Kvartalsrapport september med prognos 4 Barn- och utbildningsnämnd
1 Inledning Nämnderna ska enligt kommunstyrelsens anvisningar redovisa fyra budgetuppföljningar och prognoser under året. Uppföljningen till och med september visar ett överskott på 2,6 mnkr och prognosen för helåret är -3,2 mnkr. Avvikelserna förklaras till största delen av fler eller färre barn/elever än budgeterat samt minskade 2 Periodens resultat 2.1 Driftredovisning (mnkr) Budget Bokslut Avvikelse Verksamhetens intäkter 56,5 53,2-3,3 Verksamhetens kostnader 631,4 625,5 5,9 Nettokostnader -574,9-572,3 2,6 2.1.1 Avvikelse mot budget (tkr) Budget Bokslut Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Nämnd och administration 0 6 796-6 796 0 6 338-6 338 0 458 458 Förskola och pedagogisk omsorg 35 252 169 565-134 313 31 839 168 231-136 392-3 413 1 334-2 079 Grundskola, förskoleklass och fritidshem 18 038 348 620-330 582 18 673 349 165-330 492 635-545 90 Gymnasieskola 2 513 85 602-83 089 2 227 85 425-83 198-286 177-109 Vuxenutbildning 225 5 286-5 061 0 4 895-4 895-225 391 166 Särskola 146 11 593-11 447 173 7 925-7 752 27 3 668 3 695 Övrig verksamhet 375 3 983-3 608 263 3 530-3 267-112 453 341 Totalt 56 549 631 445-574 896 53 175 625 509-572 334-3 374 5 936 2 562 Avvikelserna förklaras till största delen av fler eller färre barn/elever än budgeterat samt minskade Nämnd och administration Lägre kostnader för nämnd än budget med 0,1 mnkr. Vidare är kostnader för paviljonger lägre än budgeterat. Förskola och pedagogisk omsorg Antalet inskrivna barn i förskola och pedagogisk omsorg följer i stort sett det budgeterade antalet. Statsbidrag till förskola och fritidshem var 2,5 mnkr lägre än budgeterat för perioden. Förklaringen är statsbidraget beräknas efter lite andra grunder jämfört med tidigare år. Barn- och utbildningsnämnd, Kvartalsrapport september med prognos 4 2(5)
Grundskola, förskoleklass och fritidshem Antalet elever i förskoleklass och grundskola i stort sett enligt budgeterat antal. Antalet barn i fritidshem något högre än budgeterat. Kostnaderna för särskilt stöd till barn i grundskola och fritidshem högre än budgeterat liksom modersmålsundervisningen. Förklaringen är högre antal än budgeterat. Gymnasieskolan Endast små avvikelser från budget. Något färre elever vägs upp mot lite högre kostnader för särskilt stöd. Vuxenutbildningen Avvikelsen förklaras främst av något lägre volymer. Särskola Elevantalet inom särskolans olika delar är lägre nu än för några år sedan. Detta hänger till en del samman med att elever med autism, men utan utvecklingsstörning inte längre är berättigade till särskola. Stödbehovet blir dock inte genom detta mindre för dessa elever, men kostnaderna konteras inom den vanliga grundskolan resp. gymnasiesärskolan. Det prognostiserade överskottet ska alltså läsas parallellt med barn i behov av särskilt stöd i grundskolan, som redovisar underskott. Övrig verksamhet Kostnaderna är lägre för internetbaserat skolvalssystem, projektmedel och utvärderingsverktyget Våga Visa. 3 Viktiga händelser i verksamheten I nämndens delårsbokslut görs en omfattande redovisning av viktiga händelser. Förvaltningen bedömer att den redovisningen täcker det allra mesta även för de tillkommande månaderna. 4 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret 4.1 Prognos drift (tkr) Budget Prognos helår Avvikelse Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Nämnd och administration 0 9 061-9 061 0 9 061-9 061 0 0 0 Förskola och pedagogisk omsorg 47 002 226 087-179 085 43 602 227 587-183 985-3 400-1 500-4 900 Grundskola, förskoleklass och fritidshem 24 050 464 826-440 776 24 050 467 626-443 576 0-2 800-2 800 Gymnasieskola 3 350 114 136-110 786 3 350 114 136-110 786 0 0 0 Vuxenutbildning 300 7 048-6 748 300 7 048-6 748 0 0 0 Särskola 194 15 457-15 263 194 11 457-11 263 0 4 000 4 000 Övrig verksamhet Totalt 75 396 841 925 500 5 310-4 810 500 4 810-4 310 0 500 500-766 529 71 996 841 725-769 729-3 400 200-3 200 Barn- och utbildningsnämnd, Kvartalsrapport september med prognos 4 3(5)
Avvikelserna förklaras till största delen av fler eller färre barn/elever än budgeterat samt minskade Nämnd och administration Förskola och pedagogisk omsorg Prognosen för antalet inskrivna barn i förskola och pedagogisk omsorg är att det blir något fler (+10 st) barn 3-5 år och i samma antal 1-2-åringar som budgeterat. I delårsbokslutet prognostiserades 1 949 barn 1-5 år, +22 st jämfört med budget. Den något lägre prognosen på antalet barn reducerar kostnaderna med 1,0 mnkr. Statsbidrag till förskola och fritidshem blir 3,4 mnkr lägre än budgeterat. Förklaringen är statsbidraget beräknas efter lite andra grunder jämfört med tidigare år. Grundskola, förskoleklass och fritidshem Prognosen för kostnader för fritidshem är -0,3 mnkr jämfört med budget. Förklaringen är att det något fler barn inskrivna än budgeterat. I fritidshem för 6-åringar är prognosen 500 st (budget: 494 st), fritidshem 7-9-åringar: 1 537 st jämfört med budget 1 482 st och fritidshem 10-12-åringar 550 st jämfört med budgeterat 520 st. Kostnaderna för särskilt stöd till barn i grundskola och fritidshem kommer att bli högre än budget (ska dock läsas tillsammans med överskottet för särskola). Prognos är -1,0 mnkr. Kostnaderna för modersmålsundervisning prognostiseras till -2,0 mnkr Prognosen för antal inskrivna barn i grundskola och förskoleklass är enlig budget. Antalet elever under höstterminen är dock ännu lite osäkert då sammanställning inte varit möjligt på grund av sen rapportering från några skolor utanför kommunen. Gymnasieskolan Inga avvikelser prognostiseras. I diagrammet nedan visas vilka program som Danderyds-eleverna studerar. För överskådlighetens skull redovisas endast de fyra största nationella programmen var för sig. Vuxenutbildningen Inga avvikelser prognostiseras. Särskola Elevantalet inom särskolans olika delar är lägre nu än för några år sedan. Detta hänger till en del samman med att elever med autism, men utan utvecklingsstörning inte längre är berättigade till särskola. Stödbehovet blir dock inte genom detta mindre för dessa elever, men kostnaderna konteras inom den vanliga grundskolan resp. gymnasiesärskolan. Det prognostiserade överskottet ska alltså läsas parallellt med barn i behov av särskilt stöd i grundskolan, som redovisar underskott. Barn- och utbildningsnämnd, Kvartalsrapport september med prognos 4 4(5)
Övrig verksamhet Kostnaderna för internetbaserat skolvalssystem blir 0,2 mnkr billigare än budgeterat. Licenskostnaderna har blivit något lägre liksom kostnaden för att införa e-legitimation för föräldrar vid inloggning. Kostnaderna för projektmedel tycks också bli något lägre än budgeterat, 0,1 mnkr. Orsaken är att beviljade skolor inte lagt ned arbete på projekten under 2014 och därför heller inte skickat fakturor på detta. Vidare prognostiseras några mindre avvikelser. 4.1.1 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse Inga åtgärder planeras med anledning av budgetavvikelserna. 5 Uppdrag Uppdrag Beskrivning Status: Åtgärd Senaste kommentar KS 2008-0204 Revidering av internhyres-modell, internhyror för förskolor och skolor. Barn- och utbildningsnämnden ges i uppdrag att komplettera och eventuellt revidera ersättningsmodellen för tillfälliga lokallösningar med anledning av beslut om internhyresmodellen. Pågående Förvaltningen väntar in tekniska kontorets utredning av revideringar i internhyresmodellen. Tekniska nämnden behandlade det i december 2010. Arbete pågår under 2014 tillsammans med kommunledningskontoret och tekniska kontoret med förslag till förändringar från och med 2016. 6 Övrigt 6.1 Kontroll av fakturor Förvaltningen har kontrollerat samtliga fakturor för årets nio första månader 2014 som avser representation, personalutbildning (såväl förvaltningens egen som de som förvaltningen anordnar för personal i förskolor och skolor), sammanträdeskostnader och resekostnader. På samtliga fakturor framgår deltagare och syfte. Momsredovisningen bedöms vara korrekt liksom konteringen. 6.2 Platstillgång i förskolor och pedagogisk omsorg Kommundel Antal platser 30 september 2014 med avdrag för stängda avdelningar (motsvarande uppgift för 2013) Antal inskrivna 30 september 2014 (motsvarande uppgift 30 september 2013) Västra Danderyd 542 (540) 487 (482) Djursholm 745 (701) 594 (606) Enebyberg 411 (379) 360 (372) Stocksund 486 (503) 431 (415) Summa 2 184 (2 123) 1 872 (1 875) Barn- och utbildningsnämnd, Kvartalsrapport september med prognos 4 5(5)