Delårsbokslut mars 2011

Transkript

1 BOT Delårsbokslut mars 2011 Göteborgs botaniska trädgård

2 Sida 1(20) Delårsrapport mars 2011 Göteborgs botaniska trädgård 2011 (Uppföljning 2011) Rapporten skapad av Cecilia Wahlén, SAMMANFATTNING OCH SLUTSATS [Läsanvisning: Första kvartalet på året är ofta förutsägbart i en verksamhet som Botaniskas som till betydande del är säsongsstyrd. Rapportering/prognos har gjorts enbart för mål där det finns ny information. I övrigt gäller samma formulering/prognos som i Detaljbudget 2011.] Botaniskas utåtriktade program inleddes redan i januari. Under mars månad pågick Orkidéfrossan med utställningar och visningar, något som lockade många besökare till växthusen. Flera av trädgårdens medarbetare har synts eller hörts i olika media, alltifrån tidningsartiklar om sekatörer till radioprogram om livets njutningar. Trädgårdens medarbetare Henrik Zetterlund tilldelades Gröna Pennklubbens pris Det permanenta tillskott om 2 miljoner som tilldelats Botaniska används, enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, samt för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. En ny pedagog tillträdde vid årets början och skolverksamheten är i full gång. Under februari anordnades särskilda aktiviteter för skollediga barn och vårens lektioner är i det närmaste fulltecknade. Skötseln, som i flera år legat nere, har återupptagits i det unika Arboretet (trädsamlingen). Restaurangen, som finns inom trädgårdens område, har varit utbjuden till försäljning. På Botaniskas initiativ har diskussioner förts med Regionservice och Västfastigheter om ett eventuellt regionalt övertagande. Slutsatsen har blivit att Västfastigheter förhandlar med ny privat ägare. Botaniska har ett sedan länge eftersatt underhållsbehov både när det gäller lokaler och maskiner. Botaniska fick 2010 en utökad investeringsram på totalt 2 miljoner. Under 2011 kommer hela ramen att utnyttjas. Investeringar kopplade till säkerhet och till energiförbrukning prioriteras. Botaniska har behov av ett antal strategiska fastighetsinvesteringar, bl. a nya ekonomibyggnader, fler och bättre besökstoaletter, renovering av skollokal, ett besökscentrum, samt på längre sikt nya växthus. Dessa har tidigare inte funnits med i regionens investeringslista. Ett lokalutvecklingsprogram är nu under utarbetande i samverkan med Västfastigheter och extern konsult. Programmet, med prissatta åtgärder, kommer att vara färdigt i maj. Efter beslut i regionstyrelsen har Botaniska för 2011 fått en utökad investeringsram om ytterligare 1,6 miljoner för totalrenovering av Spegeldammen. En entreprenör har upphandlats

3 Sida 2(20) via Västfastigheter och arbetet beräknas vara slutfört i april. Botaniskas telefoni har under en lång tid fungerat otillfredsställande. En lösning har tagits fram under våren men är inte längre genomförbar eftersom regionen upphandlat ny leverantör. Nytt system beräknas därför kunna tas i bruk tidigast till hösten. Trädgårdens databas för litteratur och växtsamlingar har uppgraderats. Under vinterhalvåret 2010/2011 har stort fokus legat på säkerhets- och arbetsmiljöarbete. En arbetsmiljöenkät har genomförts och arbetsmiljöutbildning har erbjudits chefer, gruppledare och skyddsombud. Riktlinjer och rutiner för ett systematiskt arbetsmiljöarbete har utarbetats och arbetsmiljöuppgifter har formellt delats ut. Riskanalys, skyddsronder och brandsäkerhetskontroller pågår. För att klara ett nollresultat 2011 beräknas ett minst lika stort uttag ur Botaniskas donationsmedel som Sammanfattning medborgarperspektivet Göteborgs botaniska trädgård bidrar till det goda livet. Bra Trädgården utgör ett av de största besöksmålen i Västsverige. Botaniska vänder sig till alla människor. Generösa öppettider, frivillig entré och ett varierat programutbud ökar tillgängligheten och attraktionskraften. Ett stort engagemang och ett alltid lika vänligt bemötande ingår i trädgårdens värdegrund. Gröna Rehabs positiva behandlingsresultat väcker stort intresse både nationellt och internationellt. 1.2 Sammanfattning verksamhetsperspektivet Botaniskas programverksamhet inleddes i januari. Under mars lockade Orkidéfrossan många besökare till växthusen. OK En ny pedagog har tillträtt och skolverksamheten är i full gång. Botaniska har ett eftersatt underhållsbehov (lokaler och maskiner). Investeringar kopplade till säkerhet och till energiförbrukning prioriteras. Ett lokalutvecklingsprogram kommer att vara färdigt i maj. Botaniska har behov av ett antal strategiska fastighetsinvesteringar, bl. a ekonomibyggnader, besökstoaletter, skollokal, samt nya växthus. Botaniska har för 2011 fått en utökad investeringsram om ytterligare 1,6 miljoner för renovering av Spegeldammen. Arbetet beräknas vara slutfört till

4 Sida 3(20) april i år. Nytt telefonsystem beräknas kunna tas i bruk först till hösten. Trädgårdens databas för litteratur och växtsamlingar har uppgraderats. Under vinterhalvåret 2010/2011 har stort fokus legat på det interna arbetsmiljöarbetet. Botaniska har fortsatt stora problem med IT-situationen. 1.3 Sammanfattning medarbetarperspektivet Ny pedagog har tillrätt vid årets början. OK Flera medarbetare har olämpligt utformade arbetsplatser. Byte till mer ergonomiska kontorsmöbler har inletts. En arbetsmiljöenkät har genomförts och stress och arbetsbelastning, en trygg och säker arbetsplats, öppen dialog och kompetensutveckling har identifierats som förbättringsområden. Arbetsmiljöutbildning har erbjudits chefer, gruppledare och skyddsombud. Utbildning i hjärt- och lungräddning har genomförts. 1.4 Sammanfattning ekonomiperspektivet Varning Det permanenta tillskottet om 2 miljoner används, enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, samt för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. Botaniska har ett eftersatt underhållsbehov. Under 2011 kommer hela investeringsramen på totalt 2 miljoner att utnyttjas. Botaniska har för 2011 fått en investeringsram om ytterligare 1,6 miljoner för totalrenovering av Spegeldammen. Botaniska har behov av strategiska fastighetsinvesteringar. Dessa har tidigare inte funnits med i regionens investeringslista. Ett lokalutvecklingsprogram är under utarbetande i samverkan med Västfastigheter. Programmet kommer att vara färdigt i maj. Kostnadsnivån för året beräknas bli högre än Förklaringen är dels ökade lönekostnader som en följd av generationsskiftet, dels ökade kostnader för köpta tjänster (regionservice, företagshälsovård). Kostnader som inte funnits med i budgeten omfattar ex plogning/sandning, trädarbeten (säkerhet)

5 Sida 4(20) och reparationer. Bokslutet 2010 visade ett underskott på 0,4 mkr trots ett mycket stort uttag ur donationsmedlen. För att nå ett nollresultat 2011 krävs ett minst lika stort uttag, något som inte är långsiktigt hållbart. 3. MEDBORGARPERSPEKTIVET Göteborgs botaniska trädgård bidrar till det goda livet. Trädgården utgör ett av de största besöksmålen i Västsverige. Botaniska vänder sig till alla människor, inte minst till barn och ungdom. Generösa öppettider, frivillig entré och ett varierat programutbud ökar tillgängligheten. Ett stort engagemang och ett alltid lika vänligt bemötande ingår i trädgårdens värdegrund. Kopplingen mellan hälsa och livskvalitet och människors tillgång till natur och trädgård kommit alltmer i fokus. Gröna Rehab är ett efterfrågat kunskapscentrum både inom och utanför regionen i frågor som rör grön rehabilitering. Botaniska samarbetar med institutet för stressmedicin och Göteborgs universitet i forskningsfrågor inom områden som naturens betydelse för hälsan, urban naturmiljö, och biologisk mångfald. 3.4 Funktionshinder Tillgänglighetsanpassningen av trädgårdens publika delar har än en gång försenats på grund av den hårda vintern. Kvarstående arbeten innefattar bl a ledstänger och visuella markeringar. I budgeten för 2011 planerades att en extern konsult ska anlitas för att förbättra och tillgänglighetsanpassa skyltningen. Det arbetet måste uppskjutas på grund av medelsbrist. Botaniska har ett akut behov av nya besökstoaletter. Nuvarande toaletter har otillräcklig tillgänglighet. 4. VERKSAMHETSPERSPEKTIVET Året inleddes med snö och kyla. Liksom föregående år orsakade detta merkostnader i form av plogning och sandning. Snömassorna orsakade även skador på växtligheten, både i trädgården och i reservatet, och på växthusen. Botaniskas utåtriktade program inleddes redan i januari. Exempel på programpunkter är konstutställningen Koltrastvår och föredrag om Amazonas mångfald. Under mars månad pågick Orkidéfrossan med utställningar och visningar, något som lockade många besökare till växthusen. Den kände trädgårdsprofilen Simone Irvine bygger en gästtradgård i entrépartiet. Finansiering sker via Botaniskas vänförening. Flera av trädgårdens medarbetare har synts eller hört i olika media, alltifrån tidningsartiklar om sekatörer till radioprogram om livets njutningar. Trädgårdens medarbetare Henrik Zetterlund tilldelades Gröna Pennklubbens pris 2011 bl. a. för sitt innovativa arbete med klippträdgården och lökträdgården som har bidragit till att göra Göteborgs botaniska trädgård

6 Sida 5(20) till en nationell och internationell mötesplats för både proffs och amatörer." Diskussioner har förts med Regionservice och Västfastigheter om ett eventuellt regionalt övertagande av restaurangen i trädgården. Restaurangen som idag drivs som ett privat företag har varit utbjuden till försäljning. Vid denna tidpunkt förefaller en ny privat ägare att vara det sannolikaste scenariot. Det permanenta tillskott om 2 miljoner som tilldelats Botaniska används, enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, samt för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. En ny pedagog tillträdde vid årets början och skolverksamheten är i full gång. Under februari anordnades särskilda aktiviteter för skollediga barn och vårens lektioner är i det närmaste fulltecknade. Trädgårdens intention var även att höja skötselnivån i arboretet och satsa mer på utåtriktad information, men för att kunna nå ett nollresultat blir satsningarna begränsade. Den planerade omläggningen av Liljeprärien skjuts upp till Botaniska fick 2010 en utökad investeringsram på totalt 2 miljoner. Botaniska har eftersatt underhållsbehov både när det gäller lokaler och maskiner. Under 2011 kommer prioriteras investeringar kopplade till säkerhet och till energiförbrukning. Tack vare den ökade investeringsramen har de äldsta maskinerna kunnat bytas ut, något som avsevärt förbättrat säkerheten. Det finns nu en plan för hur ett löpande utbyte ska ske. Botaniska har vidare behov av ett antal strategiska fastighetsinvesteringar, bl. a nya förråd, fler och bättre besökstoaletter, renovering av skollokal, ett besökscentrum, samt på längre sikt nya växthus. Vid ekonomiutskottets möte i Botaniska i maj 2010 konstaterades att dessa inte funnits med i regionens investeringslista. Ett lokalutvecklingsprogram är nu under utarbetande i samverkan med Västfastigheter och extern konsult. Programmet med prissatta åtgärder kommer att vara färdigt i maj. Efter beslut i regionstyrelsen har Botaniska för 2011 fått en utökad investeringsram om ytterligare 1,6 miljoner för renovering av Spegeldammen. Efter ett upphandlingsförfarande via Västfastigheter har entreprenör anlitats och arbetet beräknas vara slutfört till april i år. Botaniskas telefoni har under en lång tid fungerat otillfredsställande och situationen är nu akut. En lösning har tagits fram under våren, men är inte längre genomförbar eftersom regionen upphandlat ny leverantör. Nytt system beräknas därför kunna tas i bruk tidigast till hösten. Trädgårdens databas för litteratur och växtsamlingar har uppgraderats. Under vinterhalvåret 2010/2011 har stort fokus legat på arbetsmiljöarbete. En arbetsmiljöenkät har genomförts och arbetsmiljöutbildning har erbjudits chefer, gruppledare och skyddsombud. Riktlinjer och rutiner för ett systematiskt arbetsmiljöarbete har utarbetats och arbetsmiljöuppgifter har formellt delats ut. Riskanalys, skyddsronder och brandsäkerhetskontroller pågår. Gröna Rehabs verksamhet drivs enligt plan.

7 Sida 6(20) 5. MEDARBETARPERSPEKTIVET Under perioden 2008 till 2013 slutar nästa hela den botaniska, hortikulturella, pedagogiska och administrativa ledningen. En rekrytering för att klara generationsskiftet pågår. Ny pedagog har tillrätt vid årets början. Det är viktigt att de nytillträdda få tid att sätta sig in i verksamheten kommer därför att präglas av planering och uppbyggnad. Byte till mer ergonomiska kontorsmöbler har inletts. Vid förvaltningen har många arbetsplatser olämplig utformning och inredning. En arbetsmiljöenkät har genomförts och resultatet har diskuterats i ledningsgruppen, på arbetsplatsträffar, vid grupparbeten på personalmöten och i samverkansgruppen. Stress och arbetsbelastning, en trygg och säker arbetsplats, öppen dialog och kompetensutveckling har identifierats som förbättringsområden. Arbetsmiljöutbildning har erbjudits chefer, gruppledare och skyddsombud. Ledningsgruppen har haft utvecklingsdagar för att arbeta med ledarskaps- och grupputveckling, med stöd från Hälsan och Arbetslivet. Utbildning i hjärt- och lungräddning har genomförts för hälften av personalen. Ytterligare ett utbildningstillfälle planeras. 5.2 Lönestruktur och löneöversynsprocess Önskvärd lönestruktur Övriga yrkesgrupper Botaniska har inte identifierat prioriterade yrkesgrupper i 2010 års löneöversyn. Förvaltningen är liten och flertalet yrkesgrupper innehåller få personer. Prioriteringar sker genom individuell lönesättning Löneöversynsprocessen Kartläggning och analys av befintlig lönestruktur OK En analys visar att förvaltningen kommer att kunna uppnå den regiongemensamt framtagna önskvärda lönestrukturen för de lägre baskategorierna. För högre kategorier ligger Botaniska klart under rekommenderad nivå Prioriteringar och framtagande av handlingsplan Rekryteringen i samband med generationsskiftet har visat att för att få rätt kompetens krävs en högre lönenivå än tidigare. Det gäller oavsett om rekryteringen sker internt i regionen eller externt. En förklaring är antagligen

8 Sida 7(20) Botaniskas låga personalomsättning, många av de som nu går i pension har arbetat mer än 20 år inom förvaltningen. Kompetenskraven vid förvaltningen ökar. Tidigare fanns en större andel arbetsuppgifter i trädgården som kunde utföras av personal med lägre utbildning eller mindre erfarenhet. Idag krävs ett en allt högre utbildningsnivå och ett allt större tekniskt kunnande för att arbeta med komplicerade maskiner, elektroniska styrsystem, tillgänglighetsanpassning, GIS, biologisk bekämpning, kemikaliehantering, olika datorprogram mm. Även uppdrag som ex miljösamordnare och säkerhetssamordnare innebär ökat kompetensbehov. För att kunna behålla rätt kompetens inom förvaltningen behövs ett fokuserat arbete med kompetensförsörjning men även att lönenivåerna speglar det ökade ansvaret. Arbetet med en kompetensförsörjningsplan kommer att inledas hösten Förberedelse för den individuella lönesättningen Lönekriterier finns och är kända i verksamheten. Utvecklings- och lönesamtal genomförs. Bra Genomförande av förvaltningsöverläggningen Bra Samtalsmodellen tillämpas. Överläggningar med respektive facklig organisation har skett med stöd av HR-resurs från Regionservice. Tidplan, planerade åtgärder, inriktning och motiv för dessa har presenterats. Processen har förankrats i samverkansgruppen Genomförande av löneöversyn Ingen status För att kunna genomföra kvalitativa utvecklingssamtal med alla medarbetare kommer nya löner betalas ut först ii juni. Fackliga organisationer och samverkansgrupp har inte haft invändningar mot detta Avstämning och uppföljning Avstämning med facklig organisation sker via HR-resurs. Nya löner beräkna betalas ut i juni. Ingen status 5.3 Kompetensförsörjning

9 Sida 8(20) Personalvolym Anställda Anställningsform Period 2011 Period 2010 Kvinnor, Män, Kvinnor, Män, Antal % % Antal % % Tillsvidareanställd Visstidsanställd Timavlönad Summa Personalstruktur Anställda och årsarbetare per personalgrupp Anställda Årsarbetare Period Period Personalgrupp Period Diff Period Diff Sjuksköterskor, barnmorskor Undersköterskor m.fl. Läkare Tandläkare Tandsköterskor, - hygienister m.fl. Läkarsekreterare Rehabilitering och förebyggande 4 4 4,0 3,7 0,3 Sjukhustekniker/labpersonal Utbildning, kultur och fritid ,0 3,8 1,2 Teknik, hantverkare ,9 29,9 0 Kök, städ, tvätt ,0 1, - Administration ,4 11,8 0,4 Personal i bolag Totalt ,3 50, Bemanningsföretag Kostnad bemanningsföretag, Prognos tkr Period 2011 Period Dec 2010 Läkare Sjuksköterskor Övriga kategorier

10 Sida 9(20) Totalt Botaniska anlitar inte bemanningsföretag. 5.5 Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro, procent av ordinarie arbetstid Period Period Kvinnor 2,46 4,7 Män 5,21 6,97 Totalt 3,78 5,78 Botaniska har ett lägre sjukskrivningstal jfr med fg år. 5.7 Verksamheternas mål i medarbetarperspektivet Under perioden 2008 till 2013 slutar nästa hela den botaniska, hortikulturella, pedagogiska och administrativa ledningen. En rekrytering för att klara generationsskiftet pågår. Det är viktigt att de nytillträdda få tid att sätta sig in i verksamheten kommer därför att präglas av planering och uppbyggnad. 7. EKONOMIPERSPEKTIVET Bokslutet 2010 visade ett underskott på 0,4 mkr trots ett mycket stort uttag ur donationsmedlen. För att nå ett nollresultat 2011 krävs ett minst lika stort uttag. Uttaget möjliggörs genom att 2010 tillkom nya donationsmedel. Samtidigt var fondernas tillväxt betydligt lägre än tidigare år. Ett uttag av denna storlek är inte långsiktigt hållbart. Kostnadsnivån beräknas bli högre än Förklaringen är dels ökade lönekostnader som en följd av generationsskiftet (se punkt ), dels ökade kostnader för köpta tjänster (regionservice, företagshälsovård). Kostnader som inte funnits med i budgeten omfattar ex plogning/sandning, trädarbeten (säkerhet), telefoni (drift) och reparationer. Anslaget från miljönämnden inte uppräknats enligt budgetanvisningarna utan endast ökats med det av fullmäktige beslutade ökade anslaget på 2 Mkr. Det samma gäller Gröna Rehab som för andra året i rad får se sitt anslag utan uppräkning. Det permanenta tillskottet om 2 miljoner används, enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, samt för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. För att nå dessa mål har en pedagog anställt på heltid. Intentionen är även att höja skötselnivån i arboretet till en acceptabel nivå och att satsa mer på informationsinsatser för att utveckla Botaniska som besöksmål. För att uppnå ett nollresultat sker följande besparingar: En minskning av antalet säsongsmånader (personmånader) jämfört med tidigare år. Skyltprogrammet skjuts upp. Omläggningen av Liljeprärien skjuts upp. Köp av HR-resurs från Regionsservice reduceras.

11 Sida 10(20) Åtgärderna i arboretet finansieras främst via donationsmedel och arbetsmarknadsåtgärder. Informationsinsatserna stärks endast i mindre omfattning. Botaniska har ett sedan länge eftersatt underhållsbehov både när det gäller lokaler och maskiner. Botaniska fick 2010 en utökad investeringsram på totalt 2 miljoner. Under 2011 kommer hela ramen att utnyttjas. Investeringar kopplade till säkerhet och till energiförbrukning prioriteras. Efter beslut i regionstyrelsen har Botaniska för 2011 fått en utökad investeringsram om ytterligare 1,6 miljoner för totalrenovering av Spegeldammen. En entreprenör har upphandlats via Västfastigheter och arbetet beräknas vara slutfört i april. Botaniska har behov av ett antal strategiska fastighetsinvesteringar, bl. a nya ekonomibyggnader, fler och bättre besökstoaletter, renovering av skollokal, ett besökscentrum, samt på längre sikt nya växthus. Dessa har tidigare inte funnits med i regionens investeringslista. Ett lokalutvecklingsprogram är nu under utarbetande i samverkan med Västfastigheter och extern konsult. Programmet, med prissatta åtgärder, kommer att vara färdigt i maj. Botaniskas telefoni har under en lång tid fungerat otillfredsställande. En lösning är under utarbetande och nytt system bör kunna tas i bruk till sommaren. Ett nytt system kommer att medföra merkostnader på ca 800/år. För att klara ett nollresultat 2011 beräknas ett lika stort uttag ur Botaniskas donationsmedel som Botaniska har fortsatt problem med IT-situationen. 7.3 Ekonomiskt resultat Bokslutet 2010 visade ett underskott på 0,4 mkr trots ett mycket stort uttag ur donationsmedlen. För att nå ett nollresultat 2011 krävs ett minst lika stort uttag, något som inte är långsiktigt hållbart. Det permanenta tillskottet om 2 miljoner används, enligt uppdrag, för att utveckla den pedagogiska verksamheten, samt för att sprida information om klimatförändringarnas effekter på den biologiska mångfalden. Medlen kommer även att behöva användas för att täcka det ökande underskottet i basverksamheten. Kostnadsnivån beräknas bli högre än Utvecklingen är förväntad och har tidigare beskrivits i årsredovisning och budget. Förklaringen är dels ökade lönekostnader som en följd av generationsskiftet (se punkt ), dels ökade kostnader för köpta tjänster (regionservice, företagshälsovård). Kostnader som inte funnits med i budgeten omfattar ex plogning/sandning, trädarbeten (säkerhet), telefoni och reparationer. Anslaget från miljönämnden har inte uppräknats enligt budgetanvisningarna. Det samma gäller Gröna Rehab som för andra året i rad får se sitt anslag utan uppräkning.

12 Sida 11(20) Tabellsammanställning resultaträkning SR04 Sammanställning RR Beställare Tillväxt/Utveckling 775 Göteborgs botaniska trädgård :46 Resultaträkning Periodens utfall Helårsresultat Utfall Budget Utfall Avvikelse Prognos Budget Utfall Avvikelse t.o.m. t.o.m. t.o.m. mot per t.o.m. t.o.m. mot Utfall samt budget budget helårsbedömning mnkr mnkr mnkr mnkr mnkr mnkr mnkr mnkr Statsbidrag 1,8 1,8 1,8 0,0 1,8 7,3 7,3-5,4 Övriga intäkter 6,8 7,1 5,8-0,4 6,8 30,2 29,0-23,4 Verksamhetens intäkter 8,6 9,0 7,6-0,4 8,6 37,5 36,2-28,9 Personalkostnader -6,0-5,7-5,6-0,3-6,0-25,8-24,4 19,9 Övriga kostnader -2,9-2,8-2,6-0,1-2,9-11,4-11,9 8,4 Upplösning bidrag statlig infrastruktur 0,,,,,,,,0 Verksamhetens kostnader -8,9-8,5-8,2-0,4-8,9-37,2-36,3 28,3 Regionbidrag 0,,,,,,,,0 Finansiella intäkter/kostnader m.m. -0,1-0,1-0,1 0,0-0,1-0,3-0,3 0,2 Resultat -0,4 0,4-0,7-0,8-0,4 0,0-0,4-0,4

13 Sida 12(20) Analys av periodiserat utfall (inklusive avvikelserapport gentemot föregående rapport) Utfall jämfört med föregående år I resultatet ack mars så ingår uttag från donationsmedel vilket är viktigt att känna till vid jämförelse med föregående år och dessförinnan. Tidigare år har uttagen från donationsmedel inte periodiserats. Ovanstående innebär att vi ser en negativ trend, en ökad kostnadsmassa som blir svårare och svårare att balansera trots fortsatta uttag från våra donationsmedel Utfall jämfört med budget Utfall jfr med budget visar på en ökad kostnadsnivå jfr med budgeterat. Till viss del beror detta på större ej tidigare periodiserade kostnader som tagit nu under första kvartalet, exempelvis inom området information och marknadsföring. Att inte intäkter fullt ut är periodiserade bidrar också till avvikelsen Periodens intäktsutveckling Följer i huvudsak plan, med en intäktsökning på grund av utökat verksamhetsbidrag samt att uttag från våra donationsmedel nu är periodiserat. Trädgårdens verksamhet är säsongsverksamhet vilket innebär att intäkterna är som störst april till september med en topp i december Periodens kostnadsutveckling En ökad kostnadsnivå är en följd av ökande lönekostnader till följd av generationsväxling och ökade kostnader för köpta tjänster. Kostnaden för reparationer och telefoni beräknas också bli betydligt högre än tidigare. Kostnader för information och marknadsföring har ökat jämfört med föregående period. En tydlig negativ trend avseende kostnadsutvecklingen kan kostateras vid jämförelse med samma period fg år Periodens personalkostnadsutveckling En högre kostnadsnivå främst till följd av ökade lönekostnader till följd av generationsskifte samt genomförd löneöversyn Periodens kostnader för läkemedel

14 Sida 13(20) Periodens kostnader för material, varor och tjänster Avvikelsen beror till största delen på ökade verksamhetskostnader som köp av tjänster främst Regionservice. Vidare information och PR samt repartion av inventarier Analys av helårsprognos Helårsprognos jämfört med föregående år Sammantaget är bedömningen att för att kunna klara ett nollresultat 2011 krävs ett minst lika stort uttag ur våra donationsmedel som föregående år ( 2010) då vi trots uttaget redovisade ett underskott på 0,4 mnkr. Analys av periodens resultat visar på en negativ trend Helårsprognos jämfört med budget Bedömningen att vi kommer att klara budget med uttag från våra donationsmedel Helårsprognos, intäktsutveckling Vi räknar med att klara budgeterade intäkter. Intäkterna är säsongsberoende och varierar på samma sätt varje år Helårsprognos, kostnadsutveckling Som tidigare redovisats så är bedömningen att kostnadsnivån kommer att öka och för att möta detta krävs fortsatt uttag från våra donationsmedel Helårsprognos, personalkostnadsutveckling Avvikelsen beror till största delen av ökande kostnader pga av generationsskifte samt lönerevisionen Helårsprognos, kostnadsutveckling läkemedel Helårsprognos, material, varor och tjänster Avvikelsen beror på ökade kostnader för köpta tjänster främst från regionservice men också fastighetskostnader som underhåll, säkerhet som betalas till Västfastigheter, leasing av fordon. Genomförda arbetsmiljö och säkerhetsarbete innebär också kostnader för åtgärder och förbättringar. En ökad kostnadsnivå på helår jämfört med föregående år befaras Åtgärder vid ekonomisk obalans

15 Sida 14(20) 7.4 Eget kapital Det egna kapitalet förväntas vara noll och förbli noll även efter Investeringar Botaniska har ett sedan länge eftersatt underhållsbehov både när det gäller lokaler och maskiner. Botaniska fick 2010 en utökad investeringsram på totalt 2 miljoner. Under 2011 kommer hela ramen att utnyttjas. Investeringar kopplade till säkerhet och till energiförbrukning prioriteras. Ingen enskild investering är stor. Efter beslut i regionstyrelsen har Botaniska för 2011 fått en utökad investeringsram om ytterligare 1,6 miljoner för totalrenovering av Spegeldammen. En entreprenör har upphandlats via Västfastigheter och arbetet beräknas vara slutfört i april Utfall periodens investeringar Investeringar har skett enligt plan utifrån tilldelad investeringsram. Under perioden har beslut erhållits från RS om utökad investeringsram ram på grund av renovering av Spegeldammen Helårsprognos investeringar Investeringar förväntas ske i enlighet med beslutad investeringsram. 7.6 Verksamheternas mål i ekonomiperspektivet Strategiska mål Styrtal Måltal 8. BOKSLUTSDOKUMENT OCH NOTER Bokslutsdokument RR KF BR Göteborgs botaniska trädgård :52 Not Utfall Utfall Resultaträkning Verksamhetens intäkter

16 Sida 15(20) Verksamhetens kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansnetto Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut Erhållna/lämnade regionbidrag Årets resultat Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat Investeringsbidrag Avskrivningar inklusive nedskrivningar Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar Avsättningar Obeskattade reserver (bolagen) Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+/minskning av kortfristiga skulder

17 Sida 16(20) Kassaflöde från löpande verksamhet Förändring av redovisningsprincip Förändring av eget kapital Investeringsverksamhet Investeringar Momsjustering vid överlåtelse Anläggningstillgångar överfört mellan enheter Försäljningar anläggningstillgångar 3 Aktier och andelar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar Ökning+/minskning- av långfristiga skulder Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 7 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag Förändring aktiekapital Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel och kortfristiga

18 Sida 17(20) placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar Förändring av likvida medel Differens -1-1 Not Utfall Utfall Balansräkning Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark maskiner och inventarier pågående investeringar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Eget kapital Bokslutsdispositioner Årets resultat

19 Sida 18(20) Summa eget kapital Avsättningar 6 Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Bokslutsdokument RR KF BR Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. 1. Verksamhetens intäkter Statsbidrag 1827 Patientavgifter Såld vård enligt avtal Såld vård, övrigt Övriga bidrag 525 Driftbidrag 5331 Hyresintäkter Projektintäkter Försäljning av övriga 850 tjänster och material Övriga intäkter 60 Totalt Verksamhetens kostnader Personalkostnader 6003

20 Sida 19(20) Köp av bemanningsföretag Köpt vård enligt avtal Köpt vård, övrigt Läkemedelskostnader inkl. dosdispensering Driftbidrag Övriga bidrag Lokalkostnader 985 Projektkostnader Köp av övriga tjänster och 1682 material Totalt Anläggningstillgångar IB Anskaffningsvärde Årets anskaffningar 783 Anskaffningsvärde nedskrivet IB Acukumulerade avskrivningar Årets planmässiga -249 avskrivningar Ackumulerade avskrivningar, nedskrivet Totalt Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 Momsfordran 190 Fordringar anställda Fordringar staten Övriga kortfristiga fordringar ( spec. för stora 4 belopp ) Förutbetalda kostnader, 495 upplupna intäkter ( spec. för stora belopp och balanserade projektmedel ) Totalt 689

21 Sida 20(20) 5. Likvida medel Likvida medel, koncernbanken 1358 Kassa 10 Totalt Avsättningar Ing.värde Årets Återföring avsättn. ej utnyttn. Avsättningar (specificera ) 0 Totalt 0 7. Långfristiga skulder Ingående upptagna regionlån Årets regionlån Årets amortering Investeringsbidrag -250 Totalt Kortfristiga skulder Leverantörsskulder -691 Moms -104 Personalskulder Övriga kortfristiga skulder -1 ( spec. för stora belopp ) Förutbetalda intäkter, -875 upplupna kostnader, (spec. för stora belopp och balanserade projektmedel ) Totalt -3643