2017-08-10 111-20090-17 DELÅRSRAPPORT 2017 1 januari 30 juni 2017 Omständigheter av väsentlig betydelse När det gäller omständigheter av väsentlig betydelse för regeringens uppföljning och prövning av verksamheten enligt 2 kap 4 4 st i förordningen om årsredovisning och budgetunderlag vill Länsstyrelsen framhålla följande: I budget för 2017 tillkom ett större uppdrag avseende tidiga insatser för asylsökande (TIA). Länsstyrelsen Skåne fick för detta uppdrag ett tillskott om ca 8 mnkr. Dessa medel kommer inte att kunna användas fullt ut under 2017. Ca 1 mnkr kommer att sparas till 2018 års verksamhet. I resultaträkningen ser vi att både intäkter och kostnader ökar. Intäkterna ökar med ca 23 mnkr, medan kostnaderna ökar med ca 17 mnkr. Nya uppdrag, både anslagsfinansierade och bidragsfinansierade, ger ökade personalkostnader och driftskostnader. Verksamhetsutfallet är vid delåret ett underskott om drygt 1 mnkr vilket korrelerar väl med årets budget. I september flyttar malmökontoret till nya lokaler. Flytten innebär ökade investeringskostnader under primärt fyra år framöver. Myndighetens avskrivningskostnader kommer därmed att öka under senare delen av året. Flytten innebär också att Länsstyrelsen Skåne har fått en tillfälligt utökad låneram. 20 mnkr för 2017, jämfört med ordinarie 16 mnkr. Prognosen för utgående överföringsbelopp (anslagssparande) 2017 är ca 2,2 mnkr. Detta innebär att vi förbrukar ca 4 mnkr av det ingående anslagssparandet. Detta är planerat och har till största del med flytten av malmökontoret att göra. Prognosen är ca 1 mnkr högre än budget för året och beror på ovan nämnda TIA-medel.
Länsstyrelsen i Skåne Finansiell redovisning RESULTATRÄKNING (TKR) Utfall Utfall Prognos 2017-01-01-2016-01-01 - 2017-01-01 - Not 2017-06-30 2016-06-30 2017-12-31 Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 127 495 120 146 254 360 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2 17 203 10 795 28 000 Intäkter av bidrag 3 71 046 61 645 158 000 Finansiella intäkter 4 20 37 40 Summa 215 763 192 623 440 400 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 5-155 819-143 468 300 000 Kostnader för lokaler 6-12 495-12 655 25 100 Övriga driftskostnader 7-47 548-42 090 112 000 Finansiella kostnader 8-206 -92 300 Avskrivningar och nedskrivningar 9-788 -1 074 3 000 Summa -216 856-199 380 440 400 Verksamhetsutfall -1 093-6 757 0 Uppbördsverksamhet Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras 6 177 21 856 25 425 Medel som tillförts statens budget från uppbördsverksamhet -6 177-21 856-25 425 Saldo 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag 10 3 542 3 174 7 100 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 11 150 459 149 770 300 000 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 12 24 107 30 537 45 000 Avsättning till/upplösning av fonder m.m. för transfereringsändamål 13-53 -85 0 Lämnade bidrag 14-173 934-178 235-350 000 Saldo 4 121 5 160 2 100 Årets kapitalförändring 15 3 028-1 597 2 100
Länsstyrelsen i Skåne BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR (TKR) 2017-06-30 2016-06-30 Materiella anläggningstillgångar 16 Förbättringsutgifter på annans fastighet 1 695 1 086 Maskiner, inventarier, installationer m.m. 3 750 3 164 Summa 5 445 4 250 Utlåning Utlåning 17 805 805 Summa 805 805 Varulager m.m. 18 Pågående arbeten 830 4 Summa 830 4 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 010 1 501 Fordringar hos andra myndigheter 19 25 193 37 556 Övriga kortfristiga fordringar 20 132 334 121 563 Summa 158 538 160 620 Periodavgränsningsposter 21 Förutbetalda kostnader 6 435 6 157 Upplupna bidragsintäkter 53 119 36 587 Övriga upplupna intäkter 698 0 Summa 60 252 42 744 Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket 22 68 393 116 890 Summa 68 393 116 890 Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret 23 70 144 17 715 Övriga tillgodohavanden i Riksgäldskontoret 24 53 404 80 552 Kassa och bank 25 547 27 867 Summa 124 096 126 134 Summa tillgångar 418 359 451 448
Länsstyrelsen i Skåne BALANSRÄKNING KAPITAL OCH SKULDER (TKR) 2017-06-30 2016-06-30 Myndighetskapital Statskapital 73 73 Balanserad kapitalförändring 26 128 084 113 725 Kapitalförändring enligt resultaträkningen 27 1 773-1 597 Summa 129 930 112 201 Fonder Fonder 438 517 Summa 438 517 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 28 398 790 Övriga avsättningar 29 4 145 3 776 Summa 4 543 4 566 Skulder m.m. Lån i Riksgäldskontoret 30 4 621 4 316 Kortfristiga skulder till andra myndigheter 31 17 086 18 045 Leverantörsskulder 5 974 10 329 Övriga kortfristiga skulder 32 9 089 30 286 Depositioner 53 392 80 537 Summa 90 162 143 513 Periodavgränsningsposter 33 Upplupna kostnader 33 579 31 378 Oförbrukade bidrag 159 707 159 273 Summa 193 286 190 651 Summa kapital och skulder 418 359 451 448
Länsstyrelsen i Skåne Anslagsredovisning Redovisning mot anslag Belopp i tkr Anslag Årets tilldelning enligt regleringsbrev Ingående överföringsbelopp Omdisponerat anslagsbelopp Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp Utgiftsområde 01 Rikets styrelse 01 05 001 Länsstyrelserna m.m. 6 212 256 628 1 100 0 263 940-131 214 132 726 Utgiftsområde 18 Samhällsplanering, bostadsförsörjning och byggande samt konsumentpolitik 18 01 001 Bostadspolitisk utveckling 0 4 000 0 0 4 000 0 4 000 Utgiftsområde 19 Regional tillväxt 19 01 001 Regionala tillväxtåtgärder 0 957 0 0 957-162 795 Summa 6 212 261 585 1 100 0 268 897-131 376 137 521 Kommentarer till anslagsredovisningen avseende redovisning mot anslag Anslag 01 05 001: Utgifterna för perioden är i paritet med budget. Prognos för helåret är ett utgående överföringsbelopp om ca 2,2 mnkr. Anslag 18 01 001: merparten av anslaget fördelas till övriga 20 länsstyrelser. 808 tkr avser Länsstyrelsen Skånes verksamhet. Prognos för helåret är ett utgående överföringsbelopp om 0 tkr. Anslag 19 01 001: Prognos för helåret är ett utgående överföringsbelopp om 0 tkr. Redovisning mot inkomsttitel Belopp i tkr Inkomsttitel Beräknat belopp Inkomster 2511 Expeditions- och ansökningsavgifter 2537 Miljöskyddsavgift Täktavgift 2552 01 Stiftelser, tillsynsavgift 2552 02 Stiftelser, registerhållningsavgift 2552 03 Avgifter enligt avfallsförordningen 2552 04 Övriga avgifter vid länsstyrelserna 2714 01 Sanktionsavgifter 2811 9 Övriga inkomster 2 900 1 469 17 000 1 762 700 668 1 000 977 400 318 50 0 1 400 917 1 975 66 Summa 25 425 6 177 Kommentarer till anslagsredovisningen avseende redovisning mot inkomsttitel Beräknat belopp avser budgetat värde för helåret 2017.
Länsstyrelsen i Skåne Noter till resultaträkningen Not 1 Intäkter av anslag 2017-06-30 2016-06-30 01 05 001 Förvaltningsanslag 127 433 120 013 19 01 001 Regionala tillväxtåtgärder 62 133 Summa intäkter av anslag 127 495 120 146 Skillnaden mellan summan av intäkter av anslag samt medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag i resultaträkningen och utgifter i anslagsredovisningen beror på anslagsavräknad semesterlöneskuld intjänad till och med 2008 enligt övergångsbestämmelsen till 16 anslagsförordningen. Not 2 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2017-06-30 2016-06-30 Offentligrättsliga avgifter 1 500 826 Försäljning enligt 4 Avgiftsförordningen 9 038 9 545 Intäkter av andra ersättningar 6 664 424 Summa 17 203 10 795 Varav intäkter av avgifter enligt 4 Avgiftsförordningen består av Intäkter uthyrning 390 2 123 Intäkter utbildning/konferenser 142 606 Intäkter konsultuppdrag 6 807 6 619 Intäkter övriga 4 avgifter 1 699 197 9 038 9 545 Den i separat tabell redovisad avgiftsbelagd verksamhet är inte jämförbar med denna not. Intäkter övriga 4 avgifter innehåller fr o m 2017 intäkter av arrenden från Naturvårdsverkets fastigheter med 1.605 tkr. Tidigare har dessa intäkter redovisats under rubriken uthyrning. Not 3 Intäkter av bidrag 2017-06-30 2016-06-30 Bidrag från statliga myndigheter 61 140 54 539 varav Statens jordbruksverk 17 033 18 590 Naturvårdsverket 13 002 14 227 Länsstyrelsen i Örebro län 10 970 1 953 Havs- och vattenmyndigheten 4 558 4 060 Myndigheten för samhällsskydd och beredskap 2 845 3 379 Kammarkollegiet 2 014 2 084 Statens energimyndighet 1 900 893 Boverket 1 019 616 Länsstyrelsen i Uppsala län 992 1 086 Arbetsförmedlingen 762 973 Länsstyrelsen i Dalarnas län 697 467 Länsstyrelsen i Stockholms län 632-158 Socialstyrelsen 628 699 Riksantikvarieämbetet 623 609 Länsstyrelsen i Hallands län 589 102 Tillväxtverket 570 297 Trafikverket 561 337 Länsstyrelsen i Jönköpings län 522 476 Polismyndigheten 292 0 Malmö högskola 258 360 Länsstyrelsen i Kalmar län 223 0 Sveriges meteorologiska och hydrologiska institut 130 0 Folkhälsomyndigheten 50 32 Post- och telestyrelsen 45 50 Affärsverket svenska kraftnät 43 65 Sveriges lantbruksuniversitet 1 6 Regeringskansliet 0 2 588 Rådet för Europeiska socialfonden i Sverige 0 281 Länsstyrelsen i Östergötlands län 0 200 Försäkringskassan 0 24 Bidrag från övriga 9 906 7 107 varav bidrag från EU:s fonder Life - program för miljö- och klimatpolitik 2 588 4 774 Summa 71 046 61 645
Not 4 Finansiella intäkter 2017-06-30 2016-06-30 Räntekonto i Riksgälden 9 10 Övriga finansiella intäkter 11 27 Summa 20 37 Not 5 Kostnader för personal 2017-06-30 2016-06-30 Lönekostnader, exkl. arbetsgivaravgifter, pensionspremier och andra avgifter enligt lag och avtal -106 147-97 475 varav Lönekostnader för insynsråd och ej anställd personal (uppdragstagare) -410-380 Övriga kostnader för personal -49 672-45 992 Summa -155 819-143 468 Not 6 Kostnader för lokaler 2017-06-30 2016-06-30 Kostnader för lokaler -12 495-12 655 Minskning av lokalkostnader avser den externfinansierade verksamheten. Not 7 Övriga driftskostnader 2017-06-30 2016-06-30 Övriga driftskostnader -47 548-42 090 Ca 2,6 mnkr avser ökning av driftskostnader inom förvaltningsanslaget. Övrig kostnadsökning, ca 2,8 mnkr avser externfinansierad verksamhet. Not 8 Finansiella kostnader 2017-06-30 2016-06-30 Räntekostnader avseende lån i Riksgälden -114-80 Övriga finansiella kostnader -92-12 Summa -206-92 Not 9 Avskrivningar och nedskrivningar 2017-06-30 2016-06-30 Avskrivningar och nedskrivningar -937-1 074 Försäljning av två fordon är inte utrangerade från anläggningsregistret p g a okänt inventarienummer. Därav differens motsvarande försäljningsintäkt. Felet rättas i augusti. 149 0-788 -1 074
Not 10 Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag 2017-06-30 2016-06-30 01 05 001 Förvaltningsanslag 3 442 3 174 19 01 001 Regionala tillväxtåtgärder 100 0 Summa 3 542 3 174 Varav finansiering av förvaltningskostnader hos Skåne läns landsting 3 142 3 094 Not 11 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 2017-06-30 2016-06-30 Från myndighet Kammarkollegiet 83 987 104 564 Naturvårdsverket 40 796 17 875 Havs- och vattenmyndigheten 12 869 14 392 Socialstyrelsen 12 197 12 517 Länsstyrelsen i Stockholms län 599 0 Länsstyrelsen i Dalarnas län 10 0 Statens jordbruksverk 1 0 Riksantikvarieämbetet 0 350 Post- och telestyrelsen 0 72 Summa 150 459 149 770 Not 12 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 2017-06-30 2016-06-30 Lönegaranti konkurser 13 959 22 447 Life - program för miljö- och klimatpolitik 6 414 3 216 Lönegaranti rekonstruktioner 2 432 4 789 Region Skåne 1 249 0 Älgvårdsfonden 53 85 Summa 24 107 30 537 Varav utdelning lönegaranti 12 270 22 075 Not 13 Avsättning till/upplösning av fonder mm för transfereringsändamål 2017-06-30 2016-06-30 Ingående balans 385 432 Årets förändring 53 85 Utgående balans 438 517 Uppdelat på Älgvårdsfonden Ingående balans 360 414 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 53 85 Utgående balans 413 500 Bygdemedel Ingående balans 26 17 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 0 0 Utgående balans 26 17 Not 14 Lämnade bidrag 2017-06-30 2016-06-30 Lämnade bidrag till den offentliga sektorn -68 995-41 663 Lämnade bidrag till övriga samt periodiseringar -104 939-136 571 Summa Lämnade bidrag -173 934-178 235 inom verksamhetsområden Lönegaranti -94 307-125 282 Efterbehandling av förorenade områden -35 280-13 239 Miljömål -13 585-9 979 Frågor inom mänskliga rättigheter -12 197-12 459 Förvaltning och skötsel av skyddade områden -6 414-10 Restaurering av vatten som inte kalkas -3 580-6 432 Regional projektverksamhet -3 242-3 094 Jämställdhetsfrågor -2 549-1 495 Integrationsfrågor -1 549 0 Översikts- och regionsplaner -660 0 Kalkning av försurade vatten -318-1 117
Jakt och viltvård -253-422 Tillsyn och kontroll inom lantbruk och landsbygd -1 0 Allmänt och övergripande inom naturvård och miljöskydd 0-3 216 Skydd av områden och arter (exkl. vattenskyddsområden och kulturreservat) 0-1 069 Fornminnes- och kulturlandskapsvård 0-350 Kommunikationsplanering 0-72 -173 934-178 235 varav finansiering genom EU-fonder Life - program för miljö- och klimatpolitik -6 414-3 216 Not 15 Årets kapitalförändring 2017-06-30 2016-06-30 Verksamhetsutfall Avgiftsfinansierad verksamhet och resurssamverkan -1 010-9 570 Avslutade externa medel RTA 1 498 1 229 Avslutade externa medel SCR -1 582 1 584 Semesterlöne- och löneskuld 339 488 Årets minskning av semesterlöneskulden från 2008 som finansieras av anslag -339-488 Summa verksamhetsutfall -1 093-6 757 Uppbörd Transfereringar Lönegaranti konkurser 3 669 4 655 Lönegaranti rekonstruktioner 452 505 Summa Transfereringar 4 121 5 160 Summa årets kapitalförändring 3 028-1 597
Länsstyrelsen i Skåne Noter till balansräkningen Not 16 Materiella anläggningstillgångar 2017-06-30 2016-06-30 Förbättringsutgifter på annans fastighet Ingående anskaffningsvärde 6 881 6 808 Årets anskaffning 1 149 0 Utgående anskaffningsvärde 8 030 6 808 Ingående avskrivningar -6 078-5 297 Årets avskrivningar -256-426 Utgående avskrivningar -6 334-5 723 Bokfört värde 1 695 1 086 Maskiner, inventarier, installationer mm. Ingående anskaffningsvärde 27 613 26 899 Årets anskaffning 1 391 510 Årets försäljning, utrangering 0-156 Utgående anskaffningsvärde 29 004 27 253 Ingående avskrivningar -24 574-23 463 Årets avskrivningar -681-649 Årets försäljning, utrangering 0 23 Utgående avskrivningar -25 255-24 089 - varav innehav enligt finansiellt leasingavtal 0 0 Bokfört värde 3 750 3 164 Bokfört värde materiella anläggningstillgångar 5 445 4 250 Försäljning av två fordon har inte gått att hantera korrekt i anläggningsregistret p g a att inventarienummer är okänt. Eventuell reavinst/-förlust går därför inte att fastställa. Bokfört värde kan därför komma att ändras när felet rättas under andra halvåret 2017. Försäljningsintäkten uppgår till 149 tkr. Not 17 Utlåning 2017-06-30 2016-06-30 Fiskerilån Ingående balans, utlåning 136 136 Utgående balans Fiskerilån 136 136 Räntestöd Ingående balans, utlåning 940 940 Värdereglering, utlåning -271-271 Utgående balans Räntestöd 670 670 Summa utlåning 805 805 Not 18 Varulager m.m. 2017-06-30 2016-06-30 Pågående arbeten 830 4 Avser investeringar på Naturvårdsverkets fastigheter som kommer att faktureras. Not 19 Fordringar hos andra myndigheter 2017-06-30 2016-06-30 Diverse fordringar andra myndigheter 17 725 23 574 Mervärdesskatt 7 468 13 982 Summa 25 193 37 556 Varav fordran på Kammarkollegiet avseende utbetalda lönegarantier juni månad 16 985 22 076 Not 20 Övriga kortfristiga fordringar 2017-06-30 2016-06-30 Lönegarantifordringar 130 082 119 963 Uppbördsfordringar 1 980 1 449 Övriga kortfristiga fordringar 273 152 Summa 132 334 121 563 Vid revision av ÅR 2016 upptäcktes att det ingående värdet på övertagna lönegarantifordringar från länsstyrelsen Kronoberg var för lågt upptagna med 16,6 mnkr. Efter värdereglering med 95% har nettofordran höjts med 830 tkr. Justeringen är gjord i februari 2017. Not 21 Periodavgränsningsposter 2017-06-30 2016-06-30 Förutbetalda kostnader Förutbetalda hyror 5 442 5 487 Övriga förutbetalda kostnader 993 670 Summa förutbetalda kostnader 6 435 6 157 Upplupna bidragsintäkter Upplupna bidragsintäkter från andra myndigheter 46 393 24 500 varav Statens jordbruksverk 35 356 17 327 Naturvårdsverket 2 741 1 716 Boverket 2 306 680 Kammarkollegiet 1 324 267
Tillväxtverket 1 137 297 Havs- och vattenmyndigheten 1 100 395 Riksantikvarieämbetet 678 749 Malmö högskola 525 0 Länsstyrelsen i Uppsala län 344 68 Länsstyrelsen i Dalarnas län 324 246 Länsstyrelsen i Örebro län 312 0 Post- och telestyrelsen 145 0 Myndigheten för samhällsskydd och beredskap 51 491 Affärsverket svenska kraftnät 36 40 Länsstyrelsen i Jönköpings län 9 159 Sveriges lantbruksuniversitet 6 6 Länsstyrelsen i Jämtlands län 0 1 866 Statens energimyndighet 0 186 Regeringskansliet 0 3 Rådet för Europeiska socialfonden i Sverige 0 3 Upplupna bidragsintäkter från ickestatliga organisationer eller privatpersoner 6 726 12 088 varav finansiering genom EU-fonder Life - program för miljö- och klimatpolitik 5 373 11 530 Totala upplupna bidragsintäkter 53 119 36 587 Övriga upplupna intäkter 698 0 Summa periodavgränsningsposter 60 252 42 744 Ökningen av upplupna bidragsintäkter på Statens jordbruksverk avser TA-medel (ökn 5,3 mnkr) och upparbetade kostnader inom Landsbygdsprogrammet 2014-2020. Övriga upplupna intäkter avser upparbetade kostnader för maj och juni på länsstyrelsegemensamma förvaltningsobjekt och utvecklingsprojekt. Ersättning erhålls i efterskott per tertial från länsstyrelsen Västmanland och länsstyrelsen Örebro. Not 22 Avräkning med statsverket 2017-06-30 2016-06-30 Uppbörd Ingående balans -191-437 Redovisat mot inkomsttitel (-) -6 177-21 856 Uppbördsmedel som betalats till icke räntebärande flöde (+) 4 574 20 844 Fordringar/skulder avseende uppbörd -1 794-1 449 Anslag i icke räntebärande flöde Ingående balans 0 0 Redovisat mot anslag (+) 162 133 Medel hänförbara till transfereringar med mera som betalats till icke räntebärande flöde (-) -162-133 Fordringar/skulder avseende anslag i icke räntebärande flöde 0 0 Anslag i räntebärande flöde Ingående balans -6 212-6 701 Redovisat mot anslag (+) 131 214 123 674 Anslagsmedel som tillförts räntekonto (-) -128 316-122 148 Fordringar/skulder avseende anslag i räntebärande flöde -3 314-5 175 Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag Ingående balans 4 573 5 226 Redovisat mot anslag under året enligt undantagsregeln -339-488 Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag 4 234 4 739 Övriga fordringar/skulder på statens centralkonto Ingående balans 39 397 28 332 Inbetalningar i icke räntebärande flöde (+) 264 139 276 127 Utbetalningar i icke räntebärande flöde (-) -234 268-185 684 Övriga fordringar/skulder på statens centralkonto 69 268 118 775 Summa utgående balans avräkning med statsverket 68 393 116 890 Not 23 Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret 2017-06-30 2016-06-30 Räntekonto i Riksgälden 70 144 17 715 Beviljad räntekontokredit enligt regleringsbrev 20 000 19 500 Not 24 Övriga tillgodohavanden i Riksgäldskontoret 2017-06-30 2016-06-30 Övriga tillgodohavanden i Riksgälden Deponeringar 53 404 80 552 Tillgodohavandet avser medel deponerade hos Länsstyrelsen Not 25 Kassa och bank 2017-06-30 2016-06-30 Valutakonto 1 542 27 857 Dagskassor 5 10 Summa 547 27 867 Tillgodohavandet på valutakonto avser EU-medel i projekt där Länsstyrelsen är koordinator
Not 26 Balanserad kapitalförändring 2017-06-30 2016-06-30 Ingående balans 125 999 113 725 Korrigering felaktigt värde lönegarantifordran i samband med övertagande från länsstyrelsen Kronoberg 20130101. 830 0 Korrigering p g a felaktig hantering av länsstyrelsegemensamma Förvaltningsobjekt (FO) och Utvecklingsprojekt (UP) per 20161231. Saldon ingår i IB kapitalförändring men har i juni omförts till periodiseringskonto. 1 255 0 Summa 128 084 113 725 Not 27 Kapitalförändring enligt resultaträkningen 2017-06-30 2016-06-30 Kapitalförändring enligt resultaträkningen 3 028-1 597 Korrigering p g a felaktig hantering av länsstyrelsegemensamma Förvaltningsobjekt (FO) och Utvecklingsprojekt (UP) per 20161231. Projekten ska fr o m 20161231 periodiseras och inte avslutas mot kapitalförändring. Omfört till periodiseringskonto i juni 2017. -1 255 0 Summa 1 773-1 597 Not 28 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 2017-06-30 2016-06-30 Ingående avsättningar 584 883 Årets pensionskostnader 2 103 Årets pensionsutbetalningar -188-196 Utgående avsättning 398 790 Not 29 Övriga avsättningar 2017-06-30 2016-06-30 Lokalt omställningsarbete Årets förändring 117 275 Utgående balans 4 145 3 776 Summa övriga avsättningar 4 145 3 776 Under närmast följande räkenskapsår förväntas ca 600 tkr att användas. Not 30 Lån i Riksgäldskontoret 2017-06-30 2016-06-30 Ingående balans 3 556 4 315 Under året upptagna lån 1 954 1 106 Årets amorteringar -890-1 105 Utgående balans 4 621 4 316 Beviljad låneram 20 000 16 000 Not 31 Kortfristiga skulder till andra myndigheter 2017-06-30 2016-06-30 Diverse skulder inkl. leverantörsskulder 7 168 7 386 Lagstadgade arbetsgivaravgifter 9 501 10 347 Mervärdesskatt 417 312 Summa 17 086 18 045 Lagstadgade arbetsgivaravgifter innefattar både anställd personal samt lönegaranti. Not 32 Övriga kortfristiga skulder 2017-06-30 2016-06-30 Personalens källskatt 4 803 4 457 Övriga kortfristiga skulder 4 286 25 829 Bestående av Preliminärskatt lönegaranti 3 375 4 724 Transfereringar under utbetalning 16 13 898 EU-medel för vidarebefordran 254 5 171 Övrigt 641 2 036
Summa 9 089 30 286 Not 33 Periodavgränsningsposter 2017-06-30 2016-06-30 Upplupna kostnader Upplupna löner, arvoden inkl social avg 726 595 Upplupna semesterlöner inkl social avg 32 006 30 783 Övriga upplupna kostnader 848 0 Summa upplupna kostnader 33 579 31 378 Övriga upplupna kostnader avser IT-kostnad juni och löneservice kvartal 2 2017. Oförbrukade bidrag från annan myndighet 136 008 122 770 varav Naturvårdsverket 83 831 74 507 Havs- och vattenmyndigheten 14 123 18 549 Länsstyrelsen i Örebro län 11 977 1 694 Kammarkollegiet 6 617 14 120 Länsstyrelsen i Stockholms län 3 818 38 Socialstyrelsen 3 787 5 142 Myndigheten för samhällsskydd och beredskap 3 342 3 352 Länsstyrelsen i Dalarnas län 1 696 1 147 Länsstyrelsen i Västra Götalands län 1 602 0 Statens energimyndighet 1 445 1 088 Polismyndigheten 845 0 Folkhälsomyndigheten 688 688 Statens jordbruksverk 506 709 Malmö högskola 383 557 Länsstyrelsen i Jämtlands län 289 0 Länsstyrelsen i Hallands län 227 199 Riksantikvarieämbetet 171 176 Länsstyrelsen i Jönköpings län 167 0 Sveriges meteorologiska och hydrologiska institut 145 0 Trafikverket 138 370 Arbetsförmedlingen 94 179 Regeringskansliet 64 64 Länsstyrelsen i Blekinge län 50 50 Länsstyrelsen i Västmanlands län 1 1 Länsstyrelsen i Kalmar län 0 140 Oförbrukade bidrag från annan myndighet planeras att användas: DÅR2017 - Inom tre månader 9 520 7% - mer än tre månader till ett år 72 080 53% - mer än ett år till tre år 43 520 32% - mer än tre år 10 888 8% Oförbrukade bidrag från ickestatliga organisationer eller privatpersoner 23 699 36 504 varav finansiering genom EU-fonder Life - program för miljö- och klimatpolitik 3 571 21 818 Summa oförbrukade bidrag 159 707 159 273 Summa periodavgränsningsposter 193 286 190 651
2017-08-10 111-20090-17 Beslut Beslut i ärendet har fattats av landshövding Anneli Hultén. I ärendets handläggning har deltagit ekonomichef Kristian Hansson, föredragande, samt redovisningsansvarig Susanne Arve. Jag intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning. Malmö den 10 augusti 2017 Anneli Hultén Landshövding