Delårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag

TJÄNSTEUTLÅTANDE 2017-05-15 Handläggare: Håkan Wahlgren Telefon: 0176-712 60 E-post: hakan.wahlgren@norrtalje.se Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Delårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag Förslag till beslut Kommunstyrelsen arbetsutskott förslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta. 1. Delårsrapport 1 per mars 2017 för Norrtälje kommun och bolag godkänns. 2. Bevilja omdisponering av driftbudget 2017 mellan nämnder, Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje och kommunstyrelsen med anledning av organisationsförändringar. 3. Omdisponering arbetas in i Mål och Budget 2018-2020. 4. Kommunstyrelsens driftbudget minskas med 11 667 tkr. 5. Socialnämndens driftbudget ökas med 2 680 tkr. 6. Teknik- och klimatnämndens driftbudget ökas med 4 837 tkr. 7. Barn- och utbildningsnämndens driftbudget ökas med 1 650 tkr. 8. Kultur- och fritidsnämndens driftbudget ökas med 525 tkr. 9. Medlemsavgift till Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje ökas med 775 tkr. 10. Bygg- och miljönämndens driftbudget ökas med 1 200 tkr. Kommunstyrelsen beslutar för egen del 11. Kommunstyrelsekontoret uppdras att göra erforderliga redaktionella ändringar i delårsrapport 1 per mars 2017. Ulla-Marie Hellenberg Kommundirektör Ingela Sandström Tf Ekonomichef Sammanfattning av tjänsteutlåtandet POSTADRESS BESÖKSADRESS TELEFON E - POST P LUSGIRO Box 800, 761 28 Norrtälje Estunavägen 14 0176-710 00 kommunstyrelsen@norrtalje.se 3 20 65-5 ORGANISATIONSNUMMER TELEFAX WEBB BANKGIRO 212000-0217 0176-711 04 www.norrtalje.se 451-7694 www.norrtalje.se KOMMUNSTYRELSEKONTORET

2 (7) För helår 2017 bedöms Norrtälje kommun att delvis uppnå god ekonomisk hushållning. Bedömningen baseras på nämndernas delårsrapporter där 9 av 13 mått har kunnat mätas per mars. Samtliga tre finansiella mål beräknas uppnås för 2017. Bedömning av Kommunfullmäktiges övergripande mål är att samtliga tre mål kommer uppnås för 2017. Per mars är det ett flertal verksamhetsmål som inte kunnat mätas. Norrtälje kommuns resultat per mars 2017 är +18,5 mnkr vilket är 12,3 mnkr bättre än budget. Prognos för 2017 beräknas till +30,1 mnkr vilket är i linje med budget. Budgeterad volymreserv ianspråktagits med 7,0 mnkr för att täcka underskott på grund av volymökningar inom förskola och fritidsverksamhet. Investeringsvolymen inom kommunen är fortsatt hög. För år 2017 är prognosen för nettoinvesteringar 514,9 mnkr vilket är en ökning med 30 % jämfört med utfall 2016. Av bruttoinvesteringarna avser Norrtälje hamn 238 mnkr (46 %), därefter följer VA-verksamheten med 143 mnkr (30 %). Kommunalförbundet redovisar en helårsprognos på -43,4 mnkr i delårsrapport 1. Avvikelsen avser landstingsfinansierad verksamhet med -31,2 mnkr och kommunalt finansierad verksamhet med -12,2 mnkr. I budget 2017 för kommunal verksamhet ingår besparingar med motsvarande 11,7 mnkr där förslag till åtgärder saknas i dagsläget. Tiohundra AB prognostiserar ett underskott med -8,6 mnkr för 2017. Avvikelsen motsvaras av ökade pensionskostnader på grund av sänkt diskonteringsränta i pensionssystemet. Underskottet täcks av huvudmännen genom aktieägartillskott. För Norrtälje kommun innebär det ett tillskott med 13 % eller 1,1 mnkr som bokades upp i bokslut 2016. Norrtälje kommunhus AB, Norrtälje Energi AB, Campus Roslagen AB och Roslagsbostäder AB prognostiserar ett resultat om +17,7 mnkr vilket är 2 mnkr bättre än budget. Det är framför allt Roslagsbostäder som står för den positiva avvikelsen. Bakgrund Norrtälje kommun upprättar månads-, delårs- eller årsbokslut enligt reglemente. Koncernredovisning/sammanställd redovisning lämnas två gånger per år i samband med delårsbokslut 2 per augusti och årsbokslut. Samberedning Delårsrapport 1 baseras på delårsrapporter från nämnder och månadsrapporter från kommunala bolag.

3 (7) Beskrivning av ärendet Kommunstyrelsekontoret har sammanställt delårsrapport 1 per mars 2016 för Norrtälje kommun, Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje och Tiohundra AB samt Norrtälje kommunhus AB. Till grund för rapporten ligger bland annat nämndernas och bolagens verksamhetsberättelser. Till delårsrapporten bifogas finansrapport och rapport om internbankens arbete och projektuppföljning för investeringar. God ekonomisk hushållning Av totalt 13 mått har 9 st (69%) kunnat mätas per mars 2017, 3 st av dessa är uppnådda per mars (33%). För 10 mått finns prognos för 2017 där 5 av 10 mått uppnås eller 50%. Per mars bedöms Norrtälje kommun inte uppnå god ekonomisk hushållning baserat på de mätningar som genomfört. För helår 2017 prognostiserar Norrtälje kommun att delvis uppnå god ekonomisk hushållning. Samtliga tre finansiella mål beräknas uppnås för 2017. Kommunfullmäktiges övergripande mål Till fullmäktiges övergripande mål kopplar nämnderna verksamhetsmål, dessa ska visa en riktning och följs upp med resultatmått. Per delårsrapport 1 har inte mätningar kunnat genomföras för samtliga mått och därför har inte heller prognos för helår 2017 kunnat bedömas. Baserat på de mått där prognos lämnats för 2017 är bedömningen att målen kommer uppnås. Hållbar tillväxt och utveckling: Totalt 28 mått, 18 st uppföljda per delår 1 och 20 st har prognos. Bedömning delår 1: Delvis uppnått 56%, 10 av 18 mått uppnås Bedömning 2017: Uppnått 95%, 19 av 20 bedömda beräknas uppnås. Barn och ungas framtid: Totalt 18 mått, 8 st uppföljda per delår 1 och 10 har prognos. Bedömning delår 1: EJ uppnått 37%, 3 av 8 mått uppnås Bedömning 2017: Uppnått 90%, 9 av 10 bedömda beräknas uppnås. Trygg välfärd i framkant: Totalt 13 mått, 12 st uppföljda per delår 1 och 11 st har prognos. Bedömning delår 1: Delvis uppnått 67%, 8 av 12 mått uppnås Bedömning 2017: Uppnått 91%, 10 av 11 bedömda beräknas uppnås.

4 (7) Ekonomiskt resultat Norrtälje kommuns resultat per mars 2017 är +18,5 mnkr vilket är 12,3 mnkr bättre än budget. Prognos för 2017 beräknas till +30,1 mnkr vilket är i linje med budget. Större prognostiserade avvikelser mot budget: Nämnder +0,4 mnkr Ianspråktagen volymreserv +7,0 mnkr Skatter och bidrag +17,0 mnkr Finansnetto +8,0 mnkr Avskrivningar +16,0 mnkr Central intäkt avskrivningar 16,0 mnkr (motsvarande ovan) Internt bokade räntor -31,0 mnkr Lokalbank & övrigt -1,3 mnkr Kommunstyrelsen redovisar en positiv avvikelse mot budget med +2,9 mnkr per mars. Avvikelser redovisas främst inom Räddningstjänsten, Lednings stöd och central stab där framförallt personalkostnader visar överskott på grund av vakanser som beräknas besättas under året. Ingen avvikelse för 2017 prognostiseras. Överförmyndarnämnden redovisar en negativ avvikelse mot budget med -0,5 mnkr per mars. Stor osäkerhet gäller bidragsutbetalningar från Migrationsverket för ensamkommande barn. För helåret prognostiseras en negativ avvikelse på -0,7 mnkr. Val- och förtroendemannanämnd redovisar ingen avvikelse per mars men prognostiserar ett underskott med 2,3 mnkr på grund av beslut om folkomröstning om nedläggning av skolor. Teknik- och klimatnämnden redovisar en positiv avvikelse mot budget med +7,4 mnkr per mars. Gata/Park avviker positivt med +3,8 där framförallt snöröjning och underhåll samt kapitalkostnader står för avvikelsen. Även VA avviker positivt där senarelagda investeringar ger en positiv avvikelse för kapitalkostnader. Fastighetsförvaltning redovisar ett underskott med 1,3 mnkr mot budget inom facility management och lokalvård. För helåret prognostiseras ett överskott på + 3,3 mnkr. Bygg- och miljönämnden redovisar en positiv avvikelse mot budget med +1,1 mnkr per mars. Framförallt kostnader är lägre än budget där periodiserings avvikelser för utvecklingsprojekt ingår samt vakanser. För helåret prognostiseras ett överskott med +2,5 mnkr

5 (7) Kultur- och fritidsnämnden redovisar en positiv avvikelse mot budget med +2,4 mnkr per mars. Bad verksamheten visar överskott med +1,7 mnkr där främst intäkter överstiger budget. Biblioteksverksamheten visar överskott med 0,6 mnkr vilket är periodiseringsavvikelser. För helåret prognostiseras ett överskott med +1,9 mnkr. Socialnämnden redovisar en positiv avvikelse mot budget med +3,9 mnkr per mars. Både intäkter och kostnader för ensamkommande barn avviker kraftigt från budget. Vidare är kostnaderna lägre för försörjningsstöd och boenden barn och unga. Ingen avvikelse för 2017 prognostiseras. Barn- och skolnämnden redovisar en negativ avvikelse mot budget med -5,6 mnkr per mars. Skolpeng har betalats ut till fler barn än budgeterat fram till och med mars 2,0 mnkr, främst inom förskoleverksamhet. Egenregi verksamhet redovisar underskott med 2,3 mnkr per mars och måltidsverksamheten med -2,0 mnkr. För helåret prognostiseras ett underskott med -9,5 mnkr där 7,0 mnkr beror på ökat antal barn. Centralt har budgeterad volymreserv ianspråktagits med motsvarande 7,0 mnkr. Utbildningsnämnden redovisar en positiv avvikelse mot budget med +2,9 mnkr per mars. Den positiva avvikelsen beror fortsatt på att utbildningskostnader för nyanlända utan uppehållstillstånd finansieras via statsbidrag. Rodens egenregiverksamhet redovisar en ekonomi i balans för första kvartalet 2017. För helåret prognostiseras ett överskott med +5,2 mnkr. Bidraget till Kommunalförbundet Sjukvård och Omsorg i Norrtälje betalas ut enligt budget. I Kommunalförbundets delårsrapport 1 redovisar en helårsprognos på -43,4 mnkr. Avvikelsen avser landstingsfinansierad verksamhet med -31,2 mnkr och kommunalt finansierad verksamhet med -12,2 mnkr. I budget 2017 för kommunal verksamhet ingår besparingar med motsvarande 11,7 mnkr där förslag till åtgärder saknas i dagsläget. Investeringsvolymen inom kommunen är fortsatt hög. För år 2017 är prognosen för nettoinvesteringar 514,9 mnkr vilket är en ökning med 30% jämfört med utfall 2016. Av bruttoinvesteringarna avser Norrtälje hamn 238 mnkr (46 %), därefter följer VA-verksamheten med 143 mnkr (30 %). Tiohundra AB prognostiserar ett underskott med -8,6 mnkr för 2017. Avvikelsen motsvaras av ökade pensionskostnader på grund av sänkt diskonteringsränta i pensionssystemet. Underskottet täcks av huvudmännen genom aktieägartillskott. För Norrtälje kommun innebär det ett tillskott med 13 % eller 1,1 mnkr som bokades upp i bokslut 2016 Norrtälje kommunhuskoncern, Norrtälje kommunhus AB, Norrtälje Energi AB, Campus Roslagen AB och Roslagsbostäder AB prognostiserar ett resultat om +17,7 mnkr vilket är 2 mnkr bättre än budget. Det är framför allt Roslagsbostäder som står för den positiva avvikelsen.

6 (7) Omdisponering av driftbudget mellan nämnder, Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje och kommunstyrelsen Under hösten 2016 beslutades en omorganisation av kommunstyrelsekontorets ekonomiavdelning där controllers decentraliserades till verksamheterna. Från och med 2017 bokförs kostnader för controllers på den verksamhet där controllers arbetar, dock ligger budgetramar för samtliga controllers fortfarande kvar på ekonomiavdelningen och föreslås omdisponeras. Ram för feriearbete ligger budgeterad hos kommunstyrelsen men det är socialnämnden som har uppdraget att ordna med feriearbete för kommunens ungdomar. Den tidigare enheten materialförsörjning omorganiserades under 2016. Då flyttades inköpsfunktionen till ekonomiavdelningens upphandlingsenhet och de övriga funktionerna flyttades till en ny enhet, facility management, som tillhör teknik- och klimatnämnden. Dock flyttades större delen av budgetramen till ekonomiavdelningen varför detta nu behöver justeras. Enligt överenskommelse under hösten 2016 har bygg- och miljönämnden tagit över förvaltningen av GIS. Kostnaden för licensavtal samt kostnaden för 0,5 tjänst har från och med 2017 flyttats över från kommunens IT-enhet till bygg- och miljönämnden varför ramar behöver justeras. Budget för en kommunjurist finns hos kommundirektör och kommunjuristen är organiserad i kansliet. Omfördelning av ramar Från nämnd Till nämnd Belopp, tkr Avser Kommunstyrelse Socialnämnd 2 680 Feriearbete samt 0,8 controllertjänst Kommunstyrelse Teknik- och klimatnämnd 4 837 2,5 controllertjänster samt facililty management Kommunstyrelse Barn- och utbildningsnämnd 1 650 2 controllertjänster Kommunstyrelse Kultur- och fritidsnämnd 525 0,5 controllertjänst, 0,25 ekonomiassistent Kommunstyrelse Kommunalförbund, KSON 775 1,0 controllertjänst Kommunstyrelse Bygg- och miljönämnd 1 200 0,5 tjänst GIS samt licensavtal Kommunstyrelse, kommundirektör Kommunstyrelse, kansli 775 1,0 juristtjänst Summa att flytta totalt 12 442 Summa att flytta mellan nämnd 11 667 Summa att flytta inom nämnd 775

7 (7) Koppling till gällande styrdokument Reglemente för planering, styrning och uppföljning av verksamhet och ekonomi i Norrtälje kommun. Lagkrav Ekonomiska konsekvenser Konsekvensanalys/riskanalys Tidplaner Slut Bilagor 1. Delårsrapport 1 per mars 2017 för Norrtälje kommun och bolag. 2. Finansrapport och rapport om Internbankens arbete. 3. Projektuppföljning investeringar. Beslut skickas till Överförmyndaren Val- och förtroendamannanämnd Teknik- och klimatnämnd Bygg- och miljönämnd Kultur- och fritidsnämnd Socialnämnd Barn- och skolnämnd Utbildningsnämnd Kommunalförbundet Sjukvård- och omsorgsnämnd i Norrtälje Kommunal Revision Norrtälje Kommunhus AB