1 Årsredovisning för år 2012 Brf 2614 Skuruhäll i Nacka Styrelsen för HSBs Bostadsrättsförening nr 2614 Skuruhäll i Nacka kommun (Org.nr 714000-1350) får härmed lämna sin årsredovisning för föreningens fyrtiosjätte räkenskapsår 2012-01-01-2012-12-31. Förvaltningsberättelse 2012 Fastigheter Föreningen äger och förvaltar fastigheten Sicklaön 240:3 (Tranvägen 2 och 4 ) som är fullvärdesförsäkrad genom HSB-försäkring. Föreningsfrågor Den ordinarie föreningsstämman hölls 2012-05-03 med deltagande av 28 medlemmar. Föreningen hade vid årets slut 58 medlemmar. HSB Stockholm är en av medlemmarna. Styrelse Jan Runnquist Ann-Cathrin Callmar Lars Engström Jenny Lindberg Clementine Molin Hugo Lindberg ordförande sekreterare v ordf ledamot ledamot HSB-ledamot Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 8 protokollförda sammanträden. De stora händelserna under året var att vi investerade i nya garagedörrar samt att vi ordnade s k LED-belysning runt garagen och Tranvägens uppfart. Vi gjorde också i januari 2013 en förskottsbetalning till Fortum på 917 466 kr i utbyte mot ett fast värmepris per kilowattimme de närmaste fem åren.(vi ökade våra lån med 800 000 kr men kommer de kommande fem åren när förskottet minskar Fortums utdebiteringar kunna amortera tillbaka dessa pengar.) Ekonomiskt resultat Det bokförda resultatet för året blev 135 910 kr. De nuvarande månadsavgifterna gäller sedan 2009 och också kommer att vara desamma under 2013. Dock förefaller det troligt att Styrelsen kommer att höja avgifterna för år 2014.
2 Revisorer Revisorer har varit Tommy Degerlund med Lars-Erik Strandén som suppleant valda på ett år vid föreningsstämman samt BoRevision AB av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representant på HSBs distriktsstämma Föreningen hade ingen representant på HSBs distriktstämma. Valberedning Valberedning har varit Birgitta Granroth och Gisela Persson. Lägenheter och lokaler Föreningen har 48 bostadsrättslägenheter. Två överlåtelser skedde under året. Enligt taxeringsbeskedet för 2012 är den totala bostadsytan 4 168 m2 och taxeringsvärdet 39 738 000 kr. Förvaltning Ekonomiförvaltningen har genom avtal utförts av HSB Stockholm. För fastighetsskötseln svarar Fastfix HB och trappstädning görs av Alenca Service. Trädgårdsskötseln ordnas i egen regi liksom mindre underhåll och insatser för snöröjning. Den senare medför problem då entreprenören ofta gör sina insatser alltför sent. Ombyggnad och underhåll Nya garageportar anskaffades och ytterbelysningen moderniserades med LED-lampor. Taken undersöktes av expertis och fick ett mycket gott betyg. En dagvattenläcka i 2an kunde identifieras och åtgärdas till låg kostnad. Framtida händelser De senaste fem åren har vi gjort betydande investeringar t ex i fjärrvärmen, tvättstugan, vindkraftsandelar, pannrummet-snickarboa, garagen-parkeringen samt utomhusbelysningen. Nu är husen i mycket gott skick. Vi har en investeringsplan t o m 2016 som inte innehåller några större investeringar. Men någon gång i framtiden kommer vi att behöva göra något radikalt åt hissarna och fasaderna till höga kostnader. Vi hoppas att detta skall dröja minst fem år till.
3 Ekonomiskt resultat 2012 HSBs siffror för resultat- och balansräkningen vid årets slut 2012 bifogas. Förenklat kan man se det på följande vis: Inkomster Avgifter och hyror (allt inräknat) 2 280 861 kr Kostnader Fastigheterna och administration Personalkostnader 107 673 Fastighetsskötsel/städning 93 582 Snöröjning 140 662 Reparationer 83 162 Uppvärmning 446 632 El 102 742 Vatten 184 426 Sophämtning 31 153 Försäkringar och TV 75 758 Förvaltningsarvoden (HSB), konsultkostnader 58 628 Övriga driftkostnader 56 475 Planerat underhåll 277 800 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift 68 900 Avskrivningar 206 245 Finansiella kostnader: Räntor minus ränteinkomster 211 113 Totalt 2 144 951 Årets bokföringsmässiga resultat 135 910 Kommentarer: Summa 2 280 861 Resultatet var lite lägre än 2011. Kostnaderna för garagedörrarna och LED-belysningen är bokförda som planerat underhåll och lyfts från den yttre underhållsfonden. Snörenhållning och vatten kostade mer än 2011 medan fastighetsskötsel och reparationer kostade mindre. Föreningen tog under 2012 upp ett nytt lån hos SEB på 800 000 kr. Det berodde på att vi finansierade en förskottsbetalning till Fortum på 917 466 kr i utbyte mot 5 års minskade fasta månadskostnader samt oförändrade rörliga värmekostnader. Denna uppgörelse möjliggör ökade amorteringar under kommande år.
4 Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till: Balanserat resultat 1 924 439 Årets resultat 135 910 2 060 349 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag ur yttre underhållsfond - 277 800 Överföring till yttre underhållsfond 350 000 Balanserat resultat 1 988 149 2 060 349
Styrelsen för Org.nr: 714000-1350 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31
Resultaträkning 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning Not 1 2 280 861 2 288 162 Fastighetskostnader Drift Not 2-1 380 893-1 594 604 Planerat underhåll -277 800 0 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -68 900-65 876 Avskrivningar Not 3-206 245-157 585 Summa fastighetskostnader -1 933 838-1 818 065 Rörelseresultat 347 023 470 096 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 1 778 1 836 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-212 891-269 712 Summa finansiella poster -211 113-267 876 Årets resultat 135 910 202 220
Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 14 418 948 14 586 193 Mark och markanläggningar Not 7 391 850 430 850 Inventarier Not 8 0 0 14 810 798 15 017 043 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 9 496 500 496 500 Andra långfristiga fordringar Not 10 859 415 0 1 355 915 496 500 Summa anläggningstillgångar 16 166 713 15 513 543 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 100 2 437 Avräkningskonto HSB Stockholm 1 271 250 285 180 Övriga fordringar Not 11 0 12 733 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 12 48 186 56 698 1 319 536 357 048 Kassa och bank Not 13 5 000 5 000 Summa omsättningstillgångar 1 324 536 362 048 Summa tillgångar 17 491 249 15 875 591
Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 14 Bundet eget kapital Insatser 604 115 604 115 Upplåtelseavgifter 3 512 085 3 512 085 Underhållsfond 2 428 555 2 128 555 6 544 755 6 244 755 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 924 439 2 022 219 Årets resultat 135 910 202 220 2 060 350 2 224 439 Summa eget kapital 8 605 105 8 469 194 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 15 7 396 000 6 600 000 Leverantörsskulder 971 187 95 889 Skatteskulder 20 708 5 254 Övriga skulder Not 16 27 000 55 140 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 17 471 249 650 113 Summa skulder 8 886 144 7 406 396 Summa eget kapital och skulder 17 491 249 15 875 591 Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 13 500 000 13 500 000 Fastighetsinteckningar totalt uttagna 13 500 000 13 500 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys 2012-12-31 2011-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 135 910 202 220 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 206 245 157 585 Kassaflöde från löpande verksamhet 342 155 359 805 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar 23 582-1 682 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder 683 748 226 024 Kassaflöde från löpande verksamhet 1 049 485 584 147 Investeringsverksamhet Investeringar i markanläggningar 0-195 000 Investeringar/försäljningar av finansiella anläggningstillgångar -859 415 0 Kassaflöde från investeringsverksamhet -859 415-195 000 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder 796 000-2 344 665 Inbetalda insatser 0 1 860 000 Kassaflöde från finansieringsverksamhet 796 000-484 665 Årets kassaflöde 986 070-95 518 Likvida medel vid årets början 290 180 385 698 Likvida medel vid årets slut 1 276 250 290 180 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto samt placeringskonto hos HSB Stockholm in i de likvida medlen.
Redovisningsprinciper m.m. Belopp anges i kronor om inget annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 40-årig annuitetsplan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknade ekonomiska livslängd. För övriga anläggningar sker avskrivning med 20 år. Avskrivning på markanläggningar Avskrivning sker med 5 år och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknade ekonomiska livslängd. Avskrivning på inventarier Alla inventarier är avskrivna. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Från och med 1 januari 2013 är skatten 22 %. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012-12-31 2011-12-31 Arvoden styrelse för verksamhetsåret 87 000 84 000 Arvode styrelse 2010 0 84 800 Sociala kostnader 17 673 34 297 104 673 203 097 Revisorer Föreningsvald för verksamhetsåret 3 000 3 000 Föreningsvald 2010 0 3 000 Totalt 107 673 206 097 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 2 130 852 2 092 728 Hyror 120 900 170 400 Övriga intäkter 32 009 32 434 Bruttoomsättning 2 283 761 2 295 562 Avgifts- och hyresbortfall -2 900-7 400 2 280 861 2 288 162 Not 2 Drift Personalkostnader 107 673 209 097 Fastighetsskötsel och lokalvård 93 582 178 401 Snörenhållning 140 662 88 196 Reparationer 83 162 180 116 El 102 742 103 830 Uppvärmning 446 632 436 403 Vatten 184 426 146 411 Sophämtning 31 153 30 197 Fastighetsförsäkring 30 802 28 216 Kabel-TV 44 956 44 128 Förvaltningsarvoden 58 628 58 034 Övriga driftskostnader 56 475 91 575 1 380 893 1 594 604 Not 3 Avskrivningar Byggnader 123 968 114 308 Om- och tillbyggnad 43 277 43 277 Markanläggningar 39 000 0 206 245 157 585 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 1 101 1 072 Ränteintäkter skattekonto 570 715 Övriga ränteintäkter 107 49 1 778 1 836 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 204 843 269 712 Övriga räntekostnader 8 048 0 212 891 269 712
Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 17 356 685 17 356 685 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 17 356 685 17 356 685 Ingående ackumulerade avskrivningar -2 770 492-2 612 907 Årets avskrivningar -167 245-157 585 Utgående avskrivningar -2 937 737-2 770 492 Bokfört värde 14 418 948 14 586 193 Taxeringsvärde Byggnader 27 338 000 27 338 000 Mark 12 400 000 12 400 000 39 738 000 39 738 000 Not 7 Mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärde mark 235 850 235 850 Ingående anskaffningsvärde markanläggningar 195 000 0 Årets investeringar 0 195 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 430 850 430 850 Årets avskrivningar -39 000 0 Utgående avskrivningar -39 000 0 Bokfört värde 391 850 430 850 Not 8 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 18 600 18 600 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 18 600 18 600 Ingående avskrivningar -18 600-18 600 Utgående avskrivningar -18 600-18 600 Bokfört värde 0 0 Not 9 Aktier, andelar och värdepapper Andelar i O2 Vindkraftverk 496 000 496 000 Andel i HSB 500 500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 496 500 496 500
Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 10 Reversfordran Fortum Värme förskottsbetalat effektpris 859 415 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 859 415 0 Not 11 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 0 12 733 0 12 733 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsförsäkring 21 411 30 802 Förvaltning 15 203 14 657 Kabel TV 11 572 11 239 48 186 56 698 Not 13 Kassa och bank Kassa 5 000 5 000 5 000 5 000 Not 14 Not 15 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 604 115 3 512 085 2 128 555 2 022 219 202 220 Resultatdisp enl. stämmobeslut 300 000-97 780-202 220 Årets resultat 135 910 Belopp vid årets slut 604 115 3 512 085 2 428 555 1 924 439 135 910 Skulder till kreditinstitut Ränteändr. Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta dag Belopp amortering SE-Banken Bolån 29281653 3,01% 2013-12-28 6 600 000 0 SE-Banken Bolån 35461272 2,62% 2013-01-02 796 000 16 000 7 396 000 16 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 7 380 000 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 7 316 000 Not 16 Övriga skulder Personalens källskatt 27 000 55 140 27 000 55 140
Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Stockholm, den Upplupna räntekostnader 6 318 66 619 Förutbetalda hyror och avgifter 185 114 180 774 Elavgifter fastighet 10 828 12 767 Fastighetsskötsel 79 176 105 475 Fjärrvärme 57 115 52 938 Investering 0 195 000 Upplupna arbetsgivaravgifter 17 673 36 540 Planerat underhåll 107 000 0 Övriga upplupna kostnader 8 025 0 471 249 650 113 Ann-Cathrin Callmar Clementine Molin Jan Runnquist Hugo Lindberg Jenny Lindberg Lars Engström Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i, org.nr. 714000-1350 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för HSB Brf Skuruhäll i Nacka för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. För revisorn från BoRevision AB innebär detta att denne har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för HSB Brf Skuruhäll i Nacka för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per 2012-12-31 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Stockholm den / Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund förordnad revisor