen) har återupptagits efter ett flerårigt uppehåll. Den planerade, arbetsbesparande omläggningen av Liljeprärien skjuts upp till 2012 pga kostnaden inte kunde inrymmas i investeringsramen. Ett nytt kompostområde har tagits i bruk, finansierat av Botaniskas vänförening, vilket möjliggör en miljövänlig hantering. Botaniska fick 2010 en utökad investeringsram på totalt 2 miljoner. Botaniska har eftersatt underhållsbehov både när det gäller lokaler och maskiner. Under 2011 prioriteras investeringar kopplade till säkerhet och till energiförbrukning. Tack vare den ökade investeringsramen har de äldsta maskinerna kunnat bytas ut, något som avsevärt förbättrat säkerheten. Det finns nu en plan

6 Sida 5(19) för hur ett löpande utbyte ska ske. Under våren upptäcktes att skollokalen Roten har så allvarliga mögelskador att huset måste rivas. Västfastigheter kommer att tillhandahålla tillfällig ersättningslokal i Marinbotaniska, en angränsande byggnad som förvaltas av Akademiska hus. Botaniska har behov av ett antal strategiska fastighetsinvesteringar, bl. a nytt ekonomiområde, fler och bättre besökstoaletter, skollokal, samt på något längre sikt, nya växthus och besökscentrum. Vid ekonomiutskottets möte i Botaniska i maj 2010 konstaterades att dessa inte funnits med i regionens investeringslista. Ett lokalutvecklingsprogram är nu under utarbetande i samverkan med Västfastigheter och extern konsult. Programmet med prissatta åtgärder kommer att vara färdigt i september. Ett återkommande problem i trädgården är dagvattenhanteringen, vilken är underdimensionerad. Vid kraftiga regn spolas tonvis med grus, jord och sand bort och det medför stora skador på vägar och anläggningar. Efter skyfallet i augusti blev delar av trädgården och reservatet helt otillgängliga och arbetet med återställning pågår fortfarande. Eftersom kraftiga skyfall förutspås bli allt vanligare i samband med ett förändrat klimat kommer situationen att förvärras. Frågan är under utredning i samarbete med Västfastigheter. Spegeldammen har renoverats och återinvigning av dammen ägde rum i april. Botaniskas telefoni har under en lång tid fungerat otillfredsställande och situationen är nu akut. En lösning har tagits fram under våren, men är inte längre genomförbar eftersom regionen upphandlat ny leverantör. Förhandling pågår nu med Regionservice. Nytt system beräknas kunna tas i bruk senare under hösten. Trädgårdens databas för litteratur och växtsamlingar har uppgraderats. Under vinterhalvåret 2010/2011 har stort fokus legat på arbetsmiljöarbete. En arbetsmiljöenkät har genomförts och arbetsmiljöutbildning har erbjudits chefer, gruppledare och skyddsombud. Riktlinjer och rutiner för ett systematiskt arbetsmiljöarbete har utarbetats och arbetsmiljöuppgifter har formellt delats ut. Riskanalys, skyddsronder och brandsäkerhetskontroller pågår. Gröna Rehabs verksamhet drivs enligt plan. 4.2 Verksamheternas mål i verksamhetsperspektivet 4.3 Prestationer Antal besökare skall öka i förhållande till 2010, både till trädgården och till växthusen. Resultat augusti: Antalet besökare till trädgården har ökat marginellt medan ökningen till växthusen är mer tydlig. Slutliga siffror redovisas i årsredovisningen.

7 Sida 6(19) Antal lektionstimmar för barn och ungdomar ska öka i förhållande till Resultat augusti: Målet är nått. Skolverksamheten ät i full gång. Slutliga siffror redovisas i årsredovisningen. 5. MEDARBETARPERSPEKTIVET Under perioden 2008 till 2013 slutar nästa hela den botaniska, hortikulturella, pedagogiska och administrativa ledningen. En rekrytering för att klara generationsskiftet har pågått sedan Det är viktigt att de nytillträdda få tid att sätta sig in i verksamheten kommer därför att präglas av planering och uppbyggnad. I samband med framtagandet av en lokalutvecklingsplan gjordes en kartläggning av förvaltningens arbetsplatser. Kartläggningen visar att flera är olämpliga ur arbetsmiljösynpunkt. Några medarbetare saknar skrivplats. Bedömningen är att behoven inte kan tillgodoses inom nuvarande lokaler. Flera arbetsplatser har också olämplig inredning. Byte till mer ergonomiska kontorsmöbler har inletts. En arbetsmiljöenkät har genomförts och resultatet har diskuterats i ledningsgruppen, på arbetsplatsträffar, vid grupparbeten på personalmöten och i samverkansgruppen. Stress och arbetsbelastning, en trygg och säker arbetsplats, öppen dialog och kompetensutveckling har identifierats som förbättringsområden. Arbetsmiljöutbildning har erbjudits chefer, gruppledare och skyddsombud. Ledningsgruppen har haft utvecklingsdagar för att arbeta med ledarskaps- och grupputveckling, med stöd från Hälsan och Arbetslivet. Utbildning i hjärt- och lungräddning har genomförts för hälften av personalen. Ytterligare ett utbildningstillfälle planeras. Även brandskyddsutbildning har genomförts. 5.3 Kompetensförsörjning Personalvolym Anställda Anställningsform Period 2011 Period 2010 Antal Kvinnor Män Antal Kvinnor Män % % % % Tillsvidareanställd 47 53,19 46, ,35 45,65 Visstidsanställd 19 57,89 42, ,00 40,00 Timavlönad 8 62,50 37, ,14 42,86 Summa 74 55,41 44, ,88 44,12

8 Sida 7(19) Personalstruktur Anställda och årsarbetare per personalgrupp Anställda Årsarbetare Personalgrupp Period Period Period DiffPeriod Diff Rehabilitering och förebyggande ,00 3,70 0,30 Sjukhustekniker/labpersonal ,70 0,00 0,70 Utbildning, kultur och fritid ,66 6,13 0,53 Teknik, hantverkare ,27 38,40 2,87 Kök, städ, tvätt ,58 1,00 0,58 Administration ,25 11,35 0,90 Personal i bolag Totalt ,46 60,58 5, Bemanningsföretag Botaniska anlitar inte bemanningsföretag. 5.5 Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro, procent av ordinarie arbetstid Period 2011 Period 2010 Kvinnor 2,69 % 2,94 % Män 6,45 % 6,88 % Totalt 4,68 % 4,43 % 7. EKONOMIPERSPEKTIVET Bokslutet 2010 visade ett underskott på 0,4 mkr trots ett mycket stort uttag ur donationsmedlen. För att nå ett nollresultat 2011 krävs ett lika stort uttag. Uttaget möjliggörs genom att 2010 tillkom nya donationsmedel. Samtidigt var fondernas tillväxt betydligt lägre än tidigare år. Ett uttag av denna storlek är inte långsiktigt hållbart. Kostnadsnivån beräknas bli högre än Förklaringen är dels ökade lönekostnader som en följd av generationsskiftet, dels ökade kostnader för köpta tjänster (regionservice, företagshälsovård). Oförutsedda utgifter som inte funnits med i budgeten omfattar ex plogning/sandning, trädarbeten (säkerhet), reparationer, samt återställning efter regnskador. Anslaget från miljönämnden inte uppräknats enligt budgetanvisningarna utan endast ökats med det av fullmäktige beslutade ökade anslaget på 2 Mkr. Det samma gäller Gröna Rehab som för andra året i rad får se sitt anslag utan uppräkning. För 2011 fick Botaniska ett permanent tillskott om 2 miljoner. Nettotillskottet är något lägre eftersom i de 2 miljonerna ingår en kompensation för medel som tidigare delades ut till Botaniska via Personalstrategiska, samt den budgetuppräkning som beslutats om för alla förvaltningar. Medlen används enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, samt för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. För att nå dessa mål har en pedagog anställt på heltid. Medlen har

9 Sida 8(19) även används för att kunna återta skötseln av Arboretet, efter flera års uppehåll. Viss förstärkning av informationsinsatser för att utveckla Botaniska som besöksmål har också skett. För att uppnå ett nollresultat sker följande besparingar: En minskning av antalet säsongsmånader (personmånader) jämfört med tidigare år. Skyltprogrammet skjuts upp. Den planerade arbetsbesparande omläggningen av Liljeprärien skjuts upp. Köp av HR-resurs från Regionservice reduceras. Botaniska har ett sedan länge eftersatt underhållsbehov både när det gäller lokaler och maskiner. Botaniska fick 2010 en utökad investeringsram på totalt 2 miljoner. Under 2011 kommer hela ramen att utnyttjas. Investeringar kopplade till säkerhet och till energiförbrukning prioriteras. Efter beslut i regionstyrelsen har Botaniska för 2011 fått en utökad investeringsram om ytterligare 1,6 miljoner för totalrenovering av Spegeldammen. En entreprenör har upphandlats via Västfastigheter och merparten av arbetet slutfördes i april. Botaniska har behov av ett antal strategiska fastighetsinvesteringar, bl. a nya ekonomibyggnader, fler och bättre besökstoaletter, renovering av skollokal, ett besökscentrum, samt på längre sikt nya växthus. Dessa har tidigare inte funnits med i regionens investeringslista. Ett lokalutvecklingsprogram är nu under utarbetande i samverkan med Västfastigheter och extern konsult. Programmet, med prissatta åtgärder, kommer att vara färdigt i september. Botaniskas telefoni har under en lång tid fungerat otillfredsställande. En lösning har tagits fram under våren men är inte längre genomförbar eftersom regionen upphandlat ny leverantör. Nytt system beräknas därför kunna tas i bruk tidigast till hösten. Ett nytt system kommer att medföra merkostnader. IT-situationen är liksom tidigare otillfredsställande. 7.3 Ekonomiskt resultat Bokslutet 2010 visade ett underskott på 0,4 mkr trots ett mycket stort uttag ur donationsmedlen. För att nå ett nollresultat 2011 krävs ett lika stort uttag, något som inte är långsiktigt hållbart. Det permanenta tillskottet om 2 miljoner används, enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, samt för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. Kostnadsnivån beräknas bli högre än Utvecklingen är förväntad och har tidigare beskrivits i årsredovisning och budget. Förklaringen är dels ökade lönekostnader som en följd av generationsskiftet (se punkt ), dels ökade kostnader för köpta tjänster (regionservice, företagshälsovård). Oförutsedda utgifter som inte funnits med i budgeten omfattar ex plogning/sandning, trädarbeten (säkerhet), telefoni och reparationer. Anslaget från miljönämnden har inte uppräknats enligt budgetanvisningarna. Det samma gäller Gröna Rehab som för andra året i rad får se sitt anslag utan uppräkning.

10 Sida 9(19) Tabellsammanställning resultaträkning SR04 Sammanställning RR Beställare Tillväxt/Utveckling 775 Göteborgs botaniska trädgård :13 Resultaträkning Periodens utfall Helårsresultat Utfall Budget Utfall Avvikelse Prognos Budget Utfall Avvikelse t.o.m. t.o.m. t.o.m. mot per t.o.m. t.o.m. mot Utfall samt budget budget helårsbedömning mnkr mnkr mnkr mnkr mnkr mnkr mnkr mnkr Statsbidrag 5,0 5,4 4,8-0,4 0,0 7,3 7,3-7,3 Övriga intäkter 20,6 20,2 19,2 0,3 0,0 30,2 29,0-30,2 Verksamhetens intäkter 25,5 25,6 23,9-0,1 0,0 37,5 36,2-37,5 Personalkostnader -17,2-16,7-16,2-0,5 0,0-25,8-24,4 25,8 Övriga kostnader -8,3-7,6-8,0-0,7 0,0-11,4-11,9 11,4 Upplösning bidrag statlig infrastruktur 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Verksamhetens kostnader -25,5-24,3-24,2-1,2 0,0-37,2-36,3 37,2 Regionbidrag 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansiella intäkter/kostnader m.m. -0,2-0,2-0,2 0,0 0,0-0,3-0,3 0,3 Resultat -0,2 1,1-0,5-1,3 0,0 0,0-0,4 0, Analys av periodiserat utfall (inklusive avvikelserapport gentemot föregående rapport) Utfall jämfört med föregående år Perioden uppvisar ett något bättre resultat jfr med föregående år. Skälet är extraordinära

11 Sida 10(19) intäkter som beror på försäljning av inventarier (traktor och truckar ). Oräknat dessa ligger resultatet på samma nivå som fg år. Uttag av donationsmedel sker i samma utsträckning som föregående år Utfall jämfört med budget Utfall jfr med budget visar på en ökad kostnadsnivå totalt sett. En orsak är t ex ej periodiserade personalkostnader. Vidare finns oförutsedda kostnader som ej funnits med i budget som tidigare nämnts Periodens intäktsutveckling Följer i huvudsak plan. Verksamheten är säsongberoende vilket påverkar intäkternas fördelning över året Periodens kostnadsutveckling En ökande kostnadsnivå kan konstaterats för perioden. Dels är reparationer avseende både lokaler och utrustning men också oförutsedda kostnader till följd av regnskador samt stölder och förstörelse Periodens personalkostnadsutveckling Kostnadsutvecklingen följer budget. Personalkostnaderna under perioden är högre än övrig del av året på grund av säsongsanställningar Periodens kostnader för material, varor och tjänster Ökade kostnader under perioden. Gäller främst fastighetskostnader som service och underhåll. Vidare ökade kostnader till följd av köp av tjänster från Regionen Analys av helårsprognos Helårsprognos jämfört med föregående år Sammantaget är bedömningen att för att kunna klara ett nollresultat 2011 krävs ett lika stort uttag av donationsmedel som fg år då vi trots detta redovisade ett underskott på 0,4mnkr Helårsprognos jämfört med budget Bedömningen är att vi kommer att klara budget med uttag av donationsmedel Helårsprognos, intäktsutveckling Vi räknar med att uppnå budgeterade intäkter Helårsprognos, kostnadsutveckling Kostnadsnivån beräknas bli högre än Utvecklingen är förväntad och har tidigare beskrivits i årsredovisning och budget. Förklaringen är dels ökade lönekostnader som en följd av generationsskiftet (se punkt ), dels ökade kostnader för köpta tjänster (regionservice,

12 Sida 11(19) företagshälsovård). Oförutsedda utgifter som inte funnits med i budgeten omfattar ex plogning/sandning, trädarbeten (säkerhet), telefoni och reparationer. Anslaget från miljönämnden har inte uppräknats enligt budgetanvisningarna. Det samma gäller Gröna Rehab som för andra året i rad ej får någon uppräkning. Som tidigare redovisats kommer budget att kunna hållas genom uttag från våra donationsmedel i samma nivå som fg år (1550 tkr) Helårsprognos, personalkostnadsutveckling Vi räknar med att hålla den budgeterade personalkostnaden Helårsprognos, material, varor och tjänster Som tidigare redovisats så kommer kostnadsnivån att öka främst från Regionservice men också fastighetskostnader som underhåll, säkerhet, leasing av fordon m m. För att möta dessa krävs fortsatt uttag från våra donationsmedel Åtgärder vid ekonomisk obalans 7.5 Investeringar Botaniska har ett sedan länge eftersatt underhållsbehov både när det gäller lokaler och utrustning. Botaniska fick 2010 en utökad investeringsram på totalt 2 miljoner. Under 2011 kommer hela ramen att utnyttjas. Investeringar kopplade till säkerhet och till energiförbrukning prioriteras. Efter beslut i regionstyrelsen har Botaniska för 2011 fått en utökad investeringsram om ytterligare 1,6 miljoner för totalrenovering av Spegeldammen. En entreprenör har upphandlats via Västfastigheter och merparten av arbetet beräknas vara slutfört under hösten Utfall periodens investeringar Investeringar har skett enligt plan utifrån tilldelad investeringsram. Under perioden har beslut erhållits från RS om utökad investeringsram ram på grund av renovering av Spegeldammen Helårsprognos investeringar Investeringar förväntas ske i enlighet med beslutad investeringsram.

13 Sida 12(19) 8. BOKSLUTSDOKUMENT OCH NOTER Bokslutsdokument RR KF BR Göteborgs botaniska trädgård :07 Not Utfall Utfall Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansnetto Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag 0 0 Årets resultat Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat Investeringsbidrag -5 0 Avskrivningar inklusive nedskrivningar Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar 0 0 Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+/minskning av kortfristiga skulder

14 Sida 13(19) Kassaflöde från löpande verksamhet Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 0 0 Investeringsverksamhet Investeringar Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar Aktier och andelar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar 0 0 Ökning+/minskning- av långfristiga skulder Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 5 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar Förändring av likvida medel Differens 3 1 Not Utfall Utfall Balansräkning

15 Sida 14(19) Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark maskiner och inventarier pågående investeringar Finansiella anläggningstillgångar 0 0 Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Eget kapital Bokslutsdispositioner Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. 1. Verksamhetens intäkter

16 Sida 15(19) Statsbidrag Patientavgifter Såld vård enligt avtal Såld vård, övrigt Övriga bidrag Driftbidrag Hyresintäkter 1 Projektintäkter Försäljning av övriga tjänster och material Övriga intäkter 817 Totalt Verksamhetens kostnader Personalkostnader Köp av bemanningsföretag Köpt vård enligt avtal Köpt vård, övrigt Läkemedelskostnader inkl. dosdispensering Driftbidrag Övriga bidrag Lokalkostnader Projektkostnader Köp av övriga tjänster och material Totalt Anläggningstillgångar IB Anskaffningsvärde Årets anskaffningar Anskaffningsvärde nedskrivet IB Acukumulerade avskrivningar Årets planmässiga avskrivningar -700 Ackumulerade avskrivningar, nedskrivet Totalt Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 Momsfordran

17 Sida 16(19) Fordringar anställda Fordringar staten Övriga kortfristiga fordringar ( spec. för stora belopp ) 393 Förutbetalda kostnader, upplupna intäkter ( spec. för stora belopp och balanserade projektmedel ) Totalt Likvida medel Likvida medel, koncernbanken Kassa 10 Totalt Avsättningar Ing.värde Avsättningar (specificera ) 0 Totalt 0 7. Långfristiga skulder Ingående upptagna regionlån Årets regionlån Årets amortering Investeringsbidrag -245 Totalt Kortfristiga skulder Leverantörsskulder -584 Moms Personalskulder Övriga kortfristiga skulder ( spec. för stora belopp ) -434 Förutbetalda intäkter, upplupna kostnader, (spec. för stora belopp och balanserade projektmedel ) Totalt

18 Sida 17(19) Göteborgs botaniska trädgård :35 Specifikation Not Immateriella anläggningstillgångar Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 0 0 Nyanskaffningar 0 0 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början 0 0 Årets avskrivningar och nedskrivningar 0 0 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde Specifikation Not Byggnader och mark Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar

19 Sida 18(19) Vid årets början Årets avskrivningar och nedskrivningar Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde Specifikation Not Maskiner och inventarier Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar 0 32 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början Årets avskrivningar och nedskrivningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde Specifikation Not Pågående investeringar

20 Sida 19(19) Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar Överfört mellan enheter 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början 0 0 Årets avskrivningar och nedskrivningar 0 0 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde