Årsredovisning 2007
Direktionen 2007-2010 2 1 4 3 5 6 7 8 5 6 7 8 Ordinarie 1. (s) Stig Hedlund Haparanda stad 2. (c) Bertil Segerlund v ordförande Haparanda stad 3. (s) Robert Forsberg ordförande Kalix kommun 4. (m) Åke Bäckman Kalix kommun 5. (s) Leif Nilsson Överkalix kommun 6. (s) Per Larsson Överkalix kommun 7. (s) Inga Savilahti Häggbo Övertorneå kommun 8. (c) Östen Lejon Övertorneå kommun Ersättare (s) Tryggve Kenttä (m) Bo Kronborg (s) Maud Lundbäck (fp) Irmeli Bellander (s) Monica Wäppling (c) Else-Marie Jönsson (öa) Sven Kostenius (kd) Gunvor Kohkoinen Haparanda stad Haparanda stad Kalix kommun Kalix kommun Överkalix kommun Överkalix kommun Övertorneå kommun Övertorneå kommun 2
Årsredovisning 2007 Innehållsförteckning 4 Målsättning 5-6 Fakta om Högskoleförbundet Östra Norrbotten 7 Året som gått 8 Förvaltningsberättelse 8 Omvärldsanalys 9 Ekonomisk översikt 9 Ekonomiska nyckeltal 10 Personalöversikt 11-13 Verksamhetsöversikt Resultaträkning 14 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Finansieringsanalys 15 Högskoleförbundet Östra Norrbotten/sammanställd redovisning Balansräkning 15 Högskoleförbundet Östra Norrbotten/sammanställd redovisning Noter 16 Högskoleförbundet Östra Norrbotten/sammanställd redovisning 17 EU-projekt 18 Redovisningsprinciper 19 Förslag till beslut 21 Revisionsberättelse 3
Målsättning I förbundsordningen från den 15 september 1998 i 3 står följande skrivet: Ändamålet med Högskoleförbundet Östra Norrbotten är att samordna den eftergymnasiala utbildningen och verka för att hela program och fristående kurser samt forskning förläggs till östra Norrbotten. Kommunalförbundet skall skapa kontakter med högskolor/universitet i hela landet och i norra Finland och norra Norge. Kommunalförbundet skall vidare, genom att föra en dialog med utbildnings- och forskningsbyråerna samt de olika institutionerna kunna anpassa utbildningar efter respektive kommuns behov. I verksamhetsplanen för tiden 2001-2006, utformad efter ovanstående, poängteras också samarbete med andra kommuner samt samverkan enligt den avgörande och för utveckling viktiga Triple Helix triangeln: näringsliv, kommuner och universitet i samverkan med utbildning och anpassad forskning. När det gäller de olika rollerna och deras medverkan, måste former för näringslivets medverkan tydliggöras och intensifieras. NÄRINGSLIV KOMMUN UNIVERSITET 4
Fakta om Högskoleförbundet Östra Norrbotten Personal Antal invånare HÖN Utdebitering Antal anställda (medlemskommunerna) per person 2007 2 2007 36 768 39,46 Sek 2006 2 2006 36 637 38,32 Sek Högskoleförbundet Östra Norrbottens verksamhetsområde Överkalix?? Övertorneå Invånare Yta Haparanda 10 214 927 Kalix 17 396 1 815 Överkalix 3 859 2 792 Övertorneå 5 168 2 381 Totalt 36 637 7 915 Norrbotten 251 740 98 249 Kalix?? Haparanda Folkmängd år 2006-12-31 Invånarfördelning i kommunerna Överkalix 10,5 % Övertorneå 14,1 % Haparanda 27,9 % Kalix 47,5 % 5
Organisation Högskoleförbundet Östra Norrbotten FÖRBUNDSDIREKTION 8 ledamöter 8 ersättare Revisor FÖN auktoriserad KANSLI Utbildningschef Assistent Revisorer HÖN 4 st ordinarie FORSKNING Forskarstation Östra Norrbotten Styrgrupp Utbildningsledare Lärcenter Haparanda UTBILDNING Utbildningsledare Lärcenter Kalix Projektledning Utbildningsledare Lärcenter Överkalix Utbildningsledare Lärcenter Övertorneå Utvärderingsgrupp 6
Året som gått Robert Forsberg Ordförande Margareta Strömbäck Utbildningschef Högskoleförbundet Östra Norrbotten (HÖN) har som uppgift att verka för att hela program och fristående kurser samt forskning förläggs till östra Norrbotten, med att samordna den eftergymnasiala utbildningen, att skapa kontakter med högskolor och universitet i första hand på Nordkalotten, att anpassa utbildning och forskning med utgångspunkt i respektive kommuns och dess näringslivs behov samt att i nära samverkan med näringslivet och utbildningsanordnare söka vägar för det livslånga lärandet. Medlemmar i kommunalförbundet är kommunerna Haparanda, Kalix, Överkalix och Övertorneå. Förbundet har sitt säte och håller kansli i Haparanda. Medlemsavgiften för respektive kommun grundas på antalet invånare den första januari året innan och fördelas procentuellt. Arbetet under året har präglats av identifiering av nya program och genomförande pågående program och kurser samt summering av avslutning av forsknings- och utvecklingsprojektet Forskarstation Östra Norrbotten. I arbetet har också ingått inventering av utbildningsbehov, utveckling av nya program och kurser, o rganisering och service vid genomförandet av program och kurser, kontakter med och ansökningar till universitet och högskolor samt marknadsföring av förbundet och dess verksamhet. Utvecklingen av kontakter och nätverksskapande verksamheten sker både lokalt, regionalt, nationellt och internationellt. Rekryteringen till högskolan har under året hållit samma nivå som föregående år. Idag har förbundet drygt 330 studenter. Kvalificerade yrkesutbildningar samlar nästan lika många som programutbildningar från universiteten. Studenter finns bland annat i lärarutbildning, sociala omvårdnadsprogram, sjuksköterskeprogram, receptarieprogram, arbetsterapeutprogram, studievägledarprogram, socionom- och polisutbildning. Behovet av högre utbildning nära hemorten kan i stort tillgodoses genom utlokaliserade utbildningar (kurser och program) och distansöverbryggande teknik samt genom en nära samverkan mellan universitet/högskolor och våra lokala studiecentra/lokala utbildningsledare. Ett behovsområde som nu är klart förberett är en grundutbildning för arbete inom kyrkan. Forskarstation Östra Norrbotten, som är ett världsunikt projekt, har avslutats och en fortsättning förbereds. Tillsammans med Meri-Lappi Institutet, som ägs gemensamt av universiteten i Uleåborg och Rovaniemi, och Luleå tekniska universitet förs diskussioner om ett gränsöverskridande samarbete. Ansökan för ett Interreg IV A Norra projekt fram till 2013 ska under första delen av 2008 inlämnas. Fem av de från början sex doktorander har passerat licentiatnivån, varav tre tagit ut licentiatexamen och två har disputerat. Den sjätte beräknar att presentera sin licentiatavhandling under 2008. Tillsammans med handledare (professorer), doktorander och annan personal innebär det att en grupp om drygt 20 forskare och forskarstuderande varit kopplade till kunskapsutvecklingsbehovet i östra Norrbotten mellan 2002-2007. Året 2007 inleddes med att utträdesansökan ur Högskoleförbundet Östra Norrbotten från kommunfullmäktige i Överkalix kommun, beslutad den 18 december 2006, inkom till kansliet. Året 2007 har avslutats med att Överkalix kommun inlämnat en avsiktsförklaring och återkallande av utträdesansökan. Där framgår att Överkalix kommun vid kommunfullmäktige 2008-02-25 kommer att behandla ärendet varför de hemställer om att tidigare ingiven utträdesansökan ligger vilande till detta datum. Vi vill avslutningsvis tacka personal, politiker, studenter och samarbetspartners för gott samarbete under 2007 och ser fram emot ett nytt bra samarbetsår 2008. Robert Forsberg Ordförande Margareta Strömbäck Utbildningschef 7
Förvaltningsberättelse Omvärldsanalys Omvärldsanalysen har till uppgift att spegla hur yttre omständigheter påverkar eller kan påverka Högskoleförbundet Östra Norrbotten. Analysen berör följande områden: kommunalförbundets ekonomi, befolkningen, näringslivet och arbetsmarknaden samt infrastrukturen. Kommunalförbundets ekonomi Resultatet för det nionde verksamhetsåret visar ett underskott på -210 073 kronor. Medlemskommunernas avgifter uppgår till 1 450 972 kr och övriga intäkter till 1 914 456 kr. Projektet Forskarstation Östra Norrbotten har under 2007 finansierats med medel från regionala strukturfonden inom Mål 1 samt med medel från Länsstyrelsen i Norrbottens län, medfinansiering från Luleå tekniska universitet, Sveriges lantbruksuniversitet samt genom kansliets och utbildningsledarnas i medlemskommunerna arbetsinsats. Kommunalförbundets ekonomi har hitintills varit god. Medlemskommunernas insats till förbundet har under årens lopp i snitt nästan trefaldigats genom olika projektansökningar och medel från utomstående finansiärer. Detta har gjort att kommunalförbundet har haft en större verksamhet än vad enbart medlemsavgiften kunde ha gett underlag till. Befolkningen Fler kvinnor än män har eftergymnasial utbildning i våra medlemskommuner liksom i länets samtliga kommuner och i riket. Det är vanligare bland kvinnor än bland män att delta i någon form av eftergymnasial utbildning. Männen i Norrbotten behåller dock ett stort försprång när det gäller forskarutbildning utom i våra medlemskommuner. Befolkningens utbildningsnivå stiger kontinuerligt. Befolkningen har ökat i Haparanda stad och minskat i övriga medlemskommuner. Ökningen i framför allt Haparanda förväntas fortsätta beroende på att åtskilliga nya arbetsplatser även fortsättningsvis tillskapas. Fler män än kvinnor deltar i kvalificerad yrkesutbildning (KY-utbildningar) som idag ges i Haparanda och Kalix. Andelen högskolenybörjare (avser studerande som påbörjat högskoleutbildning vid universitet/högskola och som inte tidigare bedrivit högskolestudier) i åldern 18-64 år läsåret 2005/2006 är lägst i Övertorneå (8,1 promille) och Haparanda (8,3 promille). I Kalix är promillen 11,0 och i Överkalix 10,4. Fördelat på kvinnor och män var antalet i Haparanda 30/20 =50 personer, Kalix 73/39 =112 personer, Överkalix 14/8 = 23 personer och i Övertorneå 16/7 =23 personer. Näringslivet och arbetsmarknaden Etableringar av företag påverkar näringslivsstrukturen, vilket i sin tur i mindre skala börjat visa sig i behovet av utbildningar. Investeringarna i FoU i kommunerna är förhållandevis låga och markant lågt inom näringslivssektorn medan den offentliga sektorn ligger något bättre till. Infrastrukturen Invånarna i medlemskommunerna har goda möjligheter till högre utbildning på hemmaplan. I varje kommun finns ett välutrustat lärcenter, där studenterna erbjuds fristående kurser och program och har tillgång till bland annat studielokaler, teknisk utrustning, tentamensservice, studievägledning samt video-konferensstudio, olika lärplattformar som Marratech, PingPong och Fronter under ledning av utbildningsledare och i några av medlemskommuner även annan personal. Kommunala vuxenutbildningen och eftergymnasiala utbildningen samverkar i respektive kommun genom att bland annat samnyttja lokaler, utrustning och personal. Utbudet av utbildningar och forskningsområden speglar och ska än mer spegla efterfrågan från befolkning och behovet av arbetskraft inom offentlig sektor och näringsliv. 8
Ekonomisk översikt I denna översikt redovisas en ekonomisk analys av året 2007. I den mer djupgående finansiella analysen redovisas fler år och mer detaljerat. Pensionsförpliktelser Pensionsförpliktelser för de två anställda i Högskoleförbundet Östra Norrbotten finns i Haparanda stads redovisning liksom redovisningen av semesterlöneskulden. Uttaxering/kostnadsfördelning Fördelningen mellan medlemmarna sker i förhållande till kommuninvånarantalet per den 1 januari året före räkenskapsåret. Tillgångar och skulder Varje medlem har vid varje tidpunkt andel i förbundets tillgångar och skulder i förhållande till vad medlemmarna sammanlagt tillskjutit som bidrag till förbundsverksamheten. Vid skifte av förbundets behållna tillgångar skall nu angivna grunder tillämpas. Ekonomiska nyckeltal Kommunalförbundet 2007 2006 2005 2004 2003 Antal elever program 287 228 370 427 284 ink. KY-utbildningar Antal elever kurs 46 60 102 82 131 Medlemsinsats 1 450 972 1 409 000 1 368 495 1 296 180 1 265 000 Invånarantal 36 768 36 768 37 038 37 372 37 820 Insats/invånare 39,46 38,32 36,95 34,70 33,45 Övriga inkomster 1 914 456 4 073 153 5 519 294 5 211 883 3 995 841 Årets resultat -210 073 384 803 531 034 183 709 87 027 9
Personalöversikt Personalpolitik Mål En god och inspirerande arbetsmiljö Delaktighet Ansvar Utveckling Personal Kansli Personalstyrkan är liten och består av utbildningschefen och en assistent. Kansliet leds av utbildningschefen (Margareta Strömbäck), som tillsammans med direktionen ansvarar för att kommunalförbundet fungerar till alla delar, som också är huvudansvarig för att kontakterna med högskolor och universitet utvecklas, för dialog med institutioner, utbildnings- och forskningsbyråer på universitet/högskolor, marknadsför samt förbereder och leder genomförandet av utvecklingsprojekt inom förbundet. Marja-Leena Riekkola Assistent Utöver dessa har ett tjugotal personer aktivt varit involverade i verksamheten i Högskoleförbundet Östra Norrbotten och framför allt i verksamheten inom Forskarstation Östra Norrbotten. Dessa är anställda av och avlönas/har avlönats av medlemskommunerna (fyra stycken utbildningsledare) samt med bland annat EU-medel (doktorander, handledare/professorer, koordinator). Ekonomiadministration Ekonomiadministration har under året inköpts av Haparanda kommun. Detta har omfattat upprättande av budget och kontoplan, budgetuppföljning och prognoser, årsredovisning, bokslut och vissa övriga ekonomiska utredningar och uppdrag. Övriga tjänster Vissa kanslitjänster (kopiering, konferensrum o.d.) är gemensamma för hyresgästerna i Gula Huset, där kommunalförbundets kansli är inrymt och inköps därmed från Provincia Bothniensis. Sjukfrånvaro Under året har ingen sjukfrånvaro bland personalen i kommunalförbundet förekommit. 10
Verksamhetsöversikt Förbundsdirektion Förbundsdirektionen består av åtta ledamöter och lika många personliga ersättare valda enligt förbundsordningen till och med utgången av år 2010. Varje medlemskommun har utsett två ledamöter och två ersättare. Robert Forsberg (s) är vald till direktionens ordförande och Bertil Segerlund är vald till förbundets viceordförande. Direktionen ansvarar för beslut och verkställighet av förbundets verksamhet, som styrs av förbundsordningen och reglementen antagna och undertecknade av alla medlemskommuners fullmäktige. Utbildningsledare/lärcentra Haparanda John Waltari Kalix Mikael Jansson Överkalix Britt-Marie Isaksson Övertorneå Hilkka Vikström t o m 070131 Övertorneå Gunvor Kohkoinen vikarie t o m 070831 Övertorneå Märit Hemphälä fr o m 070901 Kommunalförbundets personal samarbetar och samverkar med utbildningsledarna i medlemskommunerna. Trots att utbildnings ledarna inte ingår i kommunalförbundets budget bör den verksamheten omnämnas i förbundets årsredovisning eftersom utbildningsledarna ingår och arbetar i team med kommunalförbundets personal och är viktiga i genomförandet av den gemensamma verksamheten i respektive medlemskommun. Arbetsmöten alternerande mellan medlemskommunerna hålls minst en gång per månad. Däremellan hålls andra möten, kontakter per telefon och e-post. Studie-/lärcentra i nära samverkan med kansliet fungerar som mötesplats, mäklare och motor för vuxnas lärande i regionen. Lärcentret är en mötesplats som tillhandahåller teknisk, administrativ, studiesocial och ibland även pedagogisk service till de studerande. Mäklande genom arbete med att kartlägga och tillgodose olika gruppers behov av utbildning och som motor genom ett strategiskt arbete för lokal och regional utveckling. Utbildningar Rekrytering av antalet studerande till den högre utbildningen håller sig på ungefär samma nivå från föregående år. Även i år har förbundet fler studenter i program (150 st) än i fristående kurser (46 st). Till detta tillkommer 137 st som går KY-utbildningar (KY= Kvalificerad Yrkesutbildning) främst i Kalix. Genomströmningsfrekvensen är fortfarande hög. Utbildningsutbudet är i det stora hela efterfrågestyrt. Fler och fler fristående kurser och ett ökande antal program, som olika universitet och högskolor ger, går nu att få tag på genom Nätuniversitetet. Under året har kontakter knutits med Umeå universitet och Högskolan i Dalarna för utbildningar (program) för start hösten 2008. Studerande finns idag på bland annat inom arbetsterapeutprogram, sjuksköterskeprogram, specialistsjuksköterskeprogram, studievägledare, receptarieprogram, ingenjörsutbildning, polisutbildning, lärarprogram, studievägledarprogram, socionomprogram samt inom ett antal kvalificerade yrkesutbildningar. Samarbete förekommer också över gränsen med Kemi-Tornio Yrkeshögskola (Kemi-Tornio University of Applied Sciences). 11
PROGRAM Totala antalet studerande i % Överkalix 5,6% Övertorneå 11,5% Haparanda 18,8% Program + KY-utbildning Haparanda 25 + 29 54 Kalix 79 + 105 184 Överkalix 16 + 0 16 Övertorneå 30 + 3 33 Totalt 150 + 137 287 Kalix 64,1% FRISTÅENDE KURSER Överkalix 15,2% Totala antalet studerande i % Övertorneå 8,7% Haparanda 21,8% Antalet studerande Kurser Haparanda 10 Kalix 25 Överkalix 7 Övertorneå 4 Totalt 46 Kalix 54,3% Polisutbildningen Hitintills har fem basgrupper om sammanlagt 24 poliser utbildade på distans i östra Norrbotten avlagt sin examen och påbörjat sin aspiranttjänstgöring inom polisdistriktet. Utbildningen med idag sammanlagt 34 studenter och fler intag på gång är ett samarbete mellan Polishögskolan i Sörentorp, Länspolisen i Norrbotten och Högskoleförbundet Östra Norrbotten. Utbildningen fungerar mycket bra med lokala handledare/instruktörer i självskydd, vapen, bilkörning och kriminalteknik i Kalix, Boden, Luleå och Piteå. Polisutbildningen i östra Norrbotten fortsätter med två intag per år. 12
Socionom och andra utbildningar inom det sociala Utbildningen till socionom, som startade hösten 2006 vid Kemi - Torneå yrkeshögskola (University of Applied Sciences) i Kemi, fungerar bra. Vissa problem har funnits i samband studenternas första praktik period under våren 2007. Alla medlemskommuner var inte positivt inställda till att ta emot studenterna i sina organisationer. Detta löstes dock på ett för studenterna acceptabelt sätt. Nästa intag kommer att ske under hösten 2008. Framtiden Ambition är att fortsätta förnya, förbättra, utveckla, koordinera, se helheten samt att driva projekt och utbildningar, som stödjer och gagnar utvecklingen i östra Norrbotten. Under 2007 har diskussioner förts om nya programutbildningar med Umeå universitet och Högskolan i Dalarna. Under året har också samarbetet med Luleå stift och folkhögskolan i Älvsbyn mynnat ut i att Kyrkans grundutbildning kan starta på distans i östra Norrbotten under våren 2008. Den kommer att följas av teologprogrammet som ges på distans åtminstone första året från Umeå universitet med planerad start hösten 2008. Det är också av stor vikt att kommunerna i framtiden förses med personal i ledande ställning till förvaltningarna och ett personalvetarprogram planeras med Umeå universitet. Entreprenöriellt företagandeprogram också med start hösten 2008 är på gång från Högskolan i Dalarna.. Eftersom det idag finns stora möjligheter i Norrbotten och nu också i vår östra del en möjlighet att utvecklas och att växa, har vi i östra Norrbotten fortsatt kraftsamla kring för oss viktiga växande näringar. Gamla och nya branscher utvecklas. Handeln t ex har förändrats högst påtagligt här i östra Norrbotten. Uppleve lseindustrin med besöksnäringen har också stor utvecklingspotential liksom annat företagandet. Det gör att vi inom utbildningsväsendet måste möta upp med kurser, med program och med forskning. Turism, IT/Elektronik och Trä/Skog är tre övergripande utvecklingsområden som identifierats och ska nu konkretiseras i flexibla utbildningslösningar med god bredd i form av kurser, program och forskning. Till detta tillkommer specifika branscher i kommunerna ex. elektronikindustrin i Kalix och shoppingturismen. Det finns ett uttalat behov av utbildning inom entreprenörskap och företagande, HRM/Human Resource Management (kompetensförsörjning, ledarskap, organisationsförändring, arbetsmiljö, arbetsrätt personalekonomi och samhällsförändring) samt inom kyrkliga områden. Ambitionen är att vara innovativ och att tänka i nya banor, att utnyttja möjligheten till att skapa nya eller använda befintliga utbildningar, att hitta samverkan mellan dessa utvecklingsområden i form av utbildning och forskning är något vi vill utveckla i samverkan med intresserade universitetet och deras olika institutioner. Ett viktigt verktyg för att stärka regionens långsiktiga konkurrenskraft är att koppla samman högre utbildning och forskning, som tar sin utgångspunkt i kommunernas/näringslivets behov och som bygger på ett nära samarbete och samverkan mellan forskning/fou, näringslivet och den offentliga sektorn i regionen. Det är vanligare bland kvinnor än bland män i glesbygdskommuner att påbörja en eftergymnasial utbildning så också i våra medlemskommuner. I Kvalificerade yrkesutbildningar (KY) deltar däremot till övervägande del män. Omfattningen av och inriktningen på utbildningar som ges via lärcentra, tillsammans med den lokala arbetsmarknaden och näringslivets struktur, spelar stor roll för kvinnors och mäns intresse att utbilda sig. 13
Resultaträkning Högskoleförbundet Östra Norrbotten Resultaträkning Not 2007-12-31 2006-12-31 Intäkter 1 Medlemsavgifter 1 450 972 1 409 000 Övriga intäkter 1 914 456 4 073 153 Summa intäkter 3 365 428 5 482 153 Kostnader 2 Konsulttjänster 1 923 743 3 585 123 Personalkostnader 1 010 029 1 046 995 Övriga externa kostnader 666 797 498 406 Summa kostnader 3 600 569 5 130 524 Rörelse resultat -235 141 351 629 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 25 068 33 174 Summa resultat från finansiella poster -210 073 384 803 Årets resultat -210 073 384 803 14
Finansieringsanalys Högskoleförbundet Östra Norrbotten/sammanställd redovisning Bokslut 07-12-31 Finansieringsanalys Den löpande verksamheten 07-12-31 06-12-31 Verksamhetens intäkter 3 365 428 5 482 153 Verksamhetens kostnader -3 600 569-5 130 523 Verksamhetens nettokostnader -235 141 351 630 Finansiella intäkter 25 068 33 174 Finansiella kostnader I. Kassaflöde löpande verksamhet -210 073 384 804 Likvida medel vid årets början 2 480 226 2 095 422 Likvida medel vid årets slut 2 270 153 2 484 772 Årets kassaflöde -210 073 384 804 Balansräkning Not 07-12-31 06-12-31 Omsättningstillgångar Kundfordringar enligt separat bilaga Upplupna intäkter 0 397 719 Likvida medel 2 270 153 2 082 507 Summa tillgångar 2 270 153 2 480 226 Eget kapital och skulder Eget kapital, ack överskott 2 480 226 2 095 422 Årets resultat -210 073 384 804 Summa eget kapital och skulder 2 270 153 2 480 226 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarförbindelser Inga Inga 15
NOTER Högskoleförbundet Östra Norrbotten (HÖN) Not 1 Medlemsintäkter/Övriga intäkter 2007-12-31 2006-12-31 Haparanda stad 401 944 387 756 Kalix kommun 689 900 670 544 Överkalix kommun 152 794 151 608 Övertorneå kommun 206 334 199 092 Summa medlemsavgifter 1 450 972 1 409 000 Övriga intäkter 96 987 56 467 Summa intäkter HÖN 1 547 959 1 465 467 Upplupna intäkter: Forskarstation Östra Norrbotten (FÖN) Regionala fonden, EU-medel (FÖN II) 397 719 Regionala fonden (FÖN III) 989 084 2 422 088 Länsstyrelsen i Norrbotten (medfinansiering) 828 385 1 196 879 Summa intäkter FÖN 1 817 469 4 016 686 Summa intäkter totalt 3 365 428 5 482 153 Not 2 Kostnader 2007 2006 Verksamhetens kostnader Högskoleförbundet Östra Norrbotten (HÖN) Kostnader för arbetskraft 1 010 029 1 044 845 Tjänster: lärarutbildning, ekonomi., revision 84 895 179 549 Hyror 67 074 61 145 Kontorsmateriel, telefon 55 373 42 725 Transporter, resor, representation 120 367 86 588 Annonser, reklam och info 25 866 89 696 Div främmande tjänster Summa kostnader HÖN 1 363 604 1 504 548 Forskarstation Östra Norrbotten (FÖN) Regionala/Länsstyrelsen Kontorsmateriel, tfn 48 158 79 057 Transporter, resor, representation 99 207 100 793 Annonser, reklam och info 250 751 46 197 Konsulttjänster, specifikation: 1 838 849 3 399 928 LTU 1 075 038 1 915 540 SLU 741 034 1 470 748 Öhrlings revisionsbyrå 18 480 13 640 Övriga konsulter 4 297 Summa kostnader FÖN 2 236 965 3 625 975 Summa kostnader totalt 3 600 569 5 130 523 16
EU-projekt EU-projekt där kommunalförbundet är huvudman Forskarstation Östra Norrbotten är ett EU-projekt, som startades 2002 för samverkan inom högre utbildning och forskning, med utgångspunkt i kommunernas behov. Projektet bygger på ett nära samarbete mellan forskning/fou, näringsliv och offentlig sektor i regionen och är ett viktigt verktyg för att stärka regionens långsiktiga konkurrenskraft. Utvecklingen av Forskarstation Östra Norrbotten är ett flerårigt utvecklingsprojekt mellan Högskoleförbundet Östra Norrbotten, berörda universitet (Luleå tekniska universitet och Sveriges lantbruksuniversitet i Umeå), länsstyrelsen i Norrbottens län samt näringsliv och offentlig sektor i våra medlemskommuner. Projektet, som började förberedas hösten 1999, startades i januari 2002 och avslutades i augusti 2007. Under åren har forskarstationen haft sex aktiva forskarstuderande i sin forskarskola samt en associerad doktorand som löpande utvärderat forskarstationens utveckling. Tillsammans med de handledare/professorer som arbetar med respektive doktorand innebär detta att en grupp om 15-20 senior forskare och forskarstuderande varit kopplade till kunskapsutvecklingsbehovet i östra Norrbotten. Arbetet kan karaktäriseras som en bottom-up-process ägd och driven av aktörer i östra Norrbotten inom fyra angelägna områden för kunskaps- och kompetensutveckling nämligen livsmedel, turism, IT/elektronik och träindustri/-design. Gränsöverskridande regionala frågor samt glesbygdsoch socioekonomiska tankar har genomsyrat arbetet. Projektet har i Fas III haft en fortsättning från den 1 maj 2006 t o m 30 juni 2007. HISTORIA Den andra doktorn i Forskarstation Östra Norrbottens historia blev klar i december 2007. Det är doktoranden Ossi Pesämaa som disputerade för avläggande av teknologie doktorsexamen i industriell organisation med avhandlingen "Development of relationships in interorganizationel networks Studies in the tourism and construction industries". Han har utrett hur företag inom turism- och besöksnäringen agerar för att skapa fungerande nätverk som leder till en positiv utveckling av såväl de enskilda turistföretagen som hela branschen. I september 2007 avlade Ossis också sin licentiatexamen inom samma forskningsområde. Professor Håkan Ylinenpää har i inledningsskedet varit Ossis handledare och på slutet professor Sven-Åke Hörte. Av sex doktorander har avlagts två doktorsexamen och tre licentiatexamina och ytterligare två har passerat licentiatnivån och går direkt mot doktorsexamen. Efter att finansieringen av doktoranderna med EU-medel från strukturfonden upphört ligger ansvaret på deltagande universitet att doktoranderna ges möjlighet till att fullfölja utbildningen till doktor inom sitt forskningsområde. FRAMTID Under 2007 har FÖNs framtid diskuterats i kommunerna, på universiteten och med Meri-Lappi Institutet i Finland. I februari 2008 kommer ledningen för kommunalförbundet och universiteten i norra Sverige undersöka förutsättningarna för och att förbereda för etableringen av gränsöverskridande forskning och forskarutbildning i norra Sverige och Finland. Bland annat ska en inventering av behovet av forskning i näringsliv och organisationer undersökas, ett förslaget till forskningsprojektet med tillhörande gränsöverskridande forskarutbildningen utformas, förslag till hur verksamheten ska organiseras och utvecklas skissas samt att ansökan för finansiering av verksamheten fram till 2013 göras. 17
Redovisningsprinciper Redovisningen har skett enligt god kommunal redovisningssed. Leverantörsfakturor som inkommit efter årsskiftet och avser redovisningsåret har skuldbokförts och belastat årets redovisning. Intäkter Intäkter efter årsskiftet som avser redovisningsåret har periodiserats och tillgodogjorts årets redovisning. Löner, semesterersättningar och övriga löneförmåner har redovisats enligt kontantmetoden. Timanställdas löner, semesterersättningar och eventuella löneförmåner periodiseras. Räntor Kostnads- och inkomsträntor har periodiserats. Sociala avgifter har bokförts i form av procentuella personalomkostnadspålägg i samband med löneredovisningen. Personalomkostnadspålägg har interndebiterats. Pensionsskuld, individuell del av pension, semesterlöneskuld och löneskatt har periodiserats hos arbetsgivaren Haparanda stad. 18
19