1 (7) VÄSTERVIKS KOMMUN FÖRFATTNINGSSAMLING 033.6 POLICY FÖR DONATIONSFONDERNAS FÖRVALTNING ANTAGEN AV KOMMUNFULLMÄKTIGE 1992-11-26, 174 ÖVERGRIPANDE MÅL Västerviks kmmun svarar för den eknmiska förvaltningen av ett antal dnatinsfnder. Fndernas avkastning utdelas till ändamål bestämda av respektive dnatr. Mål för kmmunens eknmiska förvaltning av dnatinsfnder är att genm en aktiv placeringsverksamhet ch effektiv eknmisk förvaltning i övrigt skapa en hög ch jämn avkastning. Fndkapitalet skall skyddas mt inflatin genm tillväxt till följd av värdestegring. Verksamheten skall kännetecknas av affärsmässighet med utnyttjande av knkurrensen på finansmarknaden, snabb ch effektiv beslutsgång samt resultatuppföljning. Plicyn mfattar följande mråden: fndkapital medelsplacering löptid ch säkerhet värdering rganisatin avgifter beslut rapprter 0336dna
2 1 FONDKAPITAL Västerviks kmmun förvaltar 29 st dnatinsfnder (920101). I bilaga 1 redvisas samtliga dessa fnder med en krtfattad ändamålsbeskrivning. Flertalet av dnatinsfnderna har sm ändamål att årligen dela ut stipendier, pensiner eller andra bidrag. Kapitalet skall skyddas mt inflatin. Detta sker dels genm att minst 10 % av den årliga avkastningen avsätts till kapitalet ch dels genm att kapitalet placeras i tillgångar med tillväxt. 2 MEDELSPLACERING Fndernas kapital skall placeras på mest förmånliga sätt med beaktande av: hög ch jämn direktavkastning likviditet, d v s behv av tillgänglighet förväntad kapitaltillväxt genm värdestegring Fndkapitalet får, med beaktande av dnatinsvillkren placeras i etablerade värdepapper på penning-, kredit- ch aktiemarknaden enligt följande: 1 Inlåning i bank eller mtsvarande kreditinstitut. 2 Köp av krt- ch långfristiga räntebärande värdepapper emitterade av: svenska staten av svenska staten eller av statliga verk garanterade blag svenska banker svenska bankers helägda dtterblag svenska bankers helägda finansblag svenska bstadsfinansieringsinstitut eller mtsvarande (s k mellanhandsinstitut) svenska kmmuner ch landsting Placering i övriga fall skall ske med garanti av svensk bank eller svenskt försäkringsblag. 3 Utlåning till kmmunen eller av kmmunen helägda blag.
3 4 Aktier, förlagsbevis, knvertibla skuldbrev förenade med ptinsrätt till nyteckning i företag nterade på lista för mest msatta aktier vid Stckhlms fndbörs eller mtsvarande vid utländsk fndbörs. 5 Nyemissin ch intrduktin av nya företag på listan för mest msatta aktier vid Stckhlms fndbörs. 6 Andelar i aktiefnder sm mfattas av aktiefndslagen. 7 Andelar i avkastningsfnder ch liknande penningmarknadsfnder utgivna av svenska banker. Annan medelsplacering/utlåning är ej tillåten. 3 LÖPTID OCH SÄKERHET 3.1 Placeringar på penning- eller kreditmarknaden Löptiden för de medel sm placeras på penning- eller kreditmarknaden skall avvägas mt fndernas behv av likvida medel samt bedömning av framtida ränteutveckling. Hög säkerhet skall eftersträvas vid varje placering. Placeringarna skall spridas över lika löptider för att minska risken. Ränte-/kursrisken avseende dnatinsfndernas ttala prtfölj skall bedömas efter de regler sm framgår av kmmunens finansplicy. 3.2 Placeringar på aktiemarknaden Placering i aktier skall ske med inriktning på långsiktighet ch jämn kapitaltillväxt. Aktieprtföljens innehåll skall spridas över flera branscher. Spridning på flera branscher bör innebära att inte någn bransch har en dminerande övervikt. Av de medel sm placeras på aktiemarknaden skall minst 75 % utgöras av placeringar i värdepapper nterade på Stckhlms fndbörs. Högst 25 % får placeras direkt i aktier ch värdepapper utgivna av företag sm är registrerade vid utländsk fndbörs eller i andelar i aktiefnder för sådana aktier ch värdepapper.
4 3.3 Försäkringsinstrument Optiner får utställas i den mån de avser säkrande av fndens eget innehav av aktier eller skuldebrev. Optinsmöjligheten begränsas till köpptiner. 4 VÄRDERING Aktier skall värderas till kursen per 1231 i årsredvisningen. Upp- ch nedskrivning skall göras av värdet på balansdagen. Obligatiner ch övriga tillgångar skall tas upp till sitt nminella värde i årsredvisningen. Avsikten är att värdet på kapitalet skall redvisas så krrekt sm möjligt i relatin till marknadsvärdena. 5 ORGANISATION Kmmunstyrelsen förvaltar fnderna genm finansfunktinen inm kmmunkntret. Placering av fndernas medel enligt denna plicy utföres av finansfunktinen. Fndernas placeringar i aktier skall ske under sakkunnig medverkan från bank eller fndmäklare. Placeringar på kredit- eller penningmarknaden handläggs av finansfunktinen i enlighet med kmmunens finansplicy. Finansfunktinen skall tillse att avtal upprättas med en eller flera etablerade fndkmmissinärer. 6 AVGIFTER Kmmunen erhåller ersättning från dnatinsförvaltningen för den eknmiadministrativa hanteringen ch placeringsverksamheten. Ersättningen är årlig ch utgör 1 % av förvaltat fndkapital vid verksamhetsårets utgång. 7 BESLUT Placering av fndkapitalet beslutas av eknmichefen med rätt till vidaredelegering i enlighet med kmmunstyrelsens delegatinsrdning.
5 Köp, försäljning ch placeringar sker i samråd med sakkunnig persnal hs fndkmmissinärer ch banker. 8 RAPPORTER Redvisning av placeringsverksamheten skall ske kvartalsvis till kmmunstyrelsen i särskild rapprt. Finansfunktinen skall för varje kalenderår upprätta årsredvisning med resultat- ch balansräkning. Av årsredvisningen skall framgå fndkapitalets placering, avkastning etc. Årsredvisningen fastställes av kmmunfullmäktige.
6 Kmmunens dnatiner 1992-01-01 Bilaga Benämning Ändamål Förvaltning Albert Tengers Vart femte år för nyt- Kmmunstyrelsen Västerviksfnd tiga ch gagneliga ändamål A Wibergs fnd Prydande av en fntän Kmmunstyrelsen nedm kyrkan Mnumentfnden Ett fiskerimnument Kmmunstyrelsen Västerviks Knst- Prydande av Stra Kmmunstyrelsen förenings fnd Trget Albert Tengers Understöd åt sjuka Kmmunstyrelsen sjukhjälpsfnd med btlig sjukdm Gravfnd Bevarande av grav- Kmmunstyrelsen rätter Parkfnd Gamleby Barnvänlig park vid Kmmunstyrelsen Gamlebyån Un Malmbergs Investeringar i Kmmunstyrelsen fnd Gamleby Blackstad Flk- Sklpremier Kmmunstyrelsen/ sklas belönings- /sklstyrelsen kassa Premiebkkassan Sklpremier Kmmunstyrelsen/ för sklbarn /sklstyrelsen Stipendiefnd Yrkesutbildning av Kmmunstyrelsen/ för ungdm elever från Glad- /sklstyrelsen hammar, Törnsfall ch Västrum Carl ch Maria Till elever från Kmmunsstyrelsen/ Anderssns Skedshult /sklstyrelsen dnatinsfnd A. F. Lindgrens Premium till sång- ch Kmmunstyrelsen/ minnesfnd musikbegåvad elev /sklstyrelsen Erik Rydbergs Premium till elever Kmmunstyrelsen/ minnesfnd i Hallingeberg /sklstyrelsen Gamleby Flkparks Sklpremier Kmmunstyrelsen/ premiefnd /sklstyrelsen
7 Ruth ch Axel Medicinstuderande Kmmunstyrelsen/ Karlssns dna- från Dalhem /sklstyrelsen tinsfnd Barnens Dags Till gymnasieelever Kmmunstyrelsen/ fnd med träteknisk ut- /sklstyrelsen bildning Hilding Jnssns Till gymnasieelever Kmmunstyrelsen/ premiefnd från Överum /sklstyrelsen Grundsklesam- Till elever i grund- Kmmunstyrelsen/ fnden sklan /sklstyrelsen Gymnasiesamfnden Till elever i gymnasiet Kmmunstyrelsen/ /sklstyrelsen Rehnbrgska Till behövande i Kmmunstyrelsen/ fattigfnden Västervik/Gladhammar /scialnämnden Västerviks fat- Till behövande i Kmmunstyrelsen/ tigkassa Västervik /scialnämnden Skaftekulla- Till behövande i Kmmunstyrelsen/ -Oxeb-Lerb Hallingeberg /scialnämnden fnd Livräntekassan Till behövande i Kmmunstyrelsen/ Hallingeberg /scialnämnden C. A. Brauns Till behövande i Kmmunstyrelsen/ dnatinsfnd Dalhem /scialnämnden Carl ch Sfia Till behövande i Ukna Kmmunstyrelsen/ Sjös dnatins- /scialnämnden fnd Hederstedts Till behövande i Kmmunstyrelsen/ understödsfnd Gamleby /scialnämnden P. H. Kindmarks Bstadshjälp åt äldre Kmmunsstyrelsen/ dnatinsfnd i Västervik /scialnämnden Omsrgssam- Till behövande Kmmunstyrelsen/ fnden /scialnämnden = 29 st