TJÄNSTEUTLÅTANDE Handläggare: Björn Wallgren, Finanscontroller Telefon: 0176-28 42 16 E-post: bjorn.wallgren@norrtalje.se Dnr: Till Kommunstyrelsens arbetsutskott Särskild medlemsinsats för år 2016 till Kommuninvest Förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar föreslå att kommunfullmäktige beslutar: Norrtälje kommun betalar in ett extra insatskapital under 2016 till Kommuninvest på 44,6 mnkr för att uppnå högsta nivån på medlemsinsatsen. Ulla-Marie Hellenberg Kommundirektör Björn Wallgren Finanscontroller Sammanfattning Norrtälje kommun föreslås att betala ett extra insatskapital till Kommuninvest på 44,6 mnkr för år 2016. Det är ekonomisk fördelaktigt och ger en beräknad positiv effekt på 1,1 mnkr för kommunens resultat år 2017. Den positiva långsiktiga effekten beräknas till 0,2 mnkr per år. POSTADRESS BESÖKSADRESS TELEFON E - POST P LUSGIRO Box 800, 761 28 Norrtälje Estunavägen 14 0176-710 00 kommunstyrelsen@norrtalje.se 3 20 65-5 ORGANISATIONSNUMMER TELEFAX WEBB BANKGIRO 212000-0217 0176-711 04 norrtalje.se 451-7694 norrtalje.se KOMMUNSTYRELSEKONTORET
TJÄNSTEUTLÅTANDE 2 (5) Bakgrund Norrtälje kommun är sedan 2011 medlem i Kommuninvest ekonomisk förening. Medlemskapet innebär att kommuner betalar in en medlemsinsats som står i proportion till antal invånare. Det totala insatskapital som Norrtälje kommun har betalat in är cirka 8 mnkr per den 30 juni 2016. Under 2016 beslutade Norrtälje kommun att vara kvar i Kommuninvest. Kommuninvest har gjort en förfrågan om hur mycket Norrtälje kommun ska betala in i särskild medlemsinsats för år 2016. Om Norrtälje kommun önskar nå den högsta nivån behöver kommunen betala in 44,6 mnkr eller 3,5 mnkr för miniminivån. Om EU:s kommande krav på bruttosoliditet Från och med 1 januari 2018 införs inom EU det nya kapitalkravsmåttet bruttosoliditetsgrad, förutsatt att Europeiska unionens råd (EU-rådet) och Europaparlamentet enas om detta. En rapport ska avges av EU-kommissionen senast 31 december 2016. Bruttosoliditetsgrad är ett mått som uttrycker relationen mellan ett kreditinstituts primärkapital och de totala exponeringarna i tillgångar och åtaganden. Nivåerna är ännu ej fastställda men kan enligt besked från EU-rådet komma att anpassas till kreditinstitutens affärsmodell. Kommuninvests planering utgår från att nå en bruttosoliditetsgrad om 1,5 procent, en nivå som diskuterats inom Europasamarbetet för lågriskinstitut. Fastställs ett högre bruttosoliditetskrav än så för Kommuninvest krävs ytterligare kapitalåtgärder utöver den fastställda nivån av medlemsinsatser. Den fastställda högsta nivån för medlemsinsats uppgår till 900 kr per invånare för medlemmar som är kommuner. Mininivån är fastställd till 200 kronor per invånare. Mininivån måste uppfyllas innan den 31 december 2017. Återbäring från Kommuninvest Varje år får Norrtälje kommun en återbäring från Kommuninvest. Återbäringen består av två delar, den ena är ränta på insatt kapital och den andra delen av Kommuninvest vinst. Kommuninvest ger i dagsläget två procent ränta på det insatta kapitalet. Räntan på insatskapitalet har varit allt ifrån 1 procent till närmare 5 procent.
TJÄNSTEUTLÅTANDE 3 (5) Utöver ränta på insatskapitalet delar Kommuninvest ut viss del av vinsten till medlemmarna. Den återbäringen baseras på medlemmens affärsvolym eller medlemmens lånestorlek. Storleken på återbäringen bestäms från år till år och kan därför variera. Under 2016 fick kommunen återbäring på cirka 1 mnkr från Kommuninvest. Under 2015 fick kommunen cirka 1,1 mnkr. Dock gick återbäringen till att höja upp kommunens medlemsinsats. Först efter att kommunen uppnår motsvarande 900 kr per invånare sker utbetalning till kommunen. I nedanstående tabell visas hur stor återbäring kommunen erhållit från Kommuninvest under perioden 2012 till 2016. Tabell 1. Återbäring Kommuninvest Tusen kronor, periodens utgång 2012 2013 2014 2015 2016 Ränta på insatskapital 120 143 195 137 134 Medlems beräknade återbäring (vinståterbäring) 198 1 445 1 339 1 013 880 S:a totalt 318 1 588 1 534 1 150 1 014 Beskrivning av ärendet Norrtälje kommun behöver ta ställning till hur mycket insatskapital kommunen ska betala in under 2016. Det finns olika alternativ för kommunen, antingen ingen insats i år, mininivån på 3,5 mnkr eller hösta nivån på 44,6 mnkr. Det finns även andra alternativ, 50 % av högsta nivån (18 mnkr) eller 75 % av högsta nivån (31 mnkr). Oavsett nivå behöver kommunen låna för att betala in medlemsinsatsen. Medlemsinsats till mininivån Norrtälje kommun behöver betala in 3,5 mnkr för att uppnå mininivån på medlemsinsatsen. Det är obligatorisk att uppnå mininivån och måste betalas in innan den 31 december 2017. Det innebär att kommunen kan välja att inte betala in någon medlemsinsats alls under 2016 men behöver uppnå mininivån under 2017. När kommunen uppnår mininivån kommer återbäringen från Kommuninvest att gå till att höja upp kommunens medlemsinsats. Det får ingen effekt på
TJÄNSTEUTLÅTANDE 4 (5) kommunens resultaträkning eftersom det blir en återbetalning. Först när kommunen når till 50 % kommer hälften av återbäringen gå till att höja upp kommunens medlemsinsats och hälften till kommunen. Vid 75 % går 25 % till att höja upp kommunens medlemsinsats och resten till kommunen. Medlemsinsats till den högsta nivån Norrtälje kommun behöver låna till den ökade medlemsinsatsen om kommunen väljer den högsta nivån. Högsta nivån är 900 kr per invånare och det betyder att kommunen behöver betala in 44,6 mnkr. Kommunen behöver låna upp motsvarande belopp till en kostnad av ca 900 000 kronor per år. Baserat på en ränta på kommunens genomsnittränta som ligger förnärvarande på ca 2,1 procent. Lånekostnaden ska ställas i relation till vilken återbäring kommunen som medlem får från Kommuninvest. Den historiska återbäringen till kommunen har gått från cirka 1,5 mnkr till cirka 1 mnkr. Kommunstyrelsekontoret antar att räntan på insatskapitalet från Kommuninvest blir 2 % nästa år, vilket innebär att kommunen kommer erhålla ca 1 mnkr enbart från räntan. Till det kommer vinståterbäringen som var för 2015 på ca 900 000 kronor. Med de antagandena kommer återbäringen för 2017 från Kommuninvest att bli närmare 2 mnkr. Det skulle innebära en positiv effekt på kommunen resultaträkning för 2017 på ca 1,1 mnkr. För säkerhet skull drar kommunstyrelsekontoret ner antagandet till att återbäringen över tid blir ca 1,1 mnkr per år framöver. Det skulle innebära en mellanskillnad på cirka 200 000 kr per år vilket skulle vara en positiv inverkan på kommunens resultaträkning. Den verkliga effekten på kommunens resultat för 2017 beräknas bli +1,1 mnkr. Antaganden kvarstår för en återbäring från Kommuninvest på ca 1,1 mnkr däremot är nuvarande låneränta mycket lägre än kommunens snittränta. Kommunen genomförde nyligen en låneförfrågan på 100 mnkr och erhåll en ränta på -0,025 procent. Det innebär att kommunen erhåller 25.000 kronor från långivaren. Långivaren i detta fall var Kommuninvest. Om kommunen inte hade Kommuninvest hade kommunen fått betala 375.000 kronor till den långivare som var näst billigast. Det är en skillnad på 400.000 kronor per år. Därför beräknar kommunstyrelsekontoret att den verkliga lånekostnaden blir närmare noll (0) kronor för 2017. Det skulle innebära att kommunens resultat förstärks
TJÄNSTEUTLÅTANDE 5 (5) med den summa som blir återbäring från Kommuninvest år 2017. I detta antagande 1,1 mnkr. Slut Bilagor Bilaga 1 - Förfrågan om särskild medlemsinsats år 2016 Beslut skickas till Björn Wallgren, Ekonomiavdelningen