DELÅRSRAPPORT RESULTATRÄKNING inkl prognos ANSLAGSREDOVISNING FÖR ANSLAG OCH INKOMST- TITLAR

Transkript

1 asdf januari 30 juni 2005 INNEHÅLL: RESULTATRÄKNING inkl prognos BALANSRÄKNING ANSLAGSREDOVISNING FÖR ANSLAG OCH INKOMST- TITLAR KOMMENTARER OCH NOTER En väsentlig fråga att uppmärksamma regeringen på är vikten av att bestämmelserna om anslagssparande alternativt anslagskredit åter får tillämpas enligt de principer som ursprungligen lades fast när mål- och resultatstyrningen infördes. Det aviserade förslaget om fryst anslagssparande även för innevarande års verksamhetsresultat motverkar en långsiktig planering av användningen av tilldelade resurser och försämrar förmågan till flexibilitet och anpassning till förändrade krav i verksamheten. Sammantaget leder detta på sikt till ett mindre effektivt utnyttjande av tilldelade resurser. I övrigt finns inte några omständigheter av väsentlig betydelse för regeringens uppföljning och prövning av verksamheten enligt 2 kap 4, 3 st i förordningen om årsredovisning och budgetunderlag att rapportera. Framsidadelar05 Postadress Besöksadress Telefon Telefax Postgiro/Bankgiro E-post www Malmö Kungsgatan vx lansstyrelsen@m.lst.se Kristianstad Ö Boulevarden 62 A vx

2 RESULTATRÄKNING Tkr Verksamhetens intäkter PROGNOS Intäkter av anslag Not Intäkter av avgifter och andra ersättningar Not Intäkter av bidrag Not Finansiella intäkter Not SUMMA Verksamhetens kostnader Kostnader för personal Not Kostnader för lokaler Övriga driftkostnader Finansiella kostnader Not Avskrivningar och nedskrivningar SUMMA Verksamhetsutfall Uppbördsverksamhet Intäkter av avgifter mm samt andra intäkter som inte disponeras av myndigheten Intäkter av uppbörd Medel som tillförts statsbudgeten från uppbördsverksamhet SALDO Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten Not för finansiering av bidrag Medel som erhållits från myndigheter Not för finansiering av bidrag Övriga erhållna medel f finansiering av bidrag Finansiella kostnader Avsättning till/upplösning av fonder mm Not Lämnade bidrag SALDO Årets kapitalförändring Not

3 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Tkr Materiella anläggningstillgångar Not 10 Förbättringsutgifter på annans fastighet Maskiner, inventarier mm Summa materiella anläggningstillgångar Utlåning Utlåning Not Summa utlåning Varulager mm Varulager och förråd 6 8 Summa varulager mm 6 8 Fordringar Kundfordringar Fordringar hos andra myndigheter Övriga fordringar Summa fordringar Periodavgränsningsposter Not 12 Förutbetalda kostnader Upplupna bidragsintäkter Övriga upplupna intäkter Summa periodavgränsningsposter Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket Not Summa avräkning med statsverket Kassa och bank Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret Not Övriga tillgodohavanden i Riksgäldskontoret Kassa, postgiro och bank Summa kassa och bank SUMMA TILLGÅNGAR

4 BALANSRÄKNING KAPITAL OCH SKULDER Tkr Myndighetskapital Balanserad kapitalförändring Not Kapitalförändring enligt resultat Summa myndighetskapital Fonder Fonder Summa fonder Avsättningar Avsättningar för pensioner Not Summa avsättningar Skulder mm Lån i Riksgäldskontoret Not Skulder till andra myndigheter Leverantörskulder Övriga skulder Depositioner Summa skulder mm Periodavgränsningsposter Not 18 Upplupna kostnader Oförbrukade bidrag Summa periodavgränsningsposter SUMMA KAPITAL OCH SKULDER Utestående avskrivningslån (omvända ansvarsförbindelser i tkr): Trädgårdsnäringens rationalisering Fiskets rationalisering 0 65 Alternativodlingsstöd

5 ANSLAGSREDOVISNING PERIODEN JANUARI-JUNI 2005 Redovisning mot anslag Belopp i 1000-tal kronor Anslag Ingående över- Årets tilldelning Omdisponerade Utnyttjad del av Indrag- Totalt dispo- Utgifter Saldo föringsbelopp enl regler.brev anslagsbelopp medg överskrid ning nibelt belopp Utgiftsområde 18, Samhällsplanering, bostadsförsörjning och byggande 18:32:1.10 Länsstyrelserna mm, Rampost för Skåne län (ram) :32:2.3 Kommunala samverkansorgan mm, Skåne läns landsting (o) Utgiftsområde 19, Regional utveckling 19:33:1.10 Allmänna regionalpolitiska åtg, Skåne län (ram) Summa Totalt

6 ANSLAGSREDOVISNING PERIODEN JANUARI-JUNI 2005 Redovisning mot inkomsttitel Inkomsttitel Belopp i 1000-tal kronor Inkomster 2511 Expeditions- och ansökningsavgifter Lotteriavgifter Miljöskyddsavgift Täktavgift Övriga offentligrättsliga avgifter 01 Avgifter enligt stiftelseförordningen, tillsyn och prövning Registreringsavgift och registreringsbevis, stiftelseförordningen Avgifter enligt avfallsförordningen Övriga avgifter vid länsstyrelserna 9 Summa 2552 Övriga offentligrättsliga avgifter Sanktionsavgifter m.m., Överlastavgift Övr inkomster av statens verksamhet, Övriga inkomster Not Summa inkomster på inkomsttitlar

7 KOMMENTARER OCH NOTER PERIODEN JANUARI-JUNI 2005 Tilläggsupplysningar, redovisnings- och värderingsprinciper Delårsrapporten är upprättad i enlighet med förordningen om myndigheters årsredovisning och budgetunderlag (2000:605) och ESV:s föreskrifter. För reparations- och underhållskostnader avseende annans fastighet tillämpas avskrivning när beloppet överstiger kr vid varje reparations-/ underhållsaktivitet (se nedan). Fordringar Kortfristiga fordringar beräknas till det värde de beräknas inflyta. Fordran på etableringsstöd är värdereglerad med 100 % vad gäller fd Länsstyrelsen i M-län. Fordran på räntestödslån är värdereglerad med 80 % vad gäller fordringar där företagen avvecklats (avser fd M-län) och med 100 % i vissa fall (avser fd L-län). Fordringar på konkursgäldenär p g a utbetald lönegaranti är till största delen värdereglerad till 100 %. Länsstyrelsen har valt 100 % eftersom återvinningen (utdelningen) dels är låg i förhållande till utbetalda belopp och dels varierar kraftigt år från år. Den genomsnittliga återvinningen under de senaste sex åren har utgjort 6,7 %. En prognos häröver är omöjlig att göra. Avskrivningstider för anläggningstillgångar Avskrivningstid 7 år: Förbättringsutgifter på annans fastighet (med undantag för viss fastighet där 3 år gäller) Möbler, säkerhetsskåp, arkivhyllor Avskrivningstid 5 år: Basdatorer och servrar Dataprogram av väsentligt värde Övriga ej särskilt angivna inventarier Avskrivningstid 4 år: Bilar och övriga transportmedel Skrivare Kopieringsmaskiner Televäxel Avskrivningstid 3 år: PC med kringutrustning (med undantag av bärbara PC) Fr o m 1 oktober 2004 undantas ordinära stationära PC-utrustningar samt bärbara PC som används för tjänstgöring växelvis melllan arbetsplatser i Länsstyrelsens lokaler och/eller i bostaden Gränsen för vad som anses som ringa värde har fastställts till kr.

8 KOMMENTARER OCH NOTER PERIODEN JANUARI-JUNI 2005 NOTER TILL RESULTATRÄKNING Tkr Not 1 Intäkter av anslag 18 32:1:10 Ramanslag länsstyrelsen :1.10 Allm regionalpol åtgärder 0 23 Summa Not 2 Intäkter av avgifter och andra ersättningar Intäkter av avgifter enligt 4 avgiftsförordningen Not 3 Intäkter av bidrag Arbetsförmedlingen Arbetsmarknadsverket Banverket Boverket 32 0 Energimyndigheten 1 0 ESF-rådet Finansdepartementet 0 36 Fiskeriverket 44 8 Justitiedepartementet Kammarkollegiet Krisberedskapsmyndigheten Länsstyrelserna Naturvårdsverket Näringsdepartementet 0 52 Regeringskansliet 2 0 Riksantivarieämbetet SIDA Skogsstyrelsen 0 68 Statens Jordbruksverk Statens Räddningsverk Socialdepartementet Socialstyrelsen Sveriges lantbruksuniversitet 0 32 Valmyndigheten Vägverket 0 34 Utrikesdepartementet Delsumma Bidrag från övriga offentliga sektorn Erhållna bidrag från övriga Summa Not 4 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter - ränta på räntekonto hos Riksgäldskontoret Ränteregl har gjorts med Riksgäldskontoret under 2004 med kr Räntekostnader - ränta på lån hos Riksgäldskontoret

9 KOMMENTARER OCH NOTER PERIODEN JANUARI-JUNI 2005 Not 5 Kostnader för personal Lönekostn exkl arbetsg avgifter, pensionsprem o andra avg Not 6 Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag Ramanslag länsstyrelsen Kommunala samverkansorgan A 33:1.10 Allm regionalpol åtgärder Summa Not 7 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag Fiskeriverket 0 58 Statens jordbruksverk 66 0 Socialstyrelsen Kammarkollegiet Naturvårdsverket Länsstyrelserna 0 50 Justitiedepartementet Socialdepartementet Utrikesdepartementet Summa Not 8 Älgvårdsfonden Intäkter Kostnader Erhållna medel Lämnade bidrag Upplösning av fond 21 2 Bygdemedel Erhållna medel 0 30 Lämnade bidrag 0-30 Avsättning till fond 0 0 Not 9 Årets kapitalförändring Årets kapitalförändring består huvudsakligen av periodiseringsdifferenser mellan de kostnader/intäkter länsstyrelsen redovisar och de inkomster som länsstyrelsen tillgodogör sig från statsbudgeten Amortering, lån hos Riksgäldskontoret Leasingavgift avg förordningen Avskrivningar Periodiseringsposter Körkortsadministration Årets kapitalförändring

10 KOMMENTARER OCH NOTER PERIODEN JANUARI-JUNI 2005 NOTER TILL BALANSRÄKNING Not 10 Materiella anläggningstillgångar Anskaffningsvärde utrangering Årets inköp Ackumulerad avskrivning utrangering Årets avskrivning UB varav finansiell leasing Anskaffningsvärde - utrangering Årets anskaffning Ackumulerad avskrivning - utrangering Årets avskrivning UB Not 11 Utlåning IB Värderegl Amortering Avskrivning/ 0-16 eftergift UB Not 12 Periodavgränsningsposter Förutbetalda hyror Not 13 Avräkning med statsverket Ingående balans Avräknat mot statsbudgeten - Anslag Inkomsttitlar Avräknat mot statsverkets checkräkning - Anslagsmedel som tillförts räntekonto Uppbördsmedel Transfereringar Utgående balans

11 KOMMENTARER OCH NOTER PERIODEN JANUARI-JUNI 2005 Not 14 Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret Uppskattad fördelning av behållning på räntekontot Anslagsmedel Bidrag från annan statlig myndighet Övriga icke statliga bidrag Övriga medel Summa behållning på räntekonto varav kortsiktigt likviditetsbehov Ökningen på räntekontot beror främst på att oförbrukade bidrag har ökat. Not 15 Balanserad kapitalförändring Balanserad kapitalförändring Avgiftsfinansierad verksamhet Periodiseringar Totalt Årets kapitalförändring Avgiftsfinansierad verksamhet Periodiseringar Totalt Not 16 Avsättningar Pensionsavsättningar (delpension) Ingående avsättning Årets pensionskostnad Årets pensionsutbetalning Utgående avsättning Not 17 Lån i Riksgäldskontoret Den nya lånemodellen (avista) har tillämpats på lån upptagna dec 2004 och juni Enl ök med RGK kommer de gamla lånen att konverteras under hösten IB Nyupplåning Överföring Amortering UB

12 KOMMENTARER OCH NOTER PERIODEN JANUARI-JUNI 2005 Not 18 Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader (större poster) Upplupna löne. o sem löneskulder inkl soc avg Upplupna fördelningskostnader IT-investeringar Oförbrukade bidrag avs andra myndigh Arbetsförmedlingen Banverket Boverket Energimyndigheten Fiskeriverket Integrationsverket Justitiedepartementet Krisberedskapsmyndigheten Länsstyrelserna Riksantikvarieämbetet SIDA Socialdepartementet Socialstyrelsen Statens jordbruksverk Statens naturvårdsverk Statens räddningsverk Utrikesdepartementet Utvecklingsrådet Regeringskansliet Oförbrukade bidrag utomstatliga Kommuner Företag Övriga NOTER TILL ANSLAGSREDOVISNINGEN (belopp i tkr) Not 19 Specifikation av inkomsttitel 2811 Övriga inkomster av statens verksamhet I inkomsttitel "2811 Övriga inkomster av statens verksamhet" ingår (tkr): Tilläggsavgifter enl PBL Deponerade medel som tillfallit staten

13 Beslut i ärendet har fattats (Per Capsulam) av styrelsen för Länsstyrelsen i Skåne län (se protokoll ). I ärendets handläggning har deltagit Budget-/ekonomidirektören Kerstin Moreno, Budgetchefen Christer Lindén och Byrådirektören Ann-Marie Håkansson. I beslutet har följande styrelseledamöter deltagit: Bengt Holgersson (ordf.) Christer Adelsbo Marie Granlund (vice ordf.) Annika Hansson Gull-Britt Jonasson Lennart Olausson Carl Piper Margareta Pålsson Marie Wahlgren Malmö den 11 augusti 2005 Bengt Holgersson Landshövding Postadress Besöksadress Telefon Telefax Postgiro/Bankgiro E-post www Malmö Kungsgatan vx lansstyrelsen@m.lst.se Kristianstad Ö Boulevarden 62 A vx