Agenda Tidplaner och anvisningar Kundfakturor Leverantörsfakturor Periodisering Övrig informantion
Tidplaner och anvisningar till Årsbokslut 2014 Instruktion årsredovisning 2014 nämnder, PM 2014-11-03 Anvisningar till årsbokslut 2014-12-31, PM 2014-11-15 Tidplan för Bokslut 2014, slutlig 2014-10-31 Dokumenten finns på intranätet:
Tidplaner och anvisningar till Årsbokslut 2014
Instruktion Årsredovisning 2014 Textunderlag till årsredovisningen Årsredovisning 2014 del 1 klar 2014-12-08 Årsredovisning 2014 del 2 klar 2015-01-29 Uppföljning nämndernas slutmål klar 2015-02-23 OBS! Undvik förkortningar och fackuttryck. Ett ansvar vilar på förvaltningarna att texterna är klarspråkade.
Årsbokslut 2014 - Investeringar Tid hänförlig till investeringsprojekt - registreras i Agresso senast 2015-01-02 - attesteras senast 2015-01-05 Pågående investeringsprojekt 2015-01-14 Underlag avslut investeringsprojekt 2015-01-15
Årsbokslut 2014 - Investeringar Tänk på att Avsluta färdiga investeringsprojekt innan årsskiftet Uppmana leverantörer att fakturera efter leverans eller avslutat arbete Viten påverkar normalt inte anskaffningsvärdet för en anläggningstillgång Rapportera försäljningar och utrangeringar
Årsbokslut 2014 - Lager Utför fysisk inventering Upprätta en sammanställning i enlighet med inventeringsunderlag för varulager/förråd som du hittar på insidan under: Spara samtliga inventeringslistor. Påskrivet inventeringsunderlag till Ekonomiavdelningen senast 2015-01-09
Årsbokslut 2014 - Inventarieförteckning Inga särskilda centrala krav under 2014 Enskilda nämnder/ förvaltningar kan ha egna krav utifrån perspektivet Intern kontroll
Årsbokslut 2014 - Kundfakturor Kundfakturor -underlag SEF Ek 2015-01-07 -registreras 2015-01-12 Fakturor 2015 registreras så snart avstämningen är klar dock senast 2015-01-19 Undersöker möjligheten att ge information på faktura i december angående fakturering i januari
Årsbokslut 2014 Osäkra fordringar Osäkra fordringar utskick 2014-12-09 underlag för justering förfallodag till ekonomiservice (kopia ekonomiavd) 2014-12-19 Reservering osäkra kundfordringar förfallna > 90 dagar (ordinarie rutin) 2015-01-02 Bedömning osäkra kundfordringar 0-90 dagar, eventuell reservering sker via bokföringsorder
Årsbokslut 2014 Interna fakturor Internfakturor -underlag lämnas 2014-12-23 -registrerade 2015-01-02 -attesterade 2015-01-09 Var noggrann med motparter vid upprättande av fakturaunderlag/bokföringsorder Motpartsavstämning klar, differenser utredda och bokförda 2015-01-12
Årsbokslut 2014 Leverantörsfakturor och utanordningar Leverantörsfakturor som avser 2014 ska vara attesterade senast 2015-01-12 Underlag för övriga utbetalningar/utanordningar inlämnas senast 2015-01-08 registreras senast 2015-01-09
Årsbokslut 2014 - Periodisering Kostnader och intäkter ska redovisas i rätt period Periodisering = fördelning av kostnad eller intäkt över en eller flera perioder Förskottsbetalningar från kunder är förutbetalda intäkter, dvs en skuld till kunden Förskottsbetalningar till leverantörer är förutbetalda kostnader, dvs en fordran på leverantören Omvänt är förväntade betalningar antingen upplupna intäkter eller upplupna kostnader
Årsbokslut 2014 - Likvidhantering Bankinsättningar (servicebox) 2014-12-19 Max 10 mynt i påsen Vid inlämning kontanter över disk tänk på att det kan ta någon extra dag Inventering handkassor, måltidskuponger 2015-01-09 Redovisning First Card 2015-01-31
Årsbokslut 2014 - Övrigt Webbutiken inläsning fil 2014-12-29 Underlag för momsbidrag 2015-01-12 Semesterlöneskuld utskick senast 2014-12-23 bokfört 2014-12-30 Tidredovisning Papper 2015-01-08 övrig redovisning av arbetad tid, frånvaro, reseräkning etc sker i enlighet med information från Lön
Årsbokslut 2014 - Övrigt Bokföringsorder 2015-01-15 Avstämning balanskonton Bokslutsbilagor & underlag 2015-01-21
Tänk på att Börja i tid!!! Använd de mallar och blanketter som finns på insidan - uppdateras löpande Uppföljning och avstämning av projekt, konton, motparter både Interna och Intern-Interna Hantera samtliga ankomstregistrerade leverantörsfakturor daglig rutin Attestera TID för lön och för investeringar Se till att det finns erforderlig bemanning Vid semester se till att det finns ersättare för det som DU har ansvar för till bokslutet (mottagningsoch beslutsattest, inventering av lager, handkassor, måltidskuponger etc)
Fråga oss! om du är osäker eller om du undrar över något! => Stratsys Vilhelmina Vinderos 6395 => Redovisning Susanna Jansson 6251 Christina Fredricsson 5145 Eva-Lena Lundholm 5010 => Reskontrafrågor (Kund, Leverantör, Anläggning, Kassa) SEF Ekonomiservice Monica Wesström 5148 Anna-Carin Westerberg 5554 Lena Eriksson 6209 Nina Hallberg / Katarina Hellström 5147 Charlotte Lindqvist 5144 => Agresso systemadministration Karin Ellingsen 5774
Slutligen Om vi hjälps åt så blir arbetet roligare och den som har kul gör ett bra jobb! Tack för oss!